2933856306信用社（銀行）人民幣貸款利率定價管理辦法

1、信用社（銀行）人民幣貸款利率定價管理辦法 導讀該定價辦法采用法定貸款利率加點浮動法進行貸款定價。對定價能力一般的或貧困地區(qū)農村信用社具有較強的啟發(fā)意義，比較適合該類農村信用社借鑒使用。主要特點如下：1、體現(xiàn)成本與收益、資產負債相結合的定價指導思想，考慮多種因素進行定價其定價公式為：貸款利率=法定貸款利率（1+浮動幅度）。直接反映信用社面臨的各種貸款風險、成本，能較好地滿足農村信用社貸款利率定價的需要。2、浮動幅度的測算考慮企業(yè)信用等級、貸款擔保方式、企業(yè)入股情況、單筆貸款額與信用社往來關系、家庭負債率等多種因素，設立相應指標根據(jù)因素并以當?shù)剞r村信用社主要風險來源為依據(jù)，設置指標權重；在綜合貸款

2、風險、成本收益、目標利潤、當?shù)亟?jīng)濟承受能力的基礎上確定最低上浮幅度和不同檔次貸款的利率浮動梯度“x”，并由此固定不同檔次貸款的利率浮動系數(shù)。按公式：利率浮動幅度=（浮動系數(shù)*權重）*100%，綜合加權確定浮動幅度。較好地實現(xiàn)貸款定價的差異化和市場化。3、政策明確、詳細，便于操作明確了成本測算、風險管理、市場信息收集等對貸款定價的支持服務部門，工作量后移。制定了詳細的貸款浮動指標、系數(shù)對照表，便于前臺信貸人員直接操作。第一章 總 則第一條為適應利率市場化形勢，建立科學有效的利率定價機制，規(guī)范本縣農村信用社聯(lián)合社（以下簡稱聯(lián)社）系統(tǒng)人民幣貸款利率管理，獲取更大收益，根據(jù)中國人民銀行有關文件精神，制

3、定本辦法。第二條本辦法中的貸款包括企業(yè)貸款、自然人貸款和其他貸款。（一）企業(yè)貸款：指對各類具有法人資格的公司或企業(yè)以及農村經(jīng)濟組織發(fā)放的用于生產經(jīng)營活動或項目建設活動的貸款。（二）自然人貸款：指對自然人發(fā)放的用于農業(yè)生產、個人生活的貸款，主要包括小額信用貸款、農戶小額聯(lián)保貸款、農業(yè)生產貸款、個體工商戶貸款、個人消費貸款、商業(yè)性助學貸款等。（三）其他貸款：指上述兩類貸款中未涉及到的所有貸款。第三條確定人民幣貸款利率浮動幅度的基本原則。（一）風險與收益對稱原則。貸款利率的確定與所付出的資金成本、費用成本、承擔的風險和目標利潤相匹配，體現(xiàn)對風險溢價的覆蓋。（二）市場化原則。通過科學有效的定價方法，切

4、實提高定價能力，并逐步建立規(guī)范、科學、有效的定價機制，使貸款利率定價管理適應市場需要，具備市場競爭力。（三）依法合規(guī)原則。必須符合國家法律和中國人民銀行有關利率管理規(guī)定。（四）規(guī)范管理原則。各有關部門和基層社必須按照本辦法規(guī)定的程序、授權、方法對貸款進行定價，嚴禁違規(guī)操作。第二章 定價機構及授權 第四條 貸款定價管理體系由聯(lián)社理事會、聯(lián)社審貸委員會、基層社審貸小組、信貸員四級機構組成。聯(lián)社理事會為聯(lián)社貸款定價的最高權力機構，負責審批由本聯(lián)社審貸委員會制定的定價戰(zhàn)略、相關政策、轉授權方案和利率執(zhí)行水平等，負責審定批準審貸委員會提出的貸款定價管理辦法。聯(lián)社審貸委員會（以下簡稱貸審會）為貸款定價的日

5、常決策機構，主任由聯(lián)社主任擔任，由分管副主任和計劃信貸部、會計財務部、風險控制部、稽核部等負責人組成。負責制定及修改貸款定價管理辦法、轉授權方案、審批超基層信用社授權貸款定價、組織執(zhí)行貸款定價管理辦法等。下設辦公室，為其具體辦事部門。 基層社審貸小組、信貸員具體貫徹執(zhí)行定價管理政策，在權限范圍內合理確定和執(zhí)行貸款利率。第五條 貸款定價授權管理。聯(lián)社實行聯(lián)社貸審會、基層社審貸小組和基層社信貸員三級授權制度。聯(lián)社審貸委員會負責全聯(lián)社貸款定價的確定?；鶎由鐚徺J小組根據(jù)審貸委員會的授權范圍對本社的貸款定價進行確定，超過授權的報貸審會審批?；鶎由缧刨J員負責在授權范圍內確定貸款利率。第三章 定價流程第六條

6、 基準利率確定。本聯(lián)社執(zhí)行的基準利率為中國人民銀行公布的各期限貸款利率，并隨中國人民銀行貸款利率調整而調整。第七條 浮動幅度確定。（一）聯(lián)社貸審會原則上每年確定一次最低浮動幅度和上浮單位的值，如有需要，也可隨時調整。（二）基層社審貸小組在授權內確定貸款浮動幅度。（三）信貸員通過借款人的企業(yè)信用等級、貸款抵押擔保方式、金額等浮動指標和浮動系數(shù)確定基本浮動幅度。第八條 貸款定價的確定。基層社審貸小組、信貸員在自己權限內按照定價方法確定貸款執(zhí)行利率，超授權的上報一級審批。第四章 定價方法第九條 本聯(lián)社實行法定貸款利率加點浮動的貸款定價方法。公式為：貸款利率=法定貸款利率（1+浮動幅度）。第十條 企業(yè)

7、貸款利率浮動幅度的確定指標。企業(yè)貸款的最低上浮幅度為30%。具體浮動幅度按以下指標確定。（一）企業(yè)信用等級指標：企業(yè)信用等級分為aaa級、aa級、a級和bbb級（含bbb級以下）四個等級，企業(yè)信用等級在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為30%。對未經(jīng)信用等級評定的企業(yè)，按照企業(yè)資產負債比率的高低確定浮動幅度，所占權重亦為30%。（二）貸款擔保方式：分為質押、抵押、保證、信用四種方式，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為30%。（三）企業(yè)入股情況：入股越多，貸款利率越優(yōu)惠。在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為20%。（四）企業(yè)在信用社的存貸款比例:指企業(yè)在開戶信用社的存款與貸款之比。在確定貸款利率浮動

8、幅度時所占權重為10%。（五）單筆貸款額：單筆貸款額度越低，管理成本越高，相應提高貸款浮動利率，反之，降低浮動利率。在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為10%。企業(yè)貸款利率浮動指標與浮動系數(shù)對照表 浮動系數(shù) 浮動指標 0.3 0.3+x1 0.3+2x1 0.3+3x1 權重1 企業(yè)信用等級 aaa aa a bbb 0.3 資產負債比率（無信用等級） 30%以下 30%-50% 50%-70% 70%以上 2 貸款擔保方式 質押 抵押 保證 信用 0.33 企業(yè)入股 5%以上 3% 1% 0.5%以下 0.24 企業(yè)存貸比 50%以上 40%-50% 20%-40% 20%以下 0.15 單筆

9、貸款額 100萬以上 50-100萬 10-50萬 10萬以下 0.1第十一條自然人貸款利率浮動幅度的確定指標。自然人業(yè)貸款的最低上浮幅度為20%。具體浮動幅度按以下指標確定。（一）信用等級指標:分為“信用戶”和“非信用戶”，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為20。（二）貸款方式:在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為30。（三）與信用社往來關系：分為信用社社員且股金1萬元以上、信用社社員且股金在1萬元以下、非信用社社員但在信用社有存貸款記錄、非信用社社員且兩年內無存貸款記錄四項，該指標在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為20%。（四）家庭負債率：指自然人家庭負債總額和資產總額的比率。分為10以下、

10、1020、2050、50以上四個檔次，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為10。（五）貸款用途，分為助學等政策性貸款、農業(yè)生產、個體經(jīng)營、家庭消費，在確定貸款利率浮動幅度時所占權重為20。自然人貸款利率浮動指標與浮動系數(shù)對照表 浮動系數(shù) 浮動指標 0.2 0.2+x2 0.2+2x2 0.2+3x2 權重1 信用等級 信用戶 非信用戶 0.22 貸款擔保方式 質押 抵押 聯(lián)保 其他擔保方式 0.33 農戶與信用社往來關系 信用社社員且股金1萬元以上 信用社社員且股金1萬元以下 非信用社社員但在信用社有存貸款記錄 非信用社社員且兩年內無存貸款記錄 0.24 家庭負債率 10以下 10-20 20-

11、50 50以上 0.15 貸款用途 商業(yè)助學 農業(yè)生產 個體經(jīng)營 家庭消費 0.2第十二條 貸款利率浮動系數(shù)的確定方法。（一）最低浮動幅度的確定。最低浮動幅度是指在法定貸款利率基礎上考慮各項成本、最低風險程度和基本目標利潤率的上浮幅度，計算公式為：最低浮動幅度貸款資金的付息成本率+ 貸款的管理費用率+稅負成本率+不良資產損失的每年待攤單位成本最低目標利潤率法定貸款利率。（二）上浮單位x的計算方法。在當?shù)亟?jīng)濟和居民最高承受能力范圍內，根據(jù)風險補償、目標利潤等因素確定。第十三條 貸款利率浮動幅度的確定方法。（一）根據(jù)各項貸款利率浮動參考指標的等級或程度，橫向查找對應的浮動系數(shù)，縱向查找對應權重。（

12、二）根據(jù)浮動系數(shù)和權重，確定利率浮動幅度。其計算公式為：利率浮動幅度=（浮動系數(shù)權重）100%第十四條 貸款利率優(yōu)惠標準的確定方法。（一）貸款戶是本社社員，且入股金額在2-5萬元（不含5萬元）內的，可在計算后的實際浮動幅度基礎上，優(yōu)惠減幅5%; 入股金額在5-10萬元（不含10萬元）內的，優(yōu)惠減幅8%; 入股金額在10萬元以上的，優(yōu)惠減幅10%。計算公式為：執(zhí)行利率=法定貸款利率（1+實際浮動幅度）（1-優(yōu)惠減幅幅度）100%。（二）貸款戶保持無逾期還款記錄的，可優(yōu)惠減幅5%-10%。（三）對特定的優(yōu)質客戶的貸款利率，其浮動幅度可在實際浮動幅度標準的基礎上，酌情優(yōu)惠減幅。第十五條 其他貸款利率

13、定價。（一）政策性貸款業(yè)務，如國家助學貸款、下崗失業(yè)人員小額擔保貸款，利率按照國家規(guī)定執(zhí)行。（二） 貼現(xiàn)貸款利率在中國人民銀行再貼現(xiàn)利率基礎上加點確定，具體利率水平隨市場利率水平變化而確定。（三） 貸款展期或以新還舊貸款利率，按計算后的實際浮動幅度再上浮一個檔次（10）執(zhí)行。第十六條 貸款利率定價的激勵。上年度實現(xiàn)盈余的基層社的各項貸款利率，可根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要，允許在上述一般貸款實際浮動幅度標準的基礎上，增、減幅10。第五章 計、結息方式及罰息第十七條 貸款一般按月計、結息，2萬元以下小額貸款可按月計息，按季結息。第十八條 合同期限內貸款利率的調整。中長期貸款按一年一定調整利率，短期貸款一般采

14、用固定利率。第十九條 逾期貸款罰息利率浮動范圍為借款合同載明的貸款利率上浮30-50%；不按貸款合同規(guī)定用途使用的貸款罰息利率浮動范圍為借款合同載明的貸款利率上浮50-100%。第六章 審批、管理與監(jiān)督第二十條 一般貸款利率浮動和優(yōu)惠貸款利率浮動，由信貸員根據(jù)本管理辦法測算，在調查報告中注明實際應執(zhí)行利率的計算過程，按正常貸款審批權限和程序報批，并作為貸款檔案的一部分留存。各類貸款利率原則上不得下浮至基準貸款利率以下。根據(jù)市場拓展需要，或對本社有長期效益回報的優(yōu)質客戶，確需下浮至基準貸款利率以下的，需經(jīng)聯(lián)社審貸委員會研究決定。 第二十一條 所有貸款定價依據(jù)實行兩級檔案管理，基層社將貸款定價相關

15、材料作為貸款審批材料的組成部分歸入檔案，聯(lián)社將貸審會審定的相關材料建檔管理。第二十二條 聯(lián)社貸審會、稽核、監(jiān)察部門在其職責范圍內，對轄內各部門、基層社貸款定價政策執(zhí)行情況進行檢查、審計、監(jiān)督。第七章 對貸款定價的支持服務第二十三條 負債成本測算、內部轉移價格的確定和提供。會計財務部負責測算上一年負債的單位平均成本和不同期限結構的單位負債成本、上一年貸款費用率、不良資產損失的每年待攤單位成本，來確定提供給信貸部門的不同期限的內部資金轉移價格，作為不同期限貸款的參照保本利率，供貸審會參考并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。第二十四條 風險管理信息的監(jiān)測和提供。信貸部負責對各項貸款貸后管理信息、貸款運行狀態(tài)、主要貸款投入行業(yè)的市場風險狀況、主要貸款對象的經(jīng)營狀況做月度監(jiān)測分析，向貸審會報告并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。第二十五條 市場貸款利率信息的搜集和提供。每個基層社應明確1名信貸員負責搜集當?shù)孛耖g借貸利率并按月逐級報告，信貸部負責每月搜集本縣