擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制度

1、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制制度 為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制，在控制風(fēng)險(xiǎn) 的前提下，最大限度地為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保服務(wù)，堅(jiān)持原則 性與靈活性相結(jié)合，根據(jù)公司章程，結(jié)合中小企業(yè)現(xiàn)狀及擔(dān) 保工作實(shí)際需要特制定本制度及相關(guān)代償、追償措施。 一、擔(dān)?？傄?guī)模實(shí)行總量控制，計(jì)劃管理。公司擔(dān)?？傄?guī)模 一般控制在擔(dān)保資金的2-10倍，為單個(gè)會(huì)員企業(yè)提供的貸款擔(dān)保 額度一般不超過注冊(cè)資本的10%特殊情況確需超過上述限額的， 實(shí)務(wù)操作中，根據(jù)借款企業(yè)預(yù)期收益、資金需求量、信用狀況、 技術(shù)含量、市場(chǎng)前景、還款能力等經(jīng)公司與協(xié)作銀行雙方充分調(diào) 研協(xié)商，可適當(dāng)放寬。 二、建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。 公司按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%|

2、取未 到期責(zé)任準(zhǔn)備金；按不超過當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%勺比例以 及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的 10%t，實(shí)行差額提取。 三、建立風(fēng)險(xiǎn)保證金制度。 企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保金額的10%繳納風(fēng) 險(xiǎn)保證金。當(dāng)企業(yè)貸款到期不能償還由公司代償補(bǔ)償時(shí)， 首先用 繳納的風(fēng)險(xiǎn)保證金補(bǔ)償，不足部分依法追償。 四、對(duì)貸款擔(dān)保項(xiàng)目實(shí)行事前、 事中風(fēng)險(xiǎn)控制管理。為有效 控制在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，明確事前、事中控制責(zé)任人的工作內(nèi)容和責(zé) 任。 （一）事前控制的主要內(nèi)容： 1、根據(jù)申?？蛻籼峁┑纳瓯Ｐ畔①Y料，對(duì)照擔(dān)保條件，查 看資料和金融機(jī)構(gòu)意向書，決定是否上報(bào)立項(xiàng)審查， 2、立項(xiàng)批

3、準(zhǔn)后安排兩人以上到實(shí)地進(jìn)行調(diào)查，整理調(diào)查工 作底稿，和客戶初步洽談委托擔(dān)保協(xié)議和反擔(dān)保措施， 3、認(rèn)真做好對(duì)客戶全面情況的了解工作，根據(jù)實(shí)地調(diào)查情 況進(jìn)行初審，書面提交調(diào)查報(bào)告，據(jù)實(shí)報(bào)告客戶的基本情況、法 人代表情況、財(cái)務(wù)狀況、反擔(dān)保能力、經(jīng)營(yíng)情況等。 保前調(diào)查的基本內(nèi)容：借款企業(yè)的基本情況，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、 年度財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、借入資金來源、還款計(jì)劃、使用貸款的歷史 記錄等；所有開戶行、帳戶及存款余額情況和原有借款還本付息 情況；反擔(dān)保人的基本情況、財(cái)務(wù)報(bào)告和同意提供反擔(dān)保的證明 文件；或反擔(dān)保抵押物、質(zhì)押物清單及有權(quán)處分人同意提供反擔(dān) 保抵押、質(zhì)押的證明文件；真實(shí)合法的購銷合同、協(xié)議或其它有

4、效性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)文件；投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和有關(guān)部門批準(zhǔn) 文件，及在協(xié)作銀行存入規(guī)定比例自籌資金的證明。分析借款人 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家和本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)前 景、產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力；分析借款用途是否正常、合理、合 法;分析借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng)情況及其真實(shí)性，判斷其償 債能力；調(diào)查和核實(shí)借款人提供的抵押物、質(zhì)押物或反擔(dān)保人情 況;調(diào)查借款人的銷售收入回籠情況；測(cè)定擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)度。 4、填寫擔(dān)保調(diào)查表，嚴(yán)格核對(duì)委托擔(dān)保單位的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì) 指標(biāo)構(gòu)成情況，客觀、認(rèn)真、明確地簽署調(diào)查意見。 （二）事中控制的主要內(nèi)容： 1、報(bào)表調(diào)查：定期收集客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息資料。 2、實(shí)地調(diào)查：定期

5、到客戶單位調(diào)查了解情況，調(diào)查對(duì)象包 括主辦會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或主管、企業(yè)負(fù)責(zé)人、部分職工、往來 關(guān)聯(lián)戶等；調(diào)查內(nèi)容包括貸款使用、貨款回籠、月營(yíng)業(yè)收入、銷 售價(jià)格、銷售合同計(jì)劃、應(yīng)收帳款、流動(dòng)負(fù)債、現(xiàn)金存量、現(xiàn)金 流量、盈利情況、機(jī)構(gòu)人事、經(jīng)營(yíng)機(jī)制、其他情況等。 3、銀行調(diào)查：定期到貸款銀行調(diào)查了解客戶貸款使用情況 和資金流量情況、借款增減、還本付息情況等。 4、反擔(dān)保調(diào)查：定期對(duì)反擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、反擔(dān)保人的變動(dòng)情況調(diào) 查了解。 5、相關(guān)調(diào)查：定期到法院、稅務(wù)部門等單位了解客戶的重大 或有事項(xiàng)的變化，包括經(jīng)濟(jì)糾紛訴訟、稅務(wù)糾紛、擔(dān)保事項(xiàng)等。 6、工作要求：包括整理成工作底稿，進(jìn)行簡(jiǎn)單分析、提交分 析報(bào)告

6、、提交對(duì)客戶整改建議方案、 提交干預(yù)控制客戶行為的方 案。 7、權(quán)利行使：包括收集客戶報(bào)表、檢查客戶、參予客戶經(jīng)濟(jì) 和訴訟活動(dòng)、委派會(huì)計(jì)干預(yù)客戶活動(dòng)、凍結(jié)資金帳戶，這些權(quán)利 作為保留權(quán)利寫進(jìn)委托擔(dān)保協(xié)議，有條件行使。 五、嚴(yán)格審批程序，實(shí)行分級(jí)管理。對(duì)經(jīng)過調(diào)查認(rèn)證確定為 符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目，在辦理擔(dān)保手續(xù)過程中，必須嚴(yán)格審批. 六、嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼胧?。 （一）凡申保企業(yè)申保貸款擔(dān)保的必須嚴(yán)格落實(shí)反擔(dān)?？刂拼?施，原則上主要反擔(dān)保措施應(yīng)達(dá)到下列要求之一： 1、流通性、變現(xiàn)性較強(qiáng)的有價(jià)證券、債權(quán)憑證質(zhì)押反擔(dān)保； 2、產(chǎn)權(quán)明晰、變現(xiàn)性強(qiáng)的不動(dòng)產(chǎn)抵押反擔(dān)保； 3、經(jīng)本公司審查認(rèn)可的第三人保證反擔(dān)保

7、； 4、有能力的縣、區(qū)財(cái)政反擔(dān)保； 5、列入財(cái)政預(yù)算安排、預(yù)算外資金安排的拔款計(jì)劃或類似 于此類資金的反擔(dān)保控制； 6、可操作的、無爭(zhēng)議的預(yù)期債權(quán)或類似債權(quán)的反擔(dān)?？刂?； 7、其它經(jīng)本公司認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。 （二）反擔(dān)保措施的落實(shí)與審查。 為了增強(qiáng)借款人使用貸款的 責(zé)任心，對(duì)其進(jìn)行有效的約束，促進(jìn)其改善經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì) 效益，公司按照“區(qū)別對(duì)待、擇優(yōu)扶持”原則，依據(jù)受保企業(yè)信 用等級(jí)、預(yù)期收益、擔(dān)保金額等情況確定擔(dān)保項(xiàng)目是否要求提供 反擔(dān)保措施。對(duì)資信等級(jí)較差的企業(yè)必須要求提供有效、可靠的 反擔(dān)保措施。 1、對(duì)反擔(dān)保人提供的抵押物（質(zhì)押物）的真實(shí)性、有效性、 合法性審查，審查無誤后方可接收

8、。首先要根據(jù)擔(dān)保法的規(guī) 定，認(rèn)定該財(cái)產(chǎn)權(quán)利是否屬于法律允許的可作抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn) 和權(quán)屬；其次，要核實(shí)驗(yàn)證該財(cái)產(chǎn)權(quán)利的產(chǎn)權(quán)或使用權(quán)；最后， 要經(jīng)評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估后，由公司確認(rèn)該抵押物（質(zhì)物）的價(jià)值，再 按一定抵（質(zhì)）押貸款率確定擔(dān)保額度。確定時(shí)可參考如下折率： 存單、國(guó)庫券等有價(jià)證券質(zhì)押貸款率W 90%房地產(chǎn)、營(yíng)運(yùn)車輛 抵押貸款率W 80%樓宇按揭抵押貸款率W 70%上市股票抵押貸 款率W 50% 2 、審查確認(rèn)反擔(dān)保人的資格、保證意向和保證能力。按照 擔(dān)保法之規(guī)定，反擔(dān)保人必須是具有代借款人清償債務(wù)能力 的法人、其他組織或者公民。對(duì)擔(dān)保法規(guī)定不能作保證人的 國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事

9、業(yè)單位、職業(yè)團(tuán)體、 企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提 供保證）和職能部門等要明確通知借款人更換反擔(dān)保人； 核實(shí)反 擔(dān)保人保證意見的真實(shí)性； 審查反擔(dān)人保證能力。計(jì)算保證能力 可以參考如下公式：反擔(dān)保人的保證能力=資產(chǎn)總額-待處理財(cái)產(chǎn) 損失-已對(duì)外擔(dān)保額-已作抵押額-無形資產(chǎn)。 辦理反擔(dān)保合同（合同文本由公司統(tǒng)一定式）。辦理反擔(dān)保 抵押，必須依法到有關(guān)部門辦理登記：以土地使用權(quán)抵押的，到 核發(fā)土地使用權(quán)證書的主管部門辦理登記；以房地產(chǎn)、廠房等建 筑物抵押的，到政府規(guī)定的部門登記；以車輛抵押的，到運(yùn)輸工 具的管理部門登記；以設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的， 到財(cái)產(chǎn)所在地工 商行政管理

10、部門登記。辦理反擔(dān)保質(zhì)押合同以動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)的，自質(zhì) 物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效； 以權(quán)利憑證質(zhì)押的，自權(quán)利憑證交 付之日生效；以依法轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，自向證券登記機(jī)構(gòu)辦理 出質(zhì)登記之日起生效；以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的， 自股份出 質(zhì)記載于股東名冊(cè)之日起生效。 七、建立事中控制預(yù)警制度。事中控制責(zé)任人應(yīng)嚴(yán)密關(guān)注下 列預(yù)警信號(hào)，以便及時(shí)采取對(duì)應(yīng)措施，控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 （一）財(cái)務(wù)報(bào)表反映的預(yù)警信號(hào)： 1、不能及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，或財(cái)務(wù)報(bào)表不完整、不連續(xù)。 2、存貨的突然增加。 3、應(yīng)收帳款的收回拖延。 4、經(jīng)營(yíng)成本的上升和利潤(rùn)下降。 5、銷售額連續(xù)下降或大幅度上升。 6、以短期融資作長(zhǎng)期投資。 7、應(yīng)付帳款

11、出現(xiàn)異常的增加、延長(zhǎng)支付。 （二）銀行帳戶上反映的預(yù)警信號(hào)： 1、存款余額不斷下降。 2、不能支付到期的貸款本息、應(yīng)付票據(jù)。 3、借款人被其他債權(quán)人追討欠款。 4、借款人不能按期支付利息。 （三）經(jīng)營(yíng)管理方面的預(yù)警信號(hào)： 1、經(jīng)營(yíng)管理混亂，環(huán)境臟、舌L、差，工作紀(jì)律松懈。 2、廠房和設(shè)備陳舊、維修不善，運(yùn)轉(zhuǎn)率低。 3、企業(yè)的產(chǎn)品市場(chǎng)份額縮小或在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。 4、存貨大量積壓。 5、與主要供貨商關(guān)系緊張。 6、生產(chǎn)規(guī)模過度擴(kuò)張。 (四) 管理層方面的預(yù)警信號(hào)： 1、對(duì)銀行或公司的態(tài)度發(fā)生變化，缺乏坦誠(chéng)的合作態(tài)度。 2、主要管理人員的重大人事變動(dòng)影響企業(yè)運(yùn)作。 3、管理層缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的經(jīng)營(yíng)

12、策略，對(duì)市場(chǎng)需求及經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變 化應(yīng)變能力不強(qiáng)。 4、經(jīng)營(yíng)體制重大變化，機(jī)構(gòu)重大調(diào)整。 (五) 或有事項(xiàng)方面的預(yù)警信號(hào)： 1、出現(xiàn)稅務(wù)方面的強(qiáng)制措施。 2、出現(xiàn)重大訴訟情況。 3、出現(xiàn)重大質(zhì)量、設(shè)備、安全事故。 八、防范不確定的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)因素。不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的界定： 以下兩種情況應(yīng)界定為不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目； (一) 經(jīng)營(yíng)正常，但不能提供完整財(cái)務(wù)信息的企業(yè)申請(qǐng)的經(jīng) 營(yíng)資金貸款擔(dān)保項(xiàng)目。 (二) 不屬于正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，只能提供相關(guān)評(píng)價(jià)信息 的擔(dān)保項(xiàng)目。 對(duì)不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的擔(dān)保條件： 1、不確定風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保項(xiàng)目應(yīng)具備以下基本條件。 (1) 能夠取得協(xié)議金融機(jī)構(gòu)的貸款意向并無信用劣跡記錄； (2) 項(xiàng)目或企

13、業(yè)法定代表人個(gè)人信用品質(zhì)良好； (3 )能提供擔(dān)保公司認(rèn)定的反擔(dān)保措施。 企業(yè)具有正常的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量； 調(diào)查認(rèn)定的資產(chǎn)負(fù)債率小于 70% 申請(qǐng)保額不超過調(diào)查認(rèn)定凈資產(chǎn)的50% 3、H類項(xiàng)目具體條件： (1) (2) (3) 2、1類項(xiàng)目具體條件： (1) (2) (3) 具體切實(shí)可行的還款來源； 項(xiàng)目業(yè)主自有資金比例大于 50% 申請(qǐng)保額不超過項(xiàng)目自有資金的 50% 三、不確定風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容： 1、1類項(xiàng)目的調(diào)查內(nèi)容： (1) (2) (3) (4) 注冊(cè)資本及到位情況、股東及之間關(guān)系； 工商注冊(cè)及年檢情況； 經(jīng)營(yíng)范圍及近幾年經(jīng)營(yíng)情況； 財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、應(yīng)收、應(yīng)付帳款、 主要資

14、產(chǎn)名稱、單值、座落位置及權(quán)屬狀況等。 (5) (6) (7) 狀況； (8) (9) (10) 納稅、涉訴等重大或有事項(xiàng)情況； 歷史融資及信用記錄，市場(chǎng)信用等事項(xiàng)記錄； 法定代表人或主要經(jīng)營(yíng)者人品、履歷、家庭及信用 反擔(dān)保措施相關(guān)情況; 主要往來單位情況； 其它重大事項(xiàng)。 2、H類項(xiàng)目調(diào)查內(nèi)容： (1) 融資主體或真實(shí)融資主體的合法性及相關(guān)信息； (2) 融資項(xiàng)目的可行性分析資料：手續(xù)是否齊全、程序 是否合法、總投資額、自籌資金數(shù)量，目前進(jìn)展情況、未來前景 預(yù)測(cè)、還款來源等。 履歷、 主要往來單位情況; 重大或有事項(xiàng)情況; 其他重大事項(xiàng)。 (3) 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任相關(guān)人員人品、 家庭

15、及信用情況； (4) (5) (6) 四、項(xiàng)目評(píng)價(jià)： (1) 擔(dān)保項(xiàng)目調(diào)查后，由項(xiàng)目經(jīng)理按照調(diào)查內(nèi)容要求提交 書面調(diào)查報(bào)告書，調(diào)查報(bào)告書內(nèi)容含項(xiàng)目概述、調(diào)查情況、 存在問題及對(duì)策建議、風(fēng)險(xiǎn)控制等部分。 (2) 審保小組人員根據(jù)調(diào)查人員口頭匯報(bào)、調(diào)查報(bào)告書 反映情況及相關(guān)信息，依據(jù)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)制度的基本原則， 結(jié)合 自己的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)作出有利和不利因素分析，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制預(yù)案提 出完善建議。 (3) 審保小組成員綜合考慮各方面分析因素，獨(dú)立決策并 提出書面表決意見。 九、建立代償制度、落實(shí)追償措施。對(duì)于逾期擔(dān)保貸款，公 司應(yīng)建立代償制度。當(dāng)擔(dān)保貸款到期不能償還時(shí)， 首先由貸款銀 對(duì)于采取以上 根 行組

16、織催收與追償，直至采取法律手段依法收貸。 措施仍無法追回的貸款本息， 公司憑貸款銀行的代償通知書， 據(jù)有關(guān)協(xié)作合同經(jīng)調(diào)查核實(shí)后承擔(dān)代償責(zé)任。 公司履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán) 人，相應(yīng)取得追索權(quán)，通過下列方式展開追償，以彌補(bǔ)公司擔(dān)保 資金的損失： （四） （五） （六） 追究反擔(dān)保人及受保人民事賠償責(zé)任； 變現(xiàn)其抵押物、質(zhì)押物； 租賃其資產(chǎn)，以租賃收入彌補(bǔ)損失； 委托經(jīng)營(yíng)其資產(chǎn)，以經(jīng)營(yíng)收入彌補(bǔ)損失； 拍賣、變賣其資產(chǎn)，以其收入彌補(bǔ)損失； 其他合法處置方式。 隨著擔(dān)保規(guī)模的增加，風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)增 大，防范風(fēng)險(xiǎn)顯得更為重要。公司堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作，切實(shí)把控制風(fēng) 險(xiǎn)作為基本準(zhǔn)則，放在第一位，在

17、風(fēng)險(xiǎn)防范上強(qiáng)調(diào)穩(wěn)健性、安全 性，正確處理好規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)與擔(dān)保規(guī)模的關(guān)系。 出師表 兩漢：諸葛亮 先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此誠(chéng)危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣 不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報(bào)之于陛下也。誠(chéng)宜開張圣聽，以光 先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。 宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其 刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。 侍中、侍郎郭攸之、費(fèi)祎、董允等，此皆良實(shí)，志慮忠純，是以先帝簡(jiǎn)拔以遺陛下：愚 以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補(bǔ)闕漏，有所廣益。 將軍向?qū)櫍孕惺缇?，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰能”，是以眾議舉寵為督: 愚以為營(yíng)中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。 親賢臣，遠(yuǎn)小人，此先漢所以興隆也； 親小人，遠(yuǎn)賢臣，此后漢所以傾頹也。 先帝在時(shí), 每與臣論此事，未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。侍中、尚書、長(zhǎng)史、參軍，此悉貞良死節(jié)之臣， 愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計(jì)日而待也 臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達(dá)于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉 屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當(dāng)世之事，由是感激，