用友T3教學案例Word版

1、傳播優(yōu)秀Word版文檔 ，希望對您有幫助，可雙擊去除！用友T3實務操作教程：（第一模塊 系統(tǒng)管理）一、 系統(tǒng)管理模塊：1、 建立賬套：藍夢有限公司(簡稱藍夢公司，賬套號666)，賬套啟用日期：2013年1月；地址：北京學院路甲2號；法人代表：鄭和平；聯(lián)系電話及傳真：58581177；電子郵件：master；稅號：110108200711077； 記賬本位幣為“人民幣”；企業(yè)類型為“工業(yè)”；行業(yè)性質(zhì)為“2007年新會計制度科目”；采用“按行業(yè)性質(zhì)預置科目”。要求客戶、供應商、存貨進行分類，有外幣核算業(yè)務。 業(yè)務流程為標準流程編碼規(guī)則：會計科目編碼級次42222；客戶分類編碼級次124；部門編碼級

2、次122；結(jié)算方式編碼級次12。數(shù)據(jù)精度：存貨與開票單價小數(shù)位為4，其余為2.不進行系統(tǒng)啟用。操作提示：以ADMIN（系統(tǒng)管理員）的身份登錄系統(tǒng)管理1. 雙擊桌面系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名為admin確定 2、賬套建立2、增加操作員及設置其權限：(1) 01趙達權限：賬套主管。(2) 02 錢有財權限：具有公用目錄設置、總賬的全部操作權限；具有應收系統(tǒng)、應付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)、工資系統(tǒng)、采購管理、銷售管理、庫存管理、核算管理系統(tǒng)的全部操作權限。(3) 03孫淑芬權限：具有公用目錄設置、采購管理、銷售管理、庫存管理、核算管理系統(tǒng)、應收管理、應付管理、往來管理的全部操作權限。(4) 04 李納權限：具有現(xiàn)

3、金管理的操作權限和出納簽字的權限。操作提示：增加操作員：權限操作員增加 設置權限：權限權限注意：設置權限應該先選擇賬套，再選擇人員，再設置權限。3、輸出賬套：在電腦的E盤下新建一個以自己名稱命名的文件夾，并將666賬套輸出到自己的文件夾中。操作提示：賬套備份4、引入賬套：將備份的賬套引入。 操作提示：賬套恢復5、修改賬套：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，對賬套進行修改，將賬套名稱更改為“北京藍夢有限公司”。操作提示：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理，賬套修改。6、密碼的操作請將admin（系統(tǒng)管理員）的密碼設置為123操作提示：雙擊桌面系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名為admin修改密碼7、 系統(tǒng)啟用：啟用總

4、賬、工資管理、固定資產(chǎn)、購銷存管理、核算模塊。啟用日期均為2013年1月1日。操作提示：1、雙擊桌面系統(tǒng)管理系統(tǒng)注冊用戶名為01選中666賬套確定 2、賬套啟用（第二模塊 賬套的基礎設置）二、 賬套基礎設置一：以下操作提示：以01號操作員的身份登錄用友T3：2、設置部門檔案及職員檔案：表1 部門檔案部門編碼部門名稱備注1企劃部負責企業(yè)全局管理2財務部負責財務3制作部開發(fā)制作4采購部負責物資采購5銷售部負責產(chǎn)品銷售6倉儲部倉庫保管7市場部負責廣告宣傳、策劃操作提示：基礎設置機構(gòu)設置部門檔案表2 職員檔案編號職員姓名所屬部門職員屬性編號職員姓名所屬部門職員屬性101鄭和平企劃部總經(jīng)理301黃建國制

5、作部部門經(jīng)理102李煜企劃部行政秘書302孔俊杰制作部開發(fā)主管201趙達財務部財務主管401李斯奇采購部部門經(jīng)理202錢有財財務部會計501付海濤銷售部部門經(jīng)理203孫淑芬財務部會計601馮杰倉儲部部門經(jīng)理204李納財務部出納701梅眉市場部部門經(jīng)理操作提示：基礎設置機構(gòu)設置職員檔案3、設置客戶分類、地區(qū)分類、供應商分類、客戶檔案與供應商檔案：表3 客戶分類分類編碼分類名稱1 代理商101 一級代理102 二級代理9零散客戶操作提示：基礎設置往來單位客戶分類表4 地區(qū)分類地區(qū)分類編碼地區(qū)分類名稱01東北地區(qū)01001黑龍江省01002吉林省01003遼寧省02華北地區(qū)02001北京市02002

6、天津市02003山西省02004河北省02005內(nèi)蒙古99其他操作提示：基礎設置往來單位地區(qū)分類表5 客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼所屬行業(yè)稅號開戶銀行銀行賬號001北京創(chuàng)業(yè)學校創(chuàng)業(yè)902001事業(yè)單位100077工行123456002天津海達公司海達10102002商業(yè)200088工行234567003北京翰博書店翰博10202001事業(yè)單位100088工行345678操作提示：基礎設置往來單位客戶檔案表6 供應商分類分類編碼分類名稱01硬件供應商02軟件供應商操作提示：基礎設置往來單位供應商分類表7 供應商檔案供應商編號供應商名稱簡稱所屬分類碼所屬地區(qū)碼所屬行業(yè)開戶銀

7、行銀行賬號001北京益眾科技公司益眾0102001商業(yè)工行456002北京螢火蟲軟件公司螢火蟲0202001商業(yè)工行567003北京光明出版社光明出版社0202001事業(yè)工行678操作提示：基礎設置往來單位供應商檔案4、設置存貨分類、存貨檔案：表8 存貨分類分類編碼分類名稱01自制產(chǎn)品02外購產(chǎn)品操作提示：基礎設置存貨存貨分類表9 存貨檔案存貨編碼存貨名稱計量單位是否銷售是否外購是否自制是否生產(chǎn)耗用計劃價售價參考成本參考售價最低售價最新成本0001CD-RW光盤片片90608075700002CD-R光盤片片1572012800033.5軟盤盒30202828120004多媒體教程套32280

8、000005電子商務講座套25200000006多媒體開發(fā)工具套8 0006 5000000007網(wǎng)頁制作工具套1 2008000000008多媒體課件套58350000009101軟件產(chǎn)品套100 00080 0000000010網(wǎng)站內(nèi)容部分60 00045 0000000011101軟件培訓工具套7838000注：增值稅稅率17%。操作提示：基礎設置存貨存貨檔案設置倉庫檔案，操作提示：基礎設置購銷存?zhèn)}庫檔案倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱所屬部門負責人計價方式1材料庫倉儲部馮杰全月平均法2成品庫倉儲部馮杰全月平均法采購類型設置，操作提示：基礎設置購銷存采購類型，采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否

9、默認值1材料采購采購入庫是2商品采購采購入庫否銷售類型設置，操作提示：基礎設置購銷存銷售類型銷售類型編碼銷售類型名稱出庫類別是否默認值1材料銷售銷售出庫是2商品銷售銷售出庫否補充：總賬的參數(shù)設置 操作提示：總賬設置選項賬套基礎設置操作二5、調(diào)整會計科目：請參照表11設置調(diào)整會計科目操作提示：以01號操作員的身份登錄用友T3，基礎設置財務會計科目，然后進行增加、刪除或者修改。表11 2013年1月會計科目體系科目名稱賬類方向幣別/計量庫存現(xiàn)金(1001)日記借銀行存款(1002)借 人民幣戶(100201)銀行日記借美元戶(100202)銀行日記借借美元應收票據(jù)(1121)客戶往來借應收賬款(1

10、122)客戶往來借預付賬款(1123)供應商往來借其他應收款(1221)借 備用金(122101)部門核算借 應收個人款(122102)個人往來借原材料(1403)借 CD-RW光盤片(140301)數(shù)量金額借借張 CD-R光盤片(140302)數(shù)量金額借借張科目名稱賬類方向幣別/計量庫存現(xiàn)金(1001)日記借銀行存款(1002)借 人民幣戶(100201)銀行日記借美元戶(100202)銀行日記借借美元應收票據(jù)(1121)客戶往來借應收賬款(1122)客戶往來借預付賬款(1123)供應商往來借其他應收款(1221)借 備用金(122101)部門核算借 應收個人款(122102)個人往來借原材

11、料(1403)借 CD-RW光盤片(140301)數(shù)量金額借借張 CD-R光盤片(140302)數(shù)量金額借借張 軟盤(140303)數(shù)量金額借借盒庫存商品(1405)借 多媒體教程(140501)數(shù)量金額借借套 電子商務講座(140502)數(shù)量金額借借套 多媒體開發(fā)工具(140503)數(shù)量金額借借套 網(wǎng)頁制作工具(140504)數(shù)量金額借借套 多媒體課件(140505)數(shù)量金額借借套應付票據(jù)(2201)供應商往來貸應付賬款(2202)供應商往來貸預收賬款(2203)客戶往來貸應付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會保險(221103)貸應交稅費(2221)

12、貸 應交增值稅(222101)貸 進項稅額(22210101)貸 銷項稅額(22210102)貸 轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210103)貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210104)貸 應交營業(yè)稅(222102)貸 應交城建稅(222103)貸 應交所得稅(222104)貸 未交增值稅(222105)貸應交個人所得稅(222106)貸利潤分配(4104)貸 提取盈余公積(410401)貸 應付股利(410402)貸 未分配利潤(410403)貸生產(chǎn)成本(5001)項目核算借 直接材料(500101)項目核算借 直接工資(500102)項目核算借 制造費用(500103)項目核算借 生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出(50019

13、9)項目核算借制造費用(5101)項目核算借 工資費用(510101)項目核算借 折舊費用(510102)項目核算借 其他費用(510103)項目核算借主營業(yè)務收入(6001)貸多媒體教程(600101)貸電子商務講座(600102)貸多媒體開發(fā)工具(600103)貸網(wǎng)頁制作工具(600104)貸多媒體課件(600105)貸其他業(yè)務收入(6051)貸營業(yè)外收入(6301)貸主營業(yè)務成本(6401)借多媒體教程(640101)借電子商務講座(640102)借多媒體開發(fā)工具(640103)借網(wǎng)頁制作工具(640104)借多媒體課件(640105)借其他業(yè)務成本(6402)借營業(yè)稅金及附加(6403

14、)借銷售費用(6601)借 工資費用(660101)借 折舊費用(660102)借 辦公費用(660103)借 其他費用(660104)借管理費用(6602)借 工資費用(660201)部門核算借 折舊費用(660202)部門核算借 辦公費用(660203)部門核算借 業(yè)務招待費(660204)部門核算借 其他費用(660205)部門核算借財務費用(6603)借 利息支出(660301)借 銀行手續(xù)費(660302)借資產(chǎn)減值損失（6701）借 計提的壞賬準備（670101）借營業(yè)外支出(6711)借所得稅費用(6801)借 軟盤(140303)數(shù)量金額借借盒庫存商品(1405)借 多媒體教程

15、(140501)數(shù)量金額借借套 電子商務講座(140502)數(shù)量金額借借套 多媒體開發(fā)工具(140503)數(shù)量金額借借套 網(wǎng)頁制作工具(140504)數(shù)量金額借借套 多媒體課件(140505)數(shù)量金額借借套應付票據(jù)(2201)供應商往來貸應付賬款(2202)供應商往來貸預收賬款(2203)客戶往來貸應付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會保險(221103)貸應交稅費(2221)貸 應交增值稅(222101)貸 進項稅額(22210101)貸 銷項稅額(22210102)貸 轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210103)貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210104)貸 應交營

16、業(yè)稅(222102)貸 應交城建稅(222103)貸 應交所得稅(222104)貸 未交增值稅(222105)貸應交個人所得稅(222106)貸利潤分配(4104)貸 提取盈余公積(410401)貸 應付股利(410402)貸 未分配利潤(410403)貸生產(chǎn)成本(5001)項目核算借 直接材料(500101)項目核算借 直接工資(500102)項目核算借科目名稱賬類方向幣別/計量庫存現(xiàn)金(1001)日記借銀行存款(1002)借 人民幣戶(100201)銀行日記借美元戶(100202)銀行日記借借美元應收票據(jù)(1121)客戶往來借應收賬款(1122)客戶往來借預付賬款(1123)供應商往來借其

17、他應收款(1221)借 備用金(122101)部門核算借 應收個人款(122102)個人往來借原材料(1403)借 CD-RW光盤片(140301)數(shù)量金額借借張 CD-R光盤片(140302)數(shù)量金額借借張 軟盤(140303)數(shù)量金額借借盒庫存商品(1405)借 多媒體教程(140501)數(shù)量金額借借套 電子商務講座(140502)數(shù)量金額借借套 多媒體開發(fā)工具(140503)數(shù)量金額借借套 網(wǎng)頁制作工具(140504)數(shù)量金額借借套 多媒體課件(140505)數(shù)量金額借借套應付票據(jù)(2201)供應商往來貸應付賬款(2202)供應商往來貸預收賬款(2203)客戶往來貸應付職工薪酬(2211

18、)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會保險(221103)貸應交稅費(2221)貸 應交增值稅(222101)貸 進項稅額(22210101)貸 銷項稅額(22210102)貸 轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210103)貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210104)貸 應交營業(yè)稅(222102)貸 應交城建稅(222103)貸 應交所得稅(222104)貸 未交增值稅(222105)貸應交個人所得稅(222106)貸利潤分配(4104)貸 提取盈余公積(410401)貸 應付股利(410402)貸 未分配利潤(410403)貸生產(chǎn)成本(5001)項目核算借 直接材料(500101)項目核算借

19、 直接工資(500102)項目核算借 制造費用(500103)項目核算借 生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出(500199)項目核算借制造費用(5101)項目核算借 工資費用(510101)項目核算借 折舊費用(510102)項目核算借 其他費用(510103)項目核算借主營業(yè)務收入(6001)貸多媒體教程(600101)貸電子商務講座(600102)貸多媒體開發(fā)工具(600103)貸網(wǎng)頁制作工具(600104)貸多媒體課件(600105)貸其他業(yè)務收入(6051)貸營業(yè)外收入(6301)貸主營業(yè)務成本(6401)借多媒體教程(640101)借電子商務講座(640102)借多媒體開發(fā)工具(640103)借網(wǎng)頁制作工

20、具(640104)借多媒體課件(640105)借其他業(yè)務成本(6402)借營業(yè)稅金及附加(6403)借銷售費用(6601)借 工資費用(660101)借 折舊費用(660102)借 辦公費用(660103)借 其他費用(660104)借管理費用(6602)借 工資費用(660201)部門核算借 折舊費用(660202)部門核算借 辦公費用(660203)部門核算借 業(yè)務招待費(660204)部門核算借 其他費用(660205)部門核算借財務費用(6603)借 利息支出(660301)借 銀行手續(xù)費(660302)借資產(chǎn)減值損失（6701）借 計提的壞賬準備（670101）借營業(yè)外支出(6711

21、)借所得稅費用(6801)借 制造費用(500103)項目核算借 生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出(500199)項目核算借制造費用(5101)項目核算借 工資費用(510101)項目核算借 折舊費用(510102)項目核算借 其他費用(510103)項目核算借主營業(yè)務收入(6001)貸多媒體教程(600101)貸電子商務講座(600102)貸多媒體開發(fā)工具(600103)貸網(wǎng)頁制作工具(600104)貸多媒體課件(600105)貸其他業(yè)務收入(6051)貸營業(yè)外收入(6301)貸主營業(yè)務成本(6401)借多媒體教程(640101)借電子商務講座(640102)借多媒體開發(fā)工具(640103)借網(wǎng)頁制作工具(64

22、0104)借多媒體課件(640105)借其他業(yè)務成本(6402)借營業(yè)稅金及附加(6403)借銷售費用(6601)借 工資費用(660101)借 折舊費用(660102)借 辦公費用(660103)借 其他費用(660104)借管理費用(6602)借 工資費用(660201)部門核算借 折舊費用(660202)部門核算借 辦公費用(660203)部門核算借 業(yè)務招待費(660204)部門核算借 其他費用(660205)部門核算借財務費用(6603)借 利息支出(660301)借 銀行手續(xù)費(660302)借資產(chǎn)減值損失（6701）借 計提的壞賬準備（670101）借科目名稱賬類方向幣別/計量庫

23、存現(xiàn)金(1001)日記借銀行存款(1002)借 人民幣戶(100201)銀行日記借美元戶(100202)銀行日記借借美元應收票據(jù)(1121)客戶往來借應收賬款(1122)客戶往來借預付賬款(1123)供應商往來借其他應收款(1221)借 備用金(122101)部門核算借 應收個人款(122102)個人往來借原材料(1403)借 CD-RW光盤片(140301)數(shù)量金額借借張 CD-R光盤片(140302)數(shù)量金額借借張 軟盤(140303)數(shù)量金額借借盒庫存商品(1405)借 多媒體教程(140501)數(shù)量金額借借套 電子商務講座(140502)數(shù)量金額借借套 多媒體開發(fā)工具(140503)數(shù)

24、量金額借借套 網(wǎng)頁制作工具(140504)數(shù)量金額借借套 多媒體課件(140505)數(shù)量金額借借套應付票據(jù)(2201)供應商往來貸應付賬款(2202)供應商往來貸預收賬款(2203)客戶往來貸應付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸職工福利(221102)貸社會保險(221103)貸應交稅費(2221)貸 應交增值稅(222101)貸 進項稅額(22210101)貸 銷項稅額(22210102)貸 轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210103)貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210104)貸 應交營業(yè)稅(222102)貸 應交城建稅(222103)貸 應交所得稅(222104)貸 未交增值稅(222105

25、)貸應交個人所得稅(222106)貸利潤分配(4104)貸 提取盈余公積(410401)貸 應付股利(410402)貸 未分配利潤(410403)貸生產(chǎn)成本(5001)項目核算借 直接材料(500101)項目核算借 直接工資(500102)項目核算借 制造費用(500103)項目核算借 生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出(500199)項目核算借制造費用(5101)項目核算借 工資費用(510101)項目核算借 折舊費用(510102)項目核算借 其他費用(510103)項目核算借主營業(yè)務收入(6001)貸多媒體教程(600101)貸電子商務講座(600102)貸多媒體開發(fā)工具(600103)貸網(wǎng)頁制作工具(600

26、104)貸多媒體課件(600105)貸其他業(yè)務收入(6051)貸營業(yè)外收入(6301)貸主營業(yè)務成本(6401)借多媒體教程(640101)借電子商務講座(640102)借多媒體開發(fā)工具(640103)借網(wǎng)頁制作工具(640104)借多媒體課件(640105)借其他業(yè)務成本(6402)借營業(yè)稅金及附加(6403)借銷售費用(6601)借 工資費用(660101)借 折舊費用(660102)借 辦公費用(660103)借 其他費用(660104)借管理費用(6602)借 工資費用(660201)部門核算借 折舊費用(660202)部門核算借 辦公費用(660203)部門核算借 業(yè)務招待費(660

27、204)部門核算借 其他費用(660205)部門核算借財務費用(6603)借 利息支出(660301)借 銀行手續(xù)費(660302)借資產(chǎn)減值損失（6701）借 計提的壞賬準備（670101）借營業(yè)外支出(6711)借所得稅費用(6801)借營業(yè)外支出(6711)借所得稅費用(6801)借（延伸練習：分別指定現(xiàn)金、銀行科目，）操作提示：編輯指定科目注意：不指定現(xiàn)金與銀行科目，不能執(zhí)行出納簽字的操作、也不能執(zhí)行現(xiàn)金管理中的操作。6、設置憑證類別：將憑證類別設置成如下表。（設置選擇時選收付轉(zhuǎn)憑證，新增加通用記賬憑證）操作提示：基礎設置財務憑證類別。 （延伸練習：將憑證類別設置為：）表12，憑證類別

28、設置類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，100201，100202付付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必無1001，100201，100202通通用記賬憑證無限制7、外幣設置：幣符：$，幣名：美元，固定匯率，記賬匯率為：6.8725操作提示：基礎設置財務外幣種類，按要求輸入既可。8、（延伸練習：定義項目） 表13，定義項目類別 項目目錄核算科目項目大類：產(chǎn)品生產(chǎn)教學工具包研發(fā)ERP實驗室建設多媒體學習光盤電子教案實驗室規(guī)劃設計5001 生產(chǎn)成本500101 直接材料500102 直接工資500103 制造費用500199 生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)出510

29、1 制造費用510101 工資費用510102 折舊費用510103 其他費用操作提示：基礎設置財務項目目錄，按要求輸入既可。9、設置結(jié)算方式操作提示：基礎設置收付結(jié)算結(jié)算方式：點擊增加即可表14 結(jié)算方式一覽表結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金結(jié)算否2支票否201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3銀行匯票否4商業(yè)匯票否401商業(yè)承兌匯票否402銀行承兌匯票否5其他否10、延伸練習：設置付款條件為5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基礎設置收付結(jié)算付款條件說明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以內(nèi)還款，給予5%的現(xiàn)金折扣，20天以內(nèi)還款，給予2%的現(xiàn)金折扣。11

30、、設置開戶銀行：工行海淀支行，賬號：08091001。操作提示：基礎設置收付結(jié)算開戶銀行（第三模塊 總賬管理）三、總賬模塊中期初設置1、錄入期初余額操作提示：以01號操作員登錄用友T3：選擇總賬設置期初余額注意：表15 2013年1月會計科目體系及余額表科目名稱方向幣別/計量期初余額庫存現(xiàn)金(1001)借7 417.70銀行存款(1002)借194 598.83 人民幣戶(100201)借194 598.83美元戶(100202)借0.00借美元0.00應收票據(jù)(1121)借0.00應收賬款(1122)借160 000.00預付賬款(1123)借0.00其他應收款(1221)借3 800.00

31、 備用金(122101)借2 000.00 應收個人款(122102)借1 800.00壞賬準備(1231)貸800.00材料采購(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.00 CD-RW光盤片(140301)借400.00借張5.00 CD-R光盤片(140302)借450.00借張30.00 軟盤(140303)借1 200.00借盒40.00庫存商品(1405)借200 000.00 多媒體教程(140501)借28 000.00借套1 000.00 電子商務講座(140502)借21 000.00借套1050.00 多媒體開發(fā)工具(140503)借40 000.00借套5.

32、00科目名稱方向幣別/計量期初余額庫存現(xiàn)金(1001)借7 417.70銀行存款(1002)借194 598.83 人民幣戶(100201)借194 598.83美元戶(100202)借0.00借美元0.00應收票據(jù)(1121)借0.00應收賬款(1122)借160 000.00預付賬款(1123)借0.00其他應收款(1221)借3 800.00 備用金(122101)借2 000.00 應收個人款(122102)借1 800.00壞賬準備(1231)貸800.00材料采購(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.00 CD-RW光盤片(140301)借400.00借張5.00

33、CD-R光盤片(140302)借450.00借張30.00 軟盤(140303)借1 200.00借盒40.00庫存商品(1405)借200 000.00 多媒體教程(140501)借28 000.00借套1 000.00 電子商務講座(140502)借21 000.00借套1050.00 多媒體開發(fā)工具(140503)借40 000.00借套5.00 網(wǎng)頁制作工具(140504)借6 000.00借套5.00 多媒體課件(140505)借105 000.00借套3 000.00固定資產(chǎn)(1601)借260 680.00累計折舊(1602)貸12 512.64固定資產(chǎn)清理(1606)借0.00

34、無形資產(chǎn)(1701)借58 500.00累計攤銷(1702)貸5 878.06短期借款(2001)貸200 000.00應付票據(jù)(2201)貸0.00應付賬款(2202)貸222 300.00預收賬款(2203)貸0.00應付職工薪酬(2211)貸8 400.00工資(221101)貸0.00職工福利(221102)貸8 400.00社會保險(221103)貸0.00應交稅費(2221)貸-17 000.00 應交增值稅(222101)貸0.00 未交增值稅(222105)貸-17 000.00應交個人所得稅(222106)貸0.00應付利息（2231）貸0.00其他應付款(2241)貸2 1

35、00.00實收資本(4001)貸500 000.00利潤分配(4104)貸-30 778.43 提取盈余公積(410401)貸0.00 應付股利(410402)貸0.00 未分配利潤(410403)貸-30 778.43生產(chǎn)成本(5001)借17 165.74 直接材料(500101)借155.00 直接工資(500102)借15 000.00 制造費用(500103)借2 010.74 網(wǎng)頁制作工具(140504)借6 000.00借套5.00 多媒體課件(140505)借105 000.00借套3 000.00固定資產(chǎn)(1601)借260 680.00累計折舊(1602)貸12 512.6

36、4固定資產(chǎn)清理(1606)借0.00無形資產(chǎn)(1701)借58 500.00累計攤銷(1702)貸5 878.06短期借款(2001)貸200 000.00應付票據(jù)(2201)貸0.00應付賬款(2202)貸222 300.00預收賬款(2203)貸0.00應付職工薪酬(2211)貸8 400.00工資(221101)貸0.00職工福利(221102)貸8 400.00社會保險(221103)貸0.00應交稅費(2221)貸-17 000.00 應交增值稅(222101)貸0.00 未交增值稅(222105)貸-17 000.00應交個人所得稅(222106)貸0.00應付利息（2231）貸0

37、.00其他應付款(2241)貸2 100.00實收資本(4001)貸500 000.00利潤分配(4104)貸-30 778.43 提取盈余公積(410401)貸0.00 應付股利(410402)貸0.00 未分配利潤(410403)貸-30 778.43生產(chǎn)成本(5001)借17 165.74 直接材料(500101)借155.00 直接工資(500102)借15 000.00 制造費用(500103)借2 010.74項目核算的期初余額均為“多媒體學習光盤”項目余額。表16 2013年1月份其他應收款(部門核算)期初余額一覽表部門編碼部門名稱方 向本幣期初余額7市場部借2 000合計借2

38、000表17 2013年1月份其他應收款(個人核算)期初余額一覽表日期憑證號數(shù)部門名稱個人名稱摘 要方向本幣期初余額2012.12.31通-18銷售部付海濤出差借款借1 800合計借1 800表18 2013年1月份應收賬款期初余額一覽表會計科目：1122 應收賬款 余額：借 160 000元單據(jù)類型單據(jù)編號單據(jù)日期客戶科目摘 要方向金額部門業(yè)務員普通發(fā)票P11112012-10-24創(chuàng)業(yè)1122銷售101軟件產(chǎn)品1套借100 000.00銷售部付海濤專用發(fā)票Z11112012-11-10海達1122銷售網(wǎng)站內(nèi)容1部分借60 000.00銷售部付海濤表19 2013年1月份應付賬款期初余額一覽

39、表會計科目：2202 應付賬款 余額：貸 222 300 元單據(jù)類型單據(jù)編號單據(jù)日期供應商科目摘 要方向金額部門業(yè)務員專用發(fā)票C33332011-09-19益眾2202購買CD-RW光盤片3705片貸222 300.00采購部李斯奇藍夢公司會計核算的憑證類型直接采用記賬憑證。三、 總賬模塊中的憑證處理部分：1. 填制憑證：以02操作的身份登錄用友T3，填制如下憑證：操作提示：總賬憑證填制憑證注意：第一張憑證為樣本，不可使用，需要點擊“增加”來增加憑證 2日,市場部梅眉支付產(chǎn)品推廣費3 000元，財務部開出轉(zhuǎn)賬支票一張（附單據(jù)2張，支票號1234）。借：銷售費用其他費用（660104） 3 00

40、0 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 3 000注意：銀行賬科目會出現(xiàn)結(jié)算方式的輔助項。 當借方有數(shù)據(jù)時，在貸方金額處按“=”可以調(diào)取借方數(shù)據(jù)。 摘要不能為空 科目必須是最末一級明細科目 借貸方金額必須相等 金額列的紅線后面的數(shù)據(jù)是指角分 直接增加會自動保存當前填制的憑證。 5日,財務部李納從銀行提取庫存現(xiàn)金10 000元（附單據(jù)1張，庫存現(xiàn)金支票號2345）。借：庫存現(xiàn)金（1001） 10 000 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 10 000 8日,銷售部付海濤支付本月租房費1 800元，財務部開出轉(zhuǎn)賬支票一張（附單據(jù)2張，支票號1235）。借：銷售費用其他費用（660104） 1 800 貸：銀行存款人民幣戶（100201） 1 800 10日，銷售部付海濤出差歸來，報銷差旅費1 600元，交回現(xiàn)金200元（附單據(jù)1張）。借：銷售費用其他費用（660104） 1 600 庫存現(xiàn)金（1001） 200 貸