信用社銀行年風(fēng)險資產(chǎn)狀況分析報告

1、信用社（銀行）年度風(fēng)險資產(chǎn)狀況分析報告* 年，全市 * 信用社系統(tǒng)，以清收盤活為主線，以資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管和保全信貸資產(chǎn)為重點， 在防范和化解金融風(fēng)險等方面做了大量工 作，取得了明顯成效。但由于受諸多因素的影響，全市信用社的不良 貸款總額較大，占比較高，防范和化解風(fēng)險的任務(wù)仍然十分艱巨。一、風(fēng)險資產(chǎn)狀況至 12月底，全市* 信用社各項貸款余額為 * 萬元，其中不良 貸款余額 * 萬元，較年初下降 * 萬元；占比為 *% ，較年初下降 *個百分點。全市 * 信用社不良貸款占比高于全市各金融機構(gòu)平均水 平*個百分點，自高到低，列 *行、*行之后，居第 3 位。目前，全市 * 信用社的不良貸款結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了“

2、兩頭小，中間大” 現(xiàn)象，即逾期貸款、呆帳貸款占比較小，呆滯貸款占比較大。（一）逾期貸款占比和絕對額均有所下降。 12 月底，逾期貸款 余額* 萬元，比年初減少 * 萬元；逾期貸款占各項貸款的 *%，比年 初下降了*個百分點。逾期貸款的變化情況是：逾期轉(zhuǎn)入呆滯 *萬元， 清收盤活* 萬元，新發(fā)生逾期貸款 * 萬元。（二）呆滯貸款在不良貸款中所占份額較大。 12 月底，呆滯貸 款余額 * 萬元，比年初增加 * 萬元；呆滯貸款占各項貸款的 *%， 比年初上長 * 個百分點。呆滯貸款的增減變化情況是：今年累計清收 * 萬元，盤活 * 萬元、轉(zhuǎn)呆帳貸款 * 萬元，從逾期轉(zhuǎn)入 * 萬元。 從呆滯貸款轉(zhuǎn)入呆

3、帳貸款 * 萬元，從逾期貸款轉(zhuǎn)入呆滯貸款 * 萬元， 說明有* 萬元的不良貸款進一步惡化升級。（三）呆帳貸款略有上升。 12 月底，呆帳貸款余額 * 萬元，比 年初增加 * 萬元；呆帳貸款占各項貸款的 *% ，比年初上升了 * 個百分 點。呆帳貸款的增減變化情況是： 今年累計清收 *萬元，盤活* 萬元， 核銷*萬元，從逾期、呆滯轉(zhuǎn)入 * 萬元。全年通過清收、盤活等因素，共搞活不良貸款 * 萬元，但同期 又新出現(xiàn)不良貸款 * 萬元，二項相抵，全社不良貸款余額比年初凈 下降 * 萬元。從貸款風(fēng)險分布分析（略）二、原因分析* 年，全市* 信用社不良貸款盡管有所下降， 但下降幅度較小， 原因是多方面的

4、，有客觀方面的，但更多的是主觀方面的原因。概括 起來，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：（一）以前年度不良貸款的反映不夠充分，第四季度據(jù)實反映， 致使不良貸款大幅度上升。 （略）（二）在國家行業(yè)、環(huán)保政策調(diào)整中，貸款損失較大。中小企業(yè) 多是信用社信貸投向的一大特點，這些企業(yè)因高消耗、高污染、高成 本，掠奪式發(fā)展，成為國家綜合治理的重要對象。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計，自 1996 年以來，因取締、關(guān)?！笆逋列　逼髽I(yè)，治理淮河，關(guān)閉小 水泥、小煤窯， 使全社貸款客戶大批關(guān)閉和破產(chǎn)。僅今年清理小鋼廠 一項，與信用社有貸款關(guān)系的企業(yè)就有 * 戶，涉及貸款本金 * 萬元， 這些貸款的大部分已成為“雙呆” 。三）“借新還舊”等

5、技術(shù)操作性問題增加了部分不良貸款。 （略）（四）改制企業(yè)的金融債權(quán)得不到有效維護。據(jù)調(diào)查， * 年與 往年相比，改制企業(yè) 逃廢債的企業(yè)比重增多，在全市 * 信用社開戶 的改制企業(yè) *家，貸款本金 * 萬元，利息 * 萬元。其中逃廢債企業(yè) * 戶，占比 *% ，逃廢貸款本金 * 萬元，利息 * 萬元，分別占全部 改制企業(yè)貸款本金和利息的 *%和*% 。（五）內(nèi)部管理機制不夠完善，是不良貸款增加的又一個重要原 因。長期以來，自上而下對不良貸款的管理缺乏有效的硬性約束，重 放輕管，重放輕收，對形成不良貸款的原因查的不清、保全措施落的 不實、責(zé)任人界定不明、責(zé)任追究流于形式，貸款質(zhì)量好壞與社領(lǐng)導(dǎo) 及信

6、貸員等有關(guān)人員的個人利益掛鉤不緊，致使不良貸款只增不減。 此外，個別社領(lǐng)導(dǎo)“政績觀”不夠端正，片面考慮局部與短期利益， 缺乏長遠觀點和全局觀念，對貸款形態(tài)的認定很不嚴肅，存在著人為 掩蓋或抬高不良貸款基數(shù)等虛假行為。三、存在的幾個主要問題（一）少數(shù)社資產(chǎn)質(zhì)量仍然不實。 （略）（二）前清后增問題較為突出。 （略）（三）新發(fā)放貸款潛在風(fēng)險較大。 （略）（四）少數(shù)社在財力上對清收盤活工作傾斜力度不夠。 （略）四、目標(biāo)與措施*年是的一年，也是深化體制改革，擴大開放的重要一年。在新的一年里，全市信用社系統(tǒng)保證清收不良貸款本金 * 萬元，盤 活不良貸款本金 * 萬元，使不良貸款占比下降 * 個百分點，促進

7、全 社信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高和經(jīng)營狀況的好轉(zhuǎn)。（一）堅持不良貸款認定與責(zé)任追究相結(jié)合。 今后對從正常貸款 調(diào)入不良類貸款， 以及不良貸款升級都要堅持嚴格認定制度， 不得隨 意調(diào)整。不良貸款認定要堅持逐筆審查、明確責(zé)任、分級審批、規(guī)范 運作的原則，嚴格認定標(biāo)準(zhǔn)、認定程序和審批權(quán)限。特別是對發(fā)生新 的不良貸款，要作為重大差錯事故來對待，切實堅持“三個不放過” ， 即形成不良貸款的原因未查清不放過，清收保全措施未落實不放過， 責(zé)任人未處理不放過防止不良貸款邊清邊增，前清后增。（二）清收不良貸款，既要有打“持久戰(zhàn)”的組織準(zhǔn)備、思想準(zhǔn) 備，又要速戰(zhàn)速決，力爭早見成效，快見成效。全社不良貸款數(shù)額較 大，不良貸

8、款占比較高， 決定了清收盤活工作將是今后幾年內(nèi)工作的 主線和重中之重， 政策上需要保持高度的連續(xù)性， 各社要做好打一場 “持久戰(zhàn)”的戰(zhàn)略準(zhǔn)備。同時，各社又要樹立打一場“速決戰(zhàn)”的戰(zhàn) 術(shù)思想。不良資產(chǎn)猶如一筐爛蘋果，放的時間越長，爛的越多，損失 越大，時間與資產(chǎn)損失成正比。并且，清收不良資產(chǎn)時間越遲，資金 周轉(zhuǎn)速度就越慢，清收成本就越大。清收不良資產(chǎn)宜早不宜遲，要徹 底打消“等經(jīng)濟環(huán)境好轉(zhuǎn)了再去清收盤活”的念頭，采取一切必要甚 至是非常的手段，動員一切力量，對不良貸款進行果斷搶收，最大限 度地降低我社的資產(chǎn)損失和風(fēng)險。（三）加強不良貸款清收管理的監(jiān)測、 考核，及時掌握清收效果。 市信用聯(lián)社對不良

9、貸款清收盤活工作實行按旬統(tǒng)計監(jiān)測， 按月考核通 報，并同各社一道建立不良貸款清收臺帳， 定任務(wù)、定人員、定時間、 定進度、定獎罰，做到市聯(lián)社能夠直接掌握每一筆不良貸款的形態(tài)變 動和清收結(jié)果（四）采取多種方式維護金融債權(quán)。一是要全面貫徹落實全國整 頓和規(guī)范市場經(jīng)濟秩序工作會議精神， 積極把握良機，以糾正和打擊 逃廢金融債務(wù)為重點，堅持揭露和糾正逃廢債行為，配合各有關(guān)部門 全面加大市場經(jīng)濟秩序的整治力度，為建立良好的社會主義市場經(jīng)濟 信用體系，依法維護金融債權(quán)營造良好的外部環(huán)境。二是要做好訴訟、 保全、執(zhí)行等法律工作。對于確實無法以正常途徑收回的不良貸款， 要依法通過訴訟、仲裁方式收回債權(quán)。三是要通過人民銀行和銀行同 業(yè)公會，或借助新聞媒體，采取包括聯(lián)合制裁、內(nèi)部發(fā)黑名單、公告 催債、公開曝光等方