ACR培訓(xùn)幻燈片PPT學(xué)習(xí)教案

1、會(huì)計(jì)學(xué)1ACR培訓(xùn)幻燈片培訓(xùn)幻燈片系統(tǒng)主畫面第1頁(yè)/共40頁(yè)錄入客戶信息錄入會(huì)計(jì)科目設(shè)置應(yīng)收單據(jù)性質(zhì)錄入結(jié)賬單自動(dòng)生成結(jié)賬單銷貨單銷退單錄入收款單應(yīng)收賬款對(duì)賬單應(yīng)收賬款分類賬客戶賬款明細(xì)表客戶賬齡分析表業(yè)務(wù)員賬款明細(xì)表業(yè)務(wù)員賬齡分析表銷貨發(fā)票差異表超期應(yīng)收賬款明細(xì)表系統(tǒng)主作業(yè)流程第2頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收管理子系統(tǒng)銷售管理子系統(tǒng)票據(jù)資金子系統(tǒng)會(huì)計(jì)總賬子系統(tǒng)自動(dòng)分錄子系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)設(shè)備管理子系統(tǒng)維修管理子系統(tǒng)第3頁(yè)/共40頁(yè)基本信息創(chuàng)建作業(yè)目的: 期初上線時(shí)需設(shè)定應(yīng)收現(xiàn)行年月和關(guān)帳年月 第4頁(yè)/共40頁(yè)1.結(jié)帳日期：自動(dòng)生成結(jié)賬單時(shí)的依據(jù)2.付款條件：計(jì)算結(jié)賬單的預(yù)計(jì)收款日,預(yù)計(jì)兌現(xiàn)日基本信息創(chuàng)

2、建第5頁(yè)/共40頁(yè)基本信息創(chuàng)建此作業(yè)定義收款作業(yè)中經(jīng)常會(huì)用到相關(guān)交易的會(huì)計(jì)科目 第6頁(yè)/共40頁(yè)基本信息創(chuàng)建第7頁(yè)/共40頁(yè)基本信息創(chuàng)建單據(jù)名稱 單據(jù)性質(zhì) 會(huì)計(jì)科目=月結(jié)結(jié)賬單 61結(jié)賬單據(jù) 應(yīng)收賬款其它結(jié)賬單 61結(jié)賬單據(jù) 其它應(yīng)收款結(jié)賬單（隨） 61結(jié)賬單據(jù) 應(yīng)收賬款預(yù)收結(jié)賬單 62預(yù)收結(jié)賬單據(jù) 預(yù)收賬款收款單 63收款單 無(wú)其它收款單 63收款單 無(wú)預(yù)收款單 63收款單 無(wú)第8頁(yè)/共40頁(yè)基本信息創(chuàng)建第9頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收結(jié)賬流程A 應(yīng)收賬款結(jié)賬方式A 錄入結(jié)賬單A 自動(dòng)生成結(jié)賬單A 按項(xiàng)目自動(dòng)生成結(jié)賬單A 應(yīng)收結(jié)賬流程圖第10頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收賬款成立或應(yīng)收結(jié)賬流程第11頁(yè)/共40頁(yè)1.直

3、接結(jié)賬:一張銷貨單對(duì)應(yīng)一張結(jié)賬單,適用隨貨付發(fā)票交易或出口業(yè)務(wù)2.按數(shù)量結(jié)賬功能：一張銷貨單對(duì)應(yīng)多張結(jié)賬單3.自動(dòng)結(jié)帳 3-1.依客戶之訂定結(jié)賬區(qū)間來(lái)匯總應(yīng)收賬款。如客戶信息的結(jié)賬日為每月25日,則該月份26日后交貨者算次月賬款，適用月結(jié)開立發(fā)票者 3-2.依公司結(jié)賬規(guī)定，每月月底為應(yīng)收賬款結(jié)算日期，適用月結(jié)或期間開立發(fā)票者應(yīng)收結(jié)賬流程第12頁(yè)/共40頁(yè)統(tǒng)一結(jié)賬日(結(jié)賬日)2.應(yīng)收結(jié)賬方式應(yīng)收結(jié)賬流程第13頁(yè)/共40頁(yè)依客戶結(jié)賬日(每月26日)應(yīng)收結(jié)賬流程2.應(yīng)收結(jié)賬方式第14頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收結(jié)賬流程2.應(yīng)收結(jié)賬方式總公司結(jié)賬(總公司結(jié)賬日為每月25日)第15頁(yè)/共40頁(yè)3.錄入結(jié)賬單應(yīng)收結(jié)賬

4、流程第16頁(yè)/共40頁(yè)1.銷貨單及銷退單必須是審核后才可結(jié)賬2.銷退貨單分筆結(jié)賬時(shí)請(qǐng)自行輸入結(jié)賬單資料(自動(dòng)結(jié)賬不處理單筆，只處理整張單據(jù)未結(jié)賬者)3.現(xiàn)銷銷貨單不會(huì)產(chǎn)生結(jié)賬單4.結(jié)賬單來(lái)源可非為銷貨行為5.已存在結(jié)賬單的銷貨銷退單不可修改6.結(jié)賬日期不得小于賬務(wù)凍結(jié)日期應(yīng)收結(jié)賬流程第17頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收結(jié)賬流程第18頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收結(jié)賬流程第19頁(yè)/共40頁(yè)收款作業(yè)流程A 錄入收款單A 收款單科目設(shè)置A 收款作業(yè)流程圖第20頁(yè)/共40頁(yè)1.一般：現(xiàn)金或銀行存款(借)2.票據(jù)：應(yīng)收票據(jù)（借)3.待抵：溢收之沖銷(借)4.沖賬：結(jié)賬單之結(jié)賬信息(貸)5.溢收：溢收待抵單(貸）6.差額：匯兌損失7

5、.折讓：銷貨折讓(借)收款作業(yè)流程第21頁(yè)/共40頁(yè)收款作業(yè)流程第22頁(yè)/共40頁(yè)1.一般:會(huì)計(jì)科目設(shè)置中的一般收款科目2.應(yīng)收票據(jù): A.錄入客戶信息中的應(yīng)收票據(jù)科目 B.會(huì)計(jì)科目設(shè)置中的應(yīng)收票據(jù)科目3.待抵:單據(jù)性質(zhì)設(shè)置中溢收待抵單的會(huì)計(jì)科目4.沖賬:A.錄入客戶信息中的應(yīng)收賬款科目 B.會(huì)計(jì)科目設(shè)置中的應(yīng)收賬款科目5.溢收: 單據(jù)性質(zhì)設(shè)置的會(huì)計(jì)科目6.差額: 若差額0表示借余,默認(rèn)會(huì)計(jì)科目設(shè)置中的貸方差額科目；若差額0表示貸余,默認(rèn)會(huì)計(jì)科目設(shè)置中的借方差額科目7.折讓: 會(huì)計(jì)科目設(shè)置中之折讓科目收款作業(yè)流程第23頁(yè)/共40頁(yè)其他相關(guān)功能A 溢收流程A 期收調(diào)匯A 預(yù)收流程A 應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖

6、第24頁(yè)/共40頁(yè) 錄入客戶訂單 錄入預(yù)收結(jié)賬單 預(yù)收待抵結(jié)賬單錄入預(yù)收款單 銷貨單的單據(jù)性質(zhì)需為直接結(jié)賬, 其單頭的訂金資料需輸入訂單單號(hào) 結(jié)賬單單身會(huì)帶出預(yù)收待抵單,其應(yīng)收賬款即為尾款 收款單單身立賬金額為尾款金額 收訂金錄入銷貨單錄入結(jié)賬單錄入收款單收尾款其他相關(guān)功能1.預(yù)收流程第25頁(yè)/共40頁(yè)其他相關(guān)功能(類別:待抵)第26頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收賬款月底重評(píng)價(jià)表自動(dòng)調(diào)整應(yīng)收賬款匯率調(diào)匯收款單應(yīng)收調(diào)匯明細(xì)表錄入幣種匯率其他相關(guān)功能3.期末調(diào)匯-流程調(diào)匯前維護(hù)“調(diào)匯匯率”由自動(dòng)調(diào)匯作業(yè)產(chǎn)生調(diào)匯前評(píng)估可能生成的匯兌損益調(diào)匯后查看匯兌損益第27頁(yè)/共40頁(yè)其他相關(guān)功能3.期末調(diào)匯-自動(dòng)調(diào)匯作業(yè)每月

7、期末執(zhí)行本作業(yè)進(jìn)行調(diào)匯,可自動(dòng)產(chǎn)生調(diào)匯收款單 第28頁(yè)/共40頁(yè)其他相關(guān)功能4.應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖-錄入客戶供應(yīng)商關(guān)系第29頁(yè)/共40頁(yè)其他相關(guān)功能4.應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖-錄入應(yīng)收應(yīng)付沖賬單1.此作業(yè)本身是一筆收款單，沖銷應(yīng)收賬款2.此作業(yè)審核時(shí)自動(dòng)生成一筆付款單，沖銷應(yīng)付賬款 第30頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收月結(jié)A 重計(jì)客戶每月統(tǒng)計(jì)帳款A(yù) 維護(hù)客戶每月統(tǒng)計(jì)帳款A(yù) 應(yīng)收賬款月結(jié)第31頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收月結(jié)1.應(yīng)收賬款月結(jié)1.執(zhí)行此作業(yè)后產(chǎn)生應(yīng)收系統(tǒng)月檔2.應(yīng)收現(xiàn)行年月自動(dòng)+1 第32頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收月結(jié)2.維護(hù)客戶每月統(tǒng)計(jì)帳款本信息由應(yīng)收賬款月結(jié)而生成,可查詢客戶每月各應(yīng)付金額異動(dòng)統(tǒng)計(jì)信息。若信息有誤時(shí),可透過(guò)“重新

8、計(jì)算客戶每月統(tǒng)計(jì)賬款”來(lái)重算 第33頁(yè)/共40頁(yè)應(yīng)收月結(jié)3.重計(jì)客戶每月統(tǒng)計(jì)帳款第34頁(yè)/共40頁(yè)報(bào)表管理第35頁(yè)/共40頁(yè)報(bào)表管理.應(yīng)收賬款對(duì)賬單將某段期間對(duì)客戶的應(yīng)收賬款明細(xì)并加上期初應(yīng)收賬款金額打印成表以作為和客戶對(duì)賬的依據(jù)2.客戶帳款明細(xì)表將一段期間內(nèi)的各客戶的未收賬款信息按照結(jié)賬日期順序統(tǒng)計(jì)序時(shí)方式印成表3.客戶賬齡分析表將某一特定時(shí)點(diǎn)各客戶的應(yīng)收賬款信息,按照部門及客戶編號(hào)的順序分析其賬齡, 打印成表.并顯示壞賬提列金額，以便參照做出計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 4.業(yè)務(wù)員賬款明細(xì)表 將一段期間內(nèi)的各客戶的未收賬款信息按照業(yè)務(wù)員別順序統(tǒng)計(jì)打印成表 第36頁(yè)/共40頁(yè)報(bào)表管理5.業(yè)務(wù)員賬齡分析表 將某一特定時(shí)點(diǎn)各客戶的應(yīng)收賬款信息,按照業(yè)務(wù)員別的順序分析其賬齡打印 6.應(yīng)收賬款分類賬將某段期間對(duì)客戶的應(yīng)收賬款異動(dòng)明細(xì)序時(shí)打印成賬 7.銷貨發(fā)票差異表將某段期間的結(jié)賬金額和發(fā)票金額作對(duì)比,印出有差異者 8.超期應(yīng)收賬款明細(xì)表 列出已超期某段日期區(qū)間的客戶的應(yīng)收賬款明細(xì),以作為和客戶追賬的依據(jù) 第37頁(yè)/共40頁(yè)報(bào)表管理9.未收回應(yīng)收明細(xì)表 應(yīng)客戶別列出應(yīng)收賬款明細(xì),以作為和客戶追賬的依據(jù) 10.應(yīng)收賬款月底重評(píng)價(jià)表 將某段期間對(duì)客戶的應(yīng)收賬款以某日匯