信用社銀行授權(quán)管理實施辦法

1、信用社（銀行）授權(quán)管理實施辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范我縣農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理中的授權(quán)行 為，促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展和防范風(fēng)險，根據(jù)中國人民銀行商業(yè)銀 行授權(quán)、授信管理暫行辦法 、省銀監(jiān)局農(nóng)村信用合作聯(lián) 社章程、省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度和省農(nóng)村信 用社縣級聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理暫行辦法等有關(guān)規(guī)定，制 定本辦法。第二條 機(jī)關(guān)各部室 （中心 ）、信用社 （分社、儲蓄所 ）， 依法在授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營管理活動。第三條 本辦法所稱授權(quán)，是指我縣農(nóng)村信用社在經(jīng)營 管理過程中對各類業(yè)務(wù)經(jīng)營管理權(quán)限所做出的具體規(guī)定。主 要包括信貸業(yè)務(wù)權(quán)限授權(quán)、財務(wù)費用開支權(quán)限授權(quán)、大額資 金匯劃權(quán)限授權(quán)、資金營運權(quán)限授權(quán)、稽核

2、處罰權(quán)限授權(quán)、 法律事務(wù)權(quán)限授權(quán)等。第四條 本辦法所稱轉(zhuǎn)授權(quán)，是指本聯(lián)社管轄的下屬機(jī) 構(gòu)受權(quán)人（在轉(zhuǎn)授權(quán)時簡稱為轉(zhuǎn)授權(quán)人）在其被授予的權(quán)限 范圍內(nèi)對本社員工（轉(zhuǎn)受權(quán)人）代表本社從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動 管理權(quán)限的具體規(guī)定。第五條 本辦法所稱授權(quán)均采用下達(dá)書面授權(quán)書的形 式，受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使各項權(quán)力，不 得超越授權(quán)范圍行使權(quán)力。第二章 授權(quán)依據(jù)、原則及方式第六條 授權(quán)依據(jù)及原則（一）農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法和銀監(jiān)部門的 相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)規(guī)定；（二）有利于控制經(jīng)營風(fēng)險和操作風(fēng)險，實現(xiàn)安全、有 序、穩(wěn)健經(jīng)營；（三）有利于充分調(diào)動受權(quán)人的積極性， 明確工作職責(zé)， 促進(jìn)信用社業(yè)務(wù)的發(fā)展；（

3、四）在法定經(jīng)營范圍內(nèi)，對聯(lián)社各部門（中心 ）、信用社、分社、儲蓄所實行自上而下分級有限、差別授權(quán)；（五）應(yīng)根據(jù)聯(lián)社各部門 （中心 ）和各信用社、分社、儲 蓄所的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險控制能力、主要負(fù)責(zé)人業(yè)績、授 權(quán)事項的風(fēng)險程度、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展水平和信用環(huán)境、受權(quán) 人所在機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、現(xiàn)行業(yè)務(wù)權(quán)限的執(zhí)行情況等，實行 區(qū)別授權(quán)并對授權(quán)及時進(jìn)行調(diào)整的原則。（六）聯(lián)社各部門 （中心 ）和各信用社、分社、儲蓄所超 越授權(quán)的，應(yīng)視越權(quán)行為性質(zhì)和所造成的經(jīng)濟(jì)損失，追究主 要負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人相應(yīng)的責(zé)任，實現(xiàn)權(quán)責(zé)一致。主要負(fù)責(zé)人離開現(xiàn)職時，必須要有上級部門做出的離任審計報告。第七條 授權(quán)方式授權(quán)書必須采用本辦

4、法所規(guī)定的統(tǒng)一格式，授權(quán)分為基 本授權(quán)和特別授權(quán)兩種授權(quán)方式：（一）基本授權(quán)是指對受權(quán)人處理一般經(jīng)營管理業(yè)務(wù)所 做出的權(quán)限規(guī)定。經(jīng)基本授權(quán)產(chǎn)生受權(quán)人的基本權(quán)限。（二）特別授權(quán)是指對超過受權(quán)人基本授權(quán)范圍的某一 特定經(jīng)營管理業(yè)務(wù)或某項特殊經(jīng)營管理事項所做出的權(quán)限 規(guī)定。經(jīng)特別授權(quán)產(chǎn)生受權(quán)人的特別權(quán)限，特別授權(quán)不得進(jìn) 行轉(zhuǎn)授權(quán)。第八條 授權(quán)的主管部門?？h聯(lián)社風(fēng)險管理部為全縣農(nóng) 村信用社授權(quán)主管部門。第九條 授權(quán)辦理的流程。風(fēng)險管理部擬定聯(lián)社各部門 （中心）和各信用社、分社、儲蓄所受權(quán)人權(quán)限T縣聯(lián)風(fēng)險管理 委員會（或本級風(fēng)險管理小組）討論通過T綜合部制作授權(quán) 書T合規(guī)部審查T授權(quán)人簽發(fā)?？h聯(lián)社各部、

5、信用社受權(quán)人根據(jù)聯(lián)社的授權(quán)書，在授權(quán) 范圍內(nèi)依據(jù)本實施細(xì)則可按照風(fēng)險可控的原則將權(quán)限轉(zhuǎn)授 于信用社員工，但做出的轉(zhuǎn)授權(quán)必須經(jīng)本社風(fēng)險管理小組討 論通過并上報縣聯(lián)社風(fēng)險管理部備案。第十條 授權(quán)期限?；臼跈?quán)的期限與受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán) 人的任職期限相一致；受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人為一般員工的，授 權(quán)期限按其與聯(lián)社簽定的勞動合同的期限確定。授權(quán)被撤銷 或因其他原因提前終止的除外。授權(quán)書、轉(zhuǎn)授權(quán)書自授權(quán)人、 轉(zhuǎn)授權(quán)人簽發(fā)之日起生效， 免職或勞動合同變更、終止時終止。授權(quán)人、轉(zhuǎn)授權(quán)人在授權(quán)的有效期內(nèi)可根據(jù)受權(quán)人、轉(zhuǎn) 受權(quán)人的實際情況對所授權(quán)限進(jìn)行及時調(diào)整，每年末必須按 照本實施細(xì)則第六條所列條款對受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人所

6、授權(quán)限 和使用情況進(jìn)行評估和檢查并進(jìn)行及時調(diào)整。轉(zhuǎn)授權(quán)人被授予的權(quán)限被調(diào)整時，對轉(zhuǎn)受權(quán)人的轉(zhuǎn)授權(quán) 也應(yīng)作相應(yīng)調(diào)整。第一條 授權(quán)形式。授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)、特別授權(quán)必須采 用授權(quán)書形式。第十二條 受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)認(rèn)真履行 職責(zé)，并對作出的決策承擔(dān)全部責(zé)任。第三章 授權(quán)書的使用保管第十三條授權(quán)書是一種重要的法律文件，也是被授權(quán) 人經(jīng)營管理權(quán)限的依據(jù)，其使用必須與被授權(quán)人的權(quán)限狀況 一致。在對外簽訂合同時可以根據(jù)對方的要求出示、復(fù)印。 如果對方一定要原件，應(yīng)向授權(quán)人申請另行簽發(fā)。在授權(quán)書的保管方面，按以下規(guī)定辦理：（ 1）授權(quán)書應(yīng)統(tǒng)一由綜合部保管 （信用社、 營業(yè)部應(yīng)指 定專人保管），不得存放

7、于被授權(quán)人處；（ 2）授權(quán)提前終止的， 被授權(quán)人應(yīng)及時將授權(quán)書退回授 權(quán)人；（ 3）其他失效的授權(quán)書也應(yīng)妥善保管， 以便日后需要核 對時使用。第四章 授權(quán)范圍在風(fēng)險可控的前提下，應(yīng)根據(jù)不同授權(quán)項目和對象進(jìn)行 差別、分級授權(quán)。第十四條 信貸業(yè)務(wù)權(quán)限（一）信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限1公司類信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限，包括單戶流動資金貸款、 單戶固定資產(chǎn)貸款等。2個人信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限， 包括單戶信用貸款、 單戶保 證貸款、單戶抵押貸款、單戶存單（折）質(zhì)押貸款等。（二）信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理權(quán)限1貸后管理權(quán)限；2接收和處置抵債資產(chǎn)權(quán)限；第十五條 財務(wù)費用開支權(quán)限1. 對 5321 營業(yè)費用的審批權(quán)2. 對 5311 手續(xù)費支出

8、的審批權(quán)3. 對 5341 其它營業(yè)支出的審批權(quán)4. 對 5361 營業(yè)外支出的審批權(quán)第十六條 大額資金匯劃權(quán)限 對轄內(nèi)農(nóng)村信用社大額現(xiàn)金支取、大額資金轉(zhuǎn)出、大額 資金匯款的審批權(quán)；第十七條 資金營運權(quán)限 對轄內(nèi)農(nóng)村信用社資金調(diào)撥的審批權(quán)、調(diào)出調(diào)入資金的 審批權(quán)等。第十八條 稽核處罰權(quán)限授權(quán) 該權(quán)限主要授予縣聯(lián)社稽核人員在稽核檢查中對違規(guī)人 員的經(jīng)濟(jì)處罰權(quán)限。第十九條 法律事務(wù)權(quán)限授權(quán)等 處理涉及本社的經(jīng)濟(jì)糾紛，代表信用社參與各類訴訟活 動和非訴訟活動的權(quán)限。第二十條 特別授權(quán)范圍： （一）特定經(jīng)營管理事項； （二）超基本授權(quán)的經(jīng)營管理事項。第五章 授權(quán)管理第二十一條 縣聯(lián)社應(yīng)定期對授權(quán)執(zhí)行情

9、況進(jìn)行檢查。第二十二條 在授權(quán)期限內(nèi)，發(fā)生下列情況之一，授權(quán) 人、轉(zhuǎn)授權(quán)人可變更或撤銷對受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人的授權(quán)：（一）受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人發(fā)生違法、違紀(jì)或重大越權(quán)行 為；（二）因受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人的失職造成重大經(jīng)營風(fēng)險；（三）授權(quán)人認(rèn)為需要進(jìn)行撤銷或變更授權(quán)的其他情況。在特別授權(quán)期限內(nèi)發(fā)生上述情況，授權(quán)人可變更或撤銷 其特別授權(quán)。第二十三條 授權(quán)人、轉(zhuǎn)授權(quán)人的變更不影響受權(quán)人、 轉(zhuǎn)受權(quán)人在其授權(quán)的有效期內(nèi)繼續(xù)行使被授予的權(quán)力。受權(quán) 人、轉(zhuǎn)受權(quán)人變更時，授權(quán)人可通過特別授權(quán)書的方式授權(quán) 新的受權(quán)人或新的轉(zhuǎn)受權(quán)人代為行使原受權(quán)人或轉(zhuǎn)受權(quán)人 的權(quán)力，直至新的授權(quán)書下達(dá)之日為止。第二十四條 授權(quán)的變更程序：

10、聯(lián)社風(fēng)險管理部或本級 會計主管向授權(quán)人（轉(zhuǎn)授權(quán)人）提出變更授權(quán)的書面建議， 經(jīng)聯(lián)社風(fēng)險管理委員會或本級風(fēng)險管理小組討論通過后，按 簽發(fā)授權(quán)書的流程重新制作授權(quán)書。重新制作的授權(quán)書自授權(quán)人簽發(fā)之日起生效；重新制作 的授權(quán)書下發(fā)至受權(quán)人（轉(zhuǎn)授權(quán)人）之日起10日內(nèi)，受權(quán) 人（轉(zhuǎn)授權(quán)人）必須將原授權(quán)書退回授權(quán)人，由綜合部歸檔 保存。第二十五條 轉(zhuǎn)授權(quán)發(fā)生變更時，比照上述方式變更轉(zhuǎn) 受權(quán)人的授權(quán)。第二十六條 授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)因發(fā)生下列情況而終止（一）授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)期限屆滿；（二）受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人代表的機(jī)構(gòu)被撤銷；（三）受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人被解除或辭去職務(wù)；（四）縣級聯(lián)社認(rèn)為需要終止的其他情況。第六章授權(quán)制度的檢查

11、和監(jiān)督第二十七條 縣聯(lián)社綜合部、資金營運部、稽核審計部、 風(fēng)險管理部、合規(guī)部負(fù)責(zé)對全縣農(nóng)村信用社的授權(quán)工作進(jìn)行 檢查和監(jiān)督，并對授權(quán)的變更和終止提出意見。第七章罰則第二十八條 受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人必須按照授權(quán)書、轉(zhuǎn)授 權(quán)書所規(guī)定的權(quán)限開展經(jīng)營管理活動，受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人未 經(jīng)授權(quán)或超越授權(quán)范圍從事經(jīng)營活動的，構(gòu)成越權(quán)行為。對 越權(quán)行為應(yīng)進(jìn)行處罰，并承擔(dān)越權(quán)部分的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，對造成 損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，要給予行政處分或 追究其法律責(zé)任。第二十九條 受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人管理的職工越權(quán)的，除 追究該職工的越權(quán)責(zé)任外，還應(yīng)追究受權(quán)人、轉(zhuǎn)受權(quán)人的責(zé) 任。第八章 附 則第三十條 本辦法由信用社（銀行）聯(lián)合社制定、解釋 和修改。本辦法與上級管理部門規(guī)定有抵觸的，以上級管理 部門管理規(guī)定為準(zhǔn)。第三十一條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件 1