第5章 國際支付法律制度課件

1、第五章第五章 國際支付法律制度國際支付法律制度第一節(jié)第一節(jié) 國際貿(mào)易支付工具國際貿(mào)易支付工具一、國際支付工具的含義 國際支付工具是指從事國際商事活動的當事人之間用什么手段來進行貨款的收付。國際支付工具主要包括貨幣和票據(jù)。二、國際貿(mào)易支付中所使用的貨幣貨幣在國際貿(mào)易中可作為計價、結算和支付的手段。但是在國際貿(mào)易中以貨幣作為支付工具的情形，卻不多見。因為以貨幣清償國際債權債務，不僅涉及到直接運送大量現(xiàn)金所引起的各種危險和不便，而且產(chǎn)生資金周轉(zhuǎn)的緩慢。所以，現(xiàn)代國際貿(mào)易的結算，以貨幣作為支付工具的情形，可說是例外。三、國際貿(mào)易支付中使用的票據(jù)（一）概念1、票據(jù)一詞有廣義和狹義之分。廣義的票據(jù)，是指商

2、業(yè)活動中的一切票證。包括各種有價證券和憑證。如：股票、債券、本票、提貨單、車船票、借據(jù)等。狹義的票據(jù)，是指發(fā)票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。根據(jù)我國票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票、支票。 國際貿(mào)易支付所涉及的票據(jù)是指狹義的票據(jù)。2、票據(jù)的種類（1）匯票票據(jù)法：“匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。”（2）本票票據(jù)法：“本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)?！保?）支票票據(jù)法：“支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者其他金融機構見票時無條件支付

3、確定金額給收款人或持票人的票據(jù)?！倍?、票據(jù)的特性*票據(jù)是一種無因證券。（無因性）（三）各國有關票據(jù)的立法及體系1、兩大法系的主要立法（1）英美法系1882年英國票據(jù)法；1952年美國統(tǒng)一商法典；（2）大陸法系日內(nèi)瓦統(tǒng)一法：日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法公約1930； 日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法公約1931；2、兩大法系的主要分歧 (1)票據(jù)分類不同(2)票據(jù)持票人權利不同；(3)對偽造背書的處理不同；(4)對票據(jù)要件的要求不同；3、我國票據(jù)法（1）、立法中華人民共和國票據(jù)法，1995年5月10日頒布，1996年1月1日起實施；（2）、涉外票據(jù)的法律適用涉外票據(jù)法律適用的原則大致為：第一，有關出票及票據(jù)的合法性適用

4、出票地法律。第二，其他票據(jù)行為適用行為地法律。因此，在我國對外經(jīng)濟交往中發(fā)生涉外票據(jù)關系時，既要依照我國票據(jù)法，有時也要適用別國的票據(jù)法。三、匯票（一）匯票的出票1.出票：1）制作匯票并簽名 2）交付受款人2、出票產(chǎn)生的法律后果（1）、出票人負擔保責任，當匯票不獲承兌時，出票人應付償還責任；（2）、付款人可自行決定是否承兌，持票人不能強制其承兌，但付款人一旦承兌，即成為匯票的主債務人，應承擔付款的責任。（3）、收款人取得付款請求權、追索權和背書轉(zhuǎn)讓權；3、匯票應記載的事項(1)寫明“匯票”字樣(2)無條件的支付命令(3)出票地點和日期(4)付款時間（5）一定金額的貨幣(6)付款人名稱(7)收款

5、人名稱（8）出票人名稱和簽字（二）匯票的背書1、背書的含義 持票人在匯票上簽上自己的名字，并將匯票交給受讓人的行為。2.背書的種類A.記名背書與空白背書B.限制性背書與非限制性背書C、免予追索與不免予追索的背書3.背書的效力（1）背書人的義務：A.須對一切后手保證該匯票能得到承兌或付款；B.須保證一切前手的簽字的真實性和背書的連續(xù)性。（2）被背書人的權利：A.可以用自己的名義向付款人要求承兌、付款；B.也可以將匯票再度轉(zhuǎn)讓；C.匯票遭拒付時，有權向一切前手進行追索。4、偽造背書的問題對于偽造背書，票據(jù)法所關心的是誰來承擔偽造背書的經(jīng)濟損失問題。對此，日內(nèi)瓦公約體系與美國統(tǒng)一商法典基本一致，而英

6、國票據(jù)則另有不同規(guī)定（1）日內(nèi)瓦公約體系與美國商法典的態(tài)度A、即使背書是偽造的，對于善意而無重大過失取得該票據(jù)的人，這種背書仍是有效的，持票人可以取得票據(jù)權利；B、因此，正當持票人可以享有付款請求權和追索權；C、偽造背書的經(jīng)濟損失將最終由出票人承擔；（2）英國票據(jù)法的態(tài)度A、任何人都不能通過偽造背書取得票據(jù)權利；B、在偽造背書下，正當持票人不想有付款請求權和追索權；C、持票人應自己承擔損失；（三）匯票的提示1、提示可分為承兌提示和付款提示兩種。遠期匯票應先作承兌提示，然后于到期日作付款提示。2.提示必須在法定期限內(nèi)進行。票據(jù)法規(guī)定：1） 見票后定期付款的匯票，持票人應當自出票日起一個月內(nèi)向付款

7、人提示承兌。匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權2）見票即付的匯票，自出票日起1個月內(nèi)向付款人提示付款，非見票即付的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。3、持票人沒有適當提示的后果（1）沒有提示承兌的，出票人和前手背書人的承兌和付款責任免除，持票人無權再要求承兌和付款；（2）已承兌但沒有提示付款的，在法律規(guī)定的時效屆滿前，承兌人仍需對付款承擔責任；（四）匯票的承兌1.承兌的含義匯票的付款人為了表示接受出票人的付款指示，同意承擔付款義務，而將此項意思表示以書面記載于匯票之上的行為。2.承兌的方式 由付款人在匯票正面橫寫“承兌”字樣，簽上自己的名字并注明承兌的日期。3.承

8、兌的作用：在于確定付款人對匯票的付款義務。（五）匯票的付款持票人必須在法定的時間內(nèi)向付款人作付款提示。（六）匯票的拒付1.包括拒絕承兌和拒絕付款兩種。2.拒付不僅包括付款人明白表示拒絕承兌或拒絕付款，也包括付款人避而不見、死亡或破產(chǎn)等情形。（七）匯票的追索1.必須在法定時間內(nèi)作成拒絕證書，否則就會喪失對出票人和背書人的追索權。2.拒絕證書：是一種由付款地的公證人或法院、銀行工會等作成的證明付款人拒付的書面文件。拒絕證書是持票人據(jù)以行使追索權的重要法律文件。3.持票人必須在法定時間內(nèi)（3天）將遭拒付的事實通知前手，并應按法定期限行使追索權第二節(jié)第二節(jié) 支付方式支付方式 在國際貿(mào)易的支付方式中，通

9、常按資金流向和國際貿(mào)易支付工具的流向是否相同可以分為兩類：順匯法和逆匯法。（一）“順匯”，系指支付工具的流向與貨款的流向是同一個方向，是作為債務方的買方主動將進口貨款，通過匯款方式匯付給作為債權人的賣方的一種方法。（二）“逆匯”則相反，是支付工具的流向與貨款的流向呈相反方向。前者稱“匯付法”，后者稱“出票法”。 電匯、信匯、票匯均屬于順匯。托收、信用證業(yè)務則屬于逆匯結算的范疇。一、匯付(一)匯付的含義又稱匯款，是銀行（匯出行）應匯款人（債務人）的要求，以一定的方式將一定金額，通過國外聯(lián)行或代理行作為付款銀行（匯入行），付給收款人（債權人）的一種結算方式。（二）匯付的種類1、信匯是匯出行應匯款人

10、的申請，將信匯委托書寄給匯入行，授權解付一定金額給收款人的一種匯款方式。信匯方式的優(yōu)點是費用較為低廉，但收款人收到匯款時間較遲。2、電匯是匯出行應匯款人的申請，拍發(fā)加押電報或電傳給在另一個國家的分行或代理行指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式。電匯方式的優(yōu)點是收款人可迅速收到匯款，但費用較高。3、票匯是匯出行應匯款人的申請，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式。（三）匯付在國際貿(mào)易中的應用（三）匯付在國際貿(mào)易中的應用1、預付貨款。預付貨款是進口商（付款人）在出口商（收款人）將貨物或貨運單據(jù)交付以前將貨款的全部或者一部分通過銀行付給出口商，出口

11、商收到貨款后，再根據(jù)約定發(fā)運貨物。2、貨到付款。 貨到付款與預付貨款相反，它是進口商在收到貨物以后，立即或一定時期以后再付款給出口商的一種結算方式。也被稱為延期付款，或賒銷。3、憑單付匯。憑單付匯是進口商通過銀行將款項匯給出口商所在地銀行（匯入行），并指示該行憑出口商提供的某些商業(yè)單據(jù)或某種裝運證明即可付款給出口商。二、托收（一）托收的含義托收（Collection）是委托收款的簡稱，出口方委托本地銀行根據(jù)其要求通過進口地銀行向進口方提示單據(jù)，收取貨款的結算方式。 托收統(tǒng)一規(guī)則(國際商會出版物第522號出版物)是托收業(yè)務使用的國際慣例。(二)托收統(tǒng)一規(guī)則的適用1、只有在托收當事人與銀行之間事先

12、有約定的情況下才能適用；2、托收指示書必須完全準確注明該筆結算業(yè)務按托收統(tǒng)一規(guī)則辦理；3、托收指示書與托收統(tǒng)一規(guī)則相抵觸時，以托收指示書為準；4、托收統(tǒng)一規(guī)則與一國或地區(qū)的法律相抵觸時，以該國或地區(qū)的法律為準；（三）托收的種類1.根據(jù)托收匯票是否附帶單據(jù)分為光票托收和跟單托收；2.跟單托收根據(jù)交單條件的不同，可分為付款交單和承兌交單（五）托收的當事人及其權利義務1.當事人:1)委托人 2）托收行 3）代收行 4）受票人2. 托收中的法律關系(1)委托人與付款人之間的債權債務關系 委托人與付款人在國際貿(mào)易買賣交易中，分別為出口商與進口商。他們之間的關系是買賣關系或債權債務關系。（2）委托人與托收

13、行之間的委托代理關系委托人與托收行之間的關系是委托代理關系。兩者關系的依據(jù)是托收申請書。（3）托收銀行與代收銀行之間的委托代理關系 代收行是托收行的代理人，代收行須嚴格按照作為委托人的托收行所發(fā)出的托收委托書辦事。 （4）委托人與代收行之間或代收行與付款人之間不存在委托代理或債權債務關系 代收銀行與付款人之間并不存在契約關系或委托代理關系。付款人對代收銀行應否付款，完全根據(jù)他與委托人之間所訂立的契約義務而決定，即以委托人提供的單據(jù)足以證明委托人已履行了買賣合同義務為前提。（六）、托收的風險與防范1、托收中的風險不同交單條件下的托收風險（1）付款交單風險較小。（2）承兌交單風險最大。（3）假如托

14、收委托書允許遠期付款交單憑信托收據(jù)借單，則風險損失如同承兌交單。（4）光票托收的風險損失是托收款和銀行費用。2、托收風險的防范出口方根據(jù)具體情況可以先要求進口方預付一部分貨款作為采用跟單托收方式的前提條件，有時也可以采用部分按信用證方式(這一方式下文要詳細介紹)、部分按托收方式的辦法，以便減少托收過程中可能產(chǎn)生的風險。此外，非采用托收方式時，則應力爭多做D/P，少做或不做D/A。 案例一：1、國內(nèi)某公司以D/P付款交單方式出口，并委托國內(nèi)甲銀行將單證寄由第三國乙銀行轉(zhuǎn)給進口國丙銀行托收。后來得知丙銀行破產(chǎn)收不到貨款，該公司要求退回有關單證卻毫無結果，請問托收銀行應付什么責任？分析：托收銀行不負

15、任何責任。分析：托收銀行不負任何責任。理由如下： 根據(jù)托收統(tǒng)一規(guī)則，在托收方式下，銀行只作為賣方的受托人行事，為實現(xiàn)委托的指示，托收銀行可選擇委托人指定的銀行或自行選擇或由別的銀行選擇的銀行作為代收行；單據(jù)和托收委托書可直接或間接通過別的銀行寄給代收行。但與托收有關的銀行，對由于任何文件信件、或單據(jù)在寄送途中的延誤和丟失所引起的后果，或由于報、電傳、或電子通迅系統(tǒng)在傳遞中的延誤、殘缺和其他錯誤，以及由于不可抗力、暴動、內(nèi)亂、戰(zhàn)爭或其他所不能控制的任何其它原因致使業(yè)務中斷所造成的后果，不承擔 義務或責任。 所以，在本案例中，托收銀行只要盡到“遵守信用，謹慎從事”義務，對托收過程中所發(fā)生的各種非自

16、身所能控制的差錯，包括代收行倒閉致使委托人貨款無法收回且單據(jù)也無法收回，不負何法律責任。2、天津M出口公司出售一批貨給香港G公司，價格條件為CIF香港，付款條件為DP見票30天付款，M出口公司同意G公司指定香港港匯豐銀行為代收行，M出口公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨裝船，取得清潔提單，隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中行通過香港匯豐銀行向G公司收取貨款。五天后，所裝貨物安全抵達香港，因當時該商品的行市看好，G公司憑信托收據(jù)向匯豐銀行借取提單，提取貨物并將部分貨物出售。不料，因到貨過于集中，貨物價格迅即下跌，G公司以缺少保險單為由，在匯票到期拒絕付款。你認為M公司應如何處理此事，并說明理由

17、。 M公司應通過中行要求香港匯豐銀行付款。這是因公司應通過中行要求香港匯豐銀行付款。這是因為，香港匯豐銀行在未經(jīng)委托授權的情況下，自行為，香港匯豐銀行在未經(jīng)委托授權的情況下，自行允許允許G商憑信托收據(jù)先行提貨，這種不能收回貨款商憑信托收據(jù)先行提貨，這種不能收回貨款的責任，應由代收行（匯豐銀行）負責。的責任，應由代收行（匯豐銀行）負責。三.信用證（一）信用證的含義銀行（通常是指開證行）根據(jù)申請人（ 通常是買方）的要求向受益人（一般是賣方）開立的1種有條件的付款保證；*UCP600對信用證的定義：指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構成開證行對相符交單予以承付的確定承諾。（二）信用

18、證的當事人1.開證申請人，即買賣合同中的買方。2.開證行，通常是開證申請人所在地銀行3.受益人，即買賣合同的賣方。4.通知行，即接受開證行的委托，負責將信用證通知受益人的銀行，通常是賣方所在地銀行。5.議付行，即愿意買入或貼現(xiàn)受益人按信用證所開出的匯票的銀行。6.付款行，即信用證上指定的付款銀行。7.保兌行，即就開證行開出的不可撤銷信用證愿意承擔保兌責任的銀行。（三）信用證上記載的主要事項1.信用證的種類，2.編號、開證時間、地點；3.當事人及其地址；4.金額、幣種；5. 匯票條款（金額、種類、付款人)6.單據(jù)的種類、份數(shù)；（單據(jù)條款）7.貨物的裝運期限、裝運港和目的港的名稱以及是否允許分批裝

19、運和轉(zhuǎn)船等；（裝運條款）8.信用證的有效期和交單的日期。（四）信用證支付的一般程序1.雙方當事人在合同中約定信用證付款，2.申請開證開證申請書；3.開證行開證，并委托通知行代為通知；4.出口人取得符合信用證單據(jù)，議付貨款；5.議付行議付貨款 ，單據(jù)寄交開證行索償6.開證行審核單據(jù)無誤，償付議付行7.開證行通知進口人付款贖單（五）信用證的種類1.可撤銷信用證和不可撤銷信用證2.保兌的信用證與不保兌的信用證3.即期信用證與遠期信用證4.可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證5.循環(huán)信用證6.備用信用證7.對開信用證（六）、信用證的性質(zhì) 1、信用證是一種銀行信用，開證行付第一性的付款責任；例：我國某出口公司收

20、到一份國外不可撤銷信用證，該公司按信用證要求將貨物裝船，并取得與信用證相符的單據(jù)，在尚未交單議付時，突然接到開證行通知：因開證申請人（進口商）倒閉，本行不再承擔付款責任，開證行的做法是否正確？ 不正確，只要出口商議付時單單相符、單證相符，開證行就應該履行付款義務；2、信用證是一項獨立的文件，不依附于貿(mào)易合同，不受合同條款約束。例：我國某公司向美國出口一批貨物，合同規(guī)定8月裝船，據(jù)此，國外進口方開來信用證，信用證規(guī)定的裝船日期為8月15日前。后來，出口公司發(fā)現(xiàn)8月15日前無船去美國，于是立即要求進口方將船期延至9月15日前裝船，進口方隨即來電同意修改合同，將裝船期延至9月15日前。出口方按照修改

21、后的合同，在9月10日將貨物裝船，并取得有關單據(jù)，在向銀行議付時，被銀行以單證不符為由拒絕，請問銀行做法是否合理；合理；根據(jù)UCP600規(guī)定的信用證的獨立抽象原則，銀行只對信用證負責，貿(mào)易合同的修改、變更甚至失效都絲毫不影響信用證的效力。3、信用證業(yè)務的處理是以單據(jù)為準而不是以貨物為準。案例分析一：我國一家進出口公司和某外國公司訂立了進口尿素5000公噸的合同，依合同規(guī)定，我方開出以該外國公司為受益人的不可撤銷的跟單信用證，總金額為148萬美元。1990年10月貨物裝船后，該外國公司持提單在銀行議付了貨款。貨到青島后，我公司發(fā)現(xiàn)尿素有嚴重質(zhì)量問題，立即請商檢機構進行了檢驗，證實該批尿素是毫無實

22、用價值的廢品。我公司持商檢證明要求銀行追回已付款項，否則將拒絕向銀行支付貨款。問題：1.銀行是否有義務追回已付貨款?2.我公司是否有權拒絕向銀行付款？3.我公司應如何保護自己的利益？案例分析二：1992年10月，法國某公司（賣方）與中國某公司在上海訂立了買賣200臺計算機的合同，每臺CIF上海1000美元，以不可撤銷的信用證支付。1992年12月馬賽港交貨。1992年11月15日，中國銀行上海分行（開證行）根據(jù)買方指示向賣方開出了金額為20萬美元的不可撤銷的信用證，委托馬賽的一家法國銀行通知并議付此信用證。1992年12月20日，賣方將200臺計算機裝船并獲得信用證要求的提單、保險單、發(fā)票等單

23、據(jù)后，即到該法國議付行議付。經(jīng)審查，單證相符，銀行將20萬美元支付給賣方。與此同時，貨船由于遇到特大暴雨和暗礁，船貨全部沉入大海。此時開證行已收到議付行寄來的全套單據(jù)，買方也已得知貨物全部滅失的消息。中國銀行上海分行擬拒絕償付議付行已議付的20萬美元，理由是其客戶不能得到所期待的貨物。問題：1.開證行能否由于貨物全部滅失而免除其所承擔的付款義務？2.買方的損失如何得到補償？案例分析三：中國某出口公司與科威特商人成交一批陶瓷茶具生意，共套，裝箱，每箱套。條件為，并訂明可分批，每批箱，分別于、月裝運。該出口公司于月份裝運箱，獲得順利結匯，第二批如期裝運，裝了箱。經(jīng)向銀行結匯遭到拒絕。該出口公司就打

24、電報洽商買方接受箱，買方遲遲不作答復。此時第三批貨即待裝船。在未獲買方對第二批貨物是否同意接受的情況下，第三批貨按期按數(shù)裝上船，該出口公司的第三批貨的所有單據(jù)向銀行結匯又遭拒付。試分析下列問題：（）銀行是否有權拒付？（）為防止類似情況的發(fā)生，在貿(mào)易合同內(nèi)應增加什么條款，以保證賣方利益？根據(jù)UCP600的規(guī)定，如信用證規(guī)定在指定的時間段內(nèi)分期支款或分期發(fā)運，任何一期未按信用證規(guī)定期限支取或發(fā)運時，信用證對該期及以后各期均告失效。任何一批貨物未按期出運，以后各期即告失效； 第三節(jié)第三節(jié) 信用證的主要法律問題（補充）信用證的主要法律問題（補充）一、有關信用證的立法（一）主要的慣例規(guī)范-UCP600和

25、美國統(tǒng)一商法典在當事人已選擇的情況下，還優(yōu)于一般的國內(nèi)法；（二）最高人民法院關于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定二、信用證的兩大核心原則（一）信用證的獨立抽象原則；-信用證的獨立性或無因性1、就其性質(zhì)而言,信用證與可能作為其依據(jù)的銷售合同或其他合同是相互獨立的交易,即使信用證中含有對此類合同的任何援引,銀行也與該合同毫不相關,并不受其約束。因此,一家銀行作出的付款、承兌和支付匯票或議付和/ 或履行信用證項下的其他義務的承諾,不受申請人與開證行或與受益人之間的關系而提出的索賠或抗辯的約束。2、 受益人在任何情況下,不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的合同關系?！保ǘ┬庞米C的表面相符原則-信用

26、證的文義性信用證的表面相符原則是在信用證獨立抽象原則基礎上引申出來的。所謂表面相符原則是指：信用證交易實質(zhì)上是1種單據(jù)交易，信用證項下的單據(jù)必須在表面上與信用證條款的規(guī)定相符，且只要單證相符，開證行就必須付款或承兌，銀行無須考慮基礎合同（即買賣合同）中的具體履約行為有無違約或違法，也無義務對相關單據(jù)的真實性進行審核。這實際上也指明了銀行的審單標準。三、信用證欺詐例外原則-獨立抽象原則的相對性（一）何為信用證欺詐指當事人以虛構的事實或故意隱瞞事實真相，騙取開證行付款的行為。以實施欺詐行為的當事人的不同為標準進行分類：（1）開證申請人用偽造的信用證欺騙議付行與受益人（2）受益人偽造單據(jù)騙取開證行付款的欺詐行為；（3）開證行與開證申請人惡意串通，進行欺詐；根據(jù)欺詐的方式和手段不同：（1）假冒信用證；（2）軟條款信用證；對于信用證軟條款, 尚未形成統(tǒng)一、權威的定論 一般認為軟條款信用證是指, 在不可撤銷的跟單信用證中加列某條款, 該條款使受益人( 賣方) 無法獨立完成信用證項下的任務, 要依賴于