銀行業(yè)務(wù)品種匯總

1、 系統(tǒng)需求說明書銀行業(yè)務(wù)品種匯總1 人民幣對(duì)公業(yè)務(wù)1.1 短期流動(dòng)資金貸款1.1.1 業(yè)務(wù)基本定義短期流動(dòng)資金貸款是指期限在1年以下的貸款，是銀行為解決企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中流動(dòng)資金不足而發(fā)放的貸款。這種貸款的特點(diǎn)是貸款期限短（一般為三個(gè)月至一年）、周轉(zhuǎn)性較強(qiáng)，融資成本較低，是客戶使用最為頻繁的貸款。 1.1.2 業(yè)務(wù)完整進(jìn)行過程1、 借款人向銀行提供貸款申請(qǐng)報(bào)告及有關(guān)貸款申請(qǐng)材料； 2、 公司業(yè)務(wù)處受理客戶貸款申請(qǐng)后，將于受理日起規(guī)定工作日（一般為7個(gè)）內(nèi)作出是否受理的答復(fù)，并將結(jié)果知會(huì)客戶； 3、 銀行審批同意貸款后，通知借款人簽訂借款合同、擔(dān)保合同等法律文件； 4、 根據(jù)合同繳納印花稅；

2、5、 辦理有關(guān)合同公證、抵押登記等手續(xù)； 6、 辦理開戶及用款手續(xù)。 1.1.3 業(yè)務(wù)舉例*浙江某食品加工廠即將進(jìn)入生產(chǎn)旺季，需要準(zhǔn)備大量成品以備旺季銷售。由于要大量購進(jìn)原料，而流動(dòng)資金頭寸又不足，因此急需短期融資。該廠以存貨作抵押，向當(dāng)?shù)毓ど蹄y行支行申請(qǐng)10萬元，為期3個(gè)月的短期流動(dòng)資金貸款。工行調(diào)查后同意貸款，并于2000年5月31日一次性放款10萬元，約定固定月利率為5，到期一次性還本付息。該廠將資金投入生產(chǎn)，并很快在旺季銷售中回籠了資金。8月底如期還款，一次性付清本息共計(jì)：100000*（1+5）3=101507。52元。1.2 中期流動(dòng)資金貸款1.2.1 業(yè)務(wù)基本定義中期流動(dòng)資金貸款

3、是指期限在1年以上、3年以下的貸款。主要用于工商及農(nóng)業(yè)企業(yè)的設(shè)備更新改造。1.2.2 重點(diǎn)要素說明貸款期限 中期流動(dòng)資金期限為13年。中長期貸款期限則根據(jù)借款的實(shí)際用途及借款人的還款資金來源情況協(xié)商確定，一般為17年，最長不超過15年。 貸款利率 按中國人民銀行公布的同檔次利率執(zhí)行，多實(shí)行一年一定。擔(dān)保 由借款人提供財(cái)產(chǎn)抵（質(zhì)）押、由有實(shí)力的第三者提供連帶責(zé)任保證或財(cái)產(chǎn)抵（質(zhì)）押。1.2.3 業(yè)務(wù)舉例*江蘇某機(jī)械廠擬進(jìn)行生產(chǎn)線技術(shù)改造，計(jì)劃2年完成。由于缺乏技改資金，以廠方作抵押，向當(dāng)?shù)毓ど蹄y行申請(qǐng)100萬，為期2年的中期流動(dòng)資金貸款。工行研究后同意發(fā)放。于1999年1月1日一次性放款100萬

4、元，約定基準(zhǔn)月利率4，按年浮動(dòng)，到期一次性還款。1年后利率調(diào)整為4。5。該廠技改完成后，于2001年1月1日一次性還清本息共計(jì)：1000000*（1+4）12*（1+4。5）12=1107143。33元。（假設(shè)每年初調(diào)整利率）1.3 項(xiàng)目貸款1.3.1 業(yè)務(wù)基本定義項(xiàng)目貸款即項(xiàng)目融資，是70年代以后在經(jīng)營國際業(yè)務(wù)的銀行中發(fā)展起來的一項(xiàng)中長期國際融資方式。它是為某一特定項(xiàng)目的建設(shè)發(fā)放的、以該項(xiàng)目將來所能產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為擔(dān)保的一種國際信貸業(yè)務(wù)。它是適應(yīng)能源開發(fā)、資源開發(fā)和資金密集型等大型項(xiàng)目迅速發(fā)展的需要而產(chǎn)生的新型融資方式，其特點(diǎn)主要是：資金需求量大（往往高達(dá)數(shù)十億美元），風(fēng)險(xiǎn)大。項(xiàng)目融資的方式

5、有兩種： 1無追索權(quán)的項(xiàng)目融資無追索的項(xiàng)目融資也稱為純粹的項(xiàng)目融資，在這種融資方式下，貸款的還本付息完全依靠項(xiàng)目的經(jīng)營效益。同時(shí)，貸款銀行為保障自身的利益必須從該項(xiàng)目擁有的資產(chǎn)取得物權(quán)擔(dān)保。如果該項(xiàng)目由于種種原因未能建成或經(jīng)營失敗，其資產(chǎn)或受益不足以清償全部的貸款時(shí)，貸款銀行無權(quán)向該項(xiàng)目的主辦人追索。 2有追索權(quán)的項(xiàng)目融資除了以貸款項(xiàng)目的經(jīng)營收益作為還款來源和取得物權(quán)擔(dān)保外，貸款銀行還要求有項(xiàng)目實(shí)體以外的第三方提供擔(dān)保。貸款行有權(quán)向第三方擔(dān)保人追索。但擔(dān)保人承擔(dān)債務(wù)的責(zé)任，以他們各自提供的擔(dān)保金額為限，所以稱為有限追索權(quán)的項(xiàng)目融資。 1.3.2 重點(diǎn)要素說明項(xiàng)目主辦人即項(xiàng)目的主管單位和部門，從

6、組織上具有督導(dǎo)該項(xiàng)目計(jì)劃落實(shí)的責(zé)任。貸款雖非根據(jù)主辦人的保證而發(fā)放，但如果發(fā)生意外導(dǎo)致項(xiàng)目所創(chuàng)造的收入不足償付債務(wù)時(shí)，主辦人在法律上負(fù)有拿出部分資金用以償債的責(zé)任。因此必須重視主辦人的資信情況。承辦人（項(xiàng)目公司）即項(xiàng)目公司，是項(xiàng)目主辦人為工程項(xiàng)目籌資并經(jīng)營該工程項(xiàng)目而成立的專門的獨(dú)立的組織，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目計(jì)劃的落實(shí)和經(jīng)營。保證人保證人一般由信譽(yù)良好的本國中央銀行、外國大銀行或大公司擔(dān)任。在項(xiàng)目融資交易中，貸款人往往要求保證人向其提供完工保證和償債保證。供應(yīng)人即向項(xiàng)目供應(yīng)各種原材料和設(shè)備的廠家，他們?cè)诒ＷC項(xiàng)目按時(shí)竣工中起到重要作用。承包人指項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和承包公司。它是項(xiàng)目技術(shù)成敗的關(guān)鍵，其技術(shù)水平和

7、資歷聲譽(yù)是貸款的重要因素之一。官方保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)許多國家設(shè)立官方保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，承擔(dān)一般商業(yè)保險(xiǎn)公司不愿承擔(dān)的商業(yè)、政治和外匯風(fēng)險(xiǎn)。銀行等商業(yè)信貸機(jī)構(gòu)向工程項(xiàng)目提供貸款，常以能否取得官方保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的信貸保險(xiǎn)為先決條件，因此這些機(jī)構(gòu)也是項(xiàng)目貸款的主要參與人。受托人大型工程項(xiàng)目一般都指定一個(gè)受托人，代表貸款人的利益設(shè)立托管帳戶，負(fù)責(zé)直接保管從工程產(chǎn)品的購買人或設(shè)施用戶處所收取的款項(xiàng)，用以償還對(duì)貸款人的欠款，確保從工程項(xiàng)目的收益中撥出足夠款項(xiàng)來清償貸款以前，不讓項(xiàng)目主辦人動(dòng)用這筆款項(xiàng)。1.3.3 業(yè)務(wù)完整進(jìn)行過程（BOT項(xiàng)目融資）BOT（Build-Operate-Transfer）項(xiàng)目融資私人投資者組成項(xiàng)目公司

8、，從項(xiàng)目所在國政府獲取“特許權(quán)協(xié)議”作為項(xiàng)目開發(fā)和安排融資的基礎(chǔ)。 1、 批準(zhǔn)項(xiàng)目公司建設(shè)開發(fā)和經(jīng)營項(xiàng)目，并給予使用土地，獲取原材料等方面的便利條件。 2、政府按照固定價(jià)格購買項(xiàng)目產(chǎn)品（如發(fā)電項(xiàng)目）或政府擔(dān)保項(xiàng)目可以獲得最低收入。 3、在特許權(quán)協(xié)議終止時(shí)，政府以固定價(jià)格或無償收回整個(gè)項(xiàng)目。融資安排中一般要求項(xiàng)目公司特許權(quán)協(xié)議的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給貸款銀團(tuán)作為抵押，有時(shí)貸款銀行要求政府提供一定的從屬貸款或貸款擔(dān)保作為融資的附加條件。 4、項(xiàng)目所在國政府為項(xiàng)目建設(shè)和經(jīng)營提供一種特許權(quán)協(xié)議做為項(xiàng)目融資的信用保證基礎(chǔ)。 5、由本國公司或外國公司作為項(xiàng)目的投資者和經(jīng)營者籌集資金和建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 6、

9、項(xiàng)目公司在特許期限內(nèi)擁有、運(yùn)營和維護(hù)這項(xiàng)設(shè)施，并通過收取使用費(fèi)或服務(wù)費(fèi)用或者服務(wù)費(fèi)用，回收投資并取得合理的利潤。特許期滿后，這項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施的所有權(quán)無償移交給政府。 運(yùn)用BOT方式承建的工程一般都是大型資本、技術(shù)密集型項(xiàng)目，主要集中在市政、道路、交通、電力、通訊、環(huán)保等方面。 BOT的演化方式還有BOO（建設(shè)-經(jīng)營-擁有），BOOT（建設(shè)-經(jīng)營-擁有-轉(zhuǎn)讓），BLT（建設(shè)-租賃-轉(zhuǎn)讓），BTO（建造-轉(zhuǎn)讓-經(jīng)營）等。1.3.4 業(yè)務(wù)舉例（BTO）*美國某市擬建城市地鐵。經(jīng)公開招標(biāo)，跨國公司A公司中標(biāo)，成為項(xiàng)目主辦人。A拿出一部分資金，專門為該項(xiàng)目的籌資和經(jīng)營成立了一家新的項(xiàng)目公司B，并找到項(xiàng)目的使

10、用人本市某交通營運(yùn)公司C，雙方簽定了為期20年的長期購買合同，并約定主要由地鐵投入運(yùn)營后的產(chǎn)生的收入償還該項(xiàng)目貸款。同時(shí)，A為該地鐵項(xiàng)目向本國官方保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保了信貸保險(xiǎn)，然后A自身也提供擔(dān)保，由項(xiàng)目公司B向銀行X申請(qǐng)項(xiàng)目貸款。X進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估后，同意提供貸款，于是牽頭發(fā)動(dòng)數(shù)家銀行組成銀團(tuán)，共同為項(xiàng)目提供貸款。B同尋找到的信譽(yù)良好的供應(yīng)商以及技術(shù)過硬的承包人密切合作，共同設(shè)計(jì)、建設(shè)該城市地鐵。3年后，地鐵建設(shè)如期完工，交付項(xiàng)目使用人C。地鐵投入使用后，效益良好。產(chǎn)生的現(xiàn)金流優(yōu)先用于分期償還銀團(tuán)貸款；同時(shí)，項(xiàng)目主辦人A也得到收入補(bǔ)償其在項(xiàng)目建設(shè)期投入的資金并取得一定收益，項(xiàng)目使用人C也得到收入。1.

11、4 銀團(tuán)貸款1.4.1 業(yè)務(wù)基本定義銀團(tuán)貸款是由多家銀行或金融機(jī)構(gòu)采用同一貸款協(xié)議，向一家企業(yè)或一個(gè)項(xiàng)目提供一筆融資額度的貸款方式。銀團(tuán)貸款主要為投資大、期限長的大中型建設(shè)項(xiàng)目、重點(diǎn)企業(yè)的技改項(xiàng)目提供金額大、期限長的貸款。1.4.2 重點(diǎn)要素說明牽頭行安排行參加行代理行費(fèi)用管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)、代理行費(fèi)、其他費(fèi)用等由借款人承擔(dān)。1.5 委托貸款（他人委托我行）1.5.1 業(yè)務(wù)基本定義委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位以及個(gè)人委托人等提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人確定的對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這項(xiàng)業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。銀行一方面和委托單位聯(lián)系，一方面和借款單

12、位聯(lián)系，收益屬委托單位，所有的風(fēng)險(xiǎn)也完全由委托單位承擔(dān)。銀行按照貸款金額的大小收取手續(xù)費(fèi)，手續(xù)費(fèi)率根據(jù)貸款金額確定。1.6 透支額度1.6.1 業(yè)務(wù)基本定義透支額度是指銀行根據(jù)客戶的資信情況和抵（質(zhì)）押/擔(dān)保情況，為客戶在其銀行往來帳戶上核定一個(gè)允許透支的金額上限，容許客戶根據(jù)資金需求在限額內(nèi)透支，并可以用正常經(jīng)營中的銷售收入自動(dòng)沖減透支余額。國內(nèi)銀行的存貸合一即屬透支融資方式。1.7 銀行承兌匯票貼現(xiàn)1.7.1 業(yè)務(wù)基本定義銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指收款人或持票人在資金不足時(shí)，將未到期的銀行承兌匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額支付給收款人的一項(xiàng)銀行授信業(yè)務(wù)。票據(jù)一經(jīng)貼現(xiàn)便歸貼

13、現(xiàn)銀行所有，貼現(xiàn)銀行到期可憑票直接向承兌銀行收取票款。所以，票據(jù)貼現(xiàn)可以看作是銀行以購買未到期銀行承兌匯票的方式向企業(yè)發(fā)放貸款。 銀行承兌匯票由于信譽(yù)較高，所以貼現(xiàn)率一般小于商業(yè)承兌匯票。1.7.2 重點(diǎn)要素說明貼息貼息=票面金額*貼現(xiàn)天數(shù)/360*貼現(xiàn)率貼現(xiàn)天數(shù)貼現(xiàn)日起到到期日前一天止。凈款凈款=票面金額-貼息=票面金額*（1-貼現(xiàn)天數(shù)/360*貼現(xiàn)率）1.7.3 業(yè)務(wù)舉例某匯票于1996年7月30日出票，面額為15000元，并按年利率8%從出票日起息。該匯票為見票后6個(gè)月到期，付款銀行于同年8月27日承兌該匯票，注明到期日為1997年2月27日。持票人于1996年9月19日向中國銀行貼現(xiàn)該

14、匯票，中行批準(zhǔn)按10%的年利率貼現(xiàn)匯票。則：匯票到期利息=15000*212/360*8%=706。67票面金額=15000+706。67=15706。67貼息=15706。67*161/360*10%=702。44凈款=15706。67-702。44=15004。23對(duì)銀行來說，相當(dāng)于作了一筆事先扣除了利息的貸款；在銀行資金緊張時(shí)，還可再貼現(xiàn)融資。對(duì)貼現(xiàn)者來說，可預(yù)先得到銀行墊付的融資款項(xiàng)，加速公司資金周轉(zhuǎn)，提高資金利用效率。 1.8 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)1.8.1 業(yè)務(wù)基本定義商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)是指由商業(yè)企業(yè)承兌的匯票，其持票人在票據(jù)到期前為獲取現(xiàn)款向銀行貼付一定的利息所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。商業(yè)承兌匯

15、票的貼現(xiàn)率一般要高于銀行承兌匯票。對(duì)銀行來說，相當(dāng)于作了一筆貸款，且事先扣除了利息；如果匯票有貨物背景，則還有貨物抵押。在銀行資金緊張時(shí)，還可再貼現(xiàn)融資。1.9 銀行承兌匯票承兌1.9.1 業(yè)務(wù)基本定義銀行承兌匯票承兌是指由匯票持票人向銀行提出申請(qǐng)，銀行審查同意承兌后在匯票上寫成“承兌”字樣后交給持票人，或者銀行可發(fā)承兌通知書給持票人，而正文匯票則不再交給持票人。承兌后匯票的承兌人成為主債務(wù)人。1.9.2 業(yè)務(wù)舉例買賣雙方簽定貿(mào)易合同，約定以匯票作為結(jié)算方式。為降低風(fēng)險(xiǎn)，匯票需經(jīng)銀行承兌。賣方向買方發(fā)出匯票，買方審核確認(rèn)后，向自己的開戶行申請(qǐng)承兌該匯票，銀行審查同意后予以承兌，并與申請(qǐng)人和保證

16、人分別簽訂承兌合同和保證合同。匯票到期前10天，銀行向申請(qǐng)人（買方）和承兌保證人發(fā)出銀行承兌匯票到期繳款通知書，提醒其在承兌匯票到期日前，保證其帳戶有足夠款項(xiàng)支付匯票款。買方將票款存入承兌銀行，賣方委托其開戶銀行向承兌銀行收取貨款，其開戶行通過聯(lián)行清算委托劃付手續(xù)把票款劃到賣方帳下。1.10 樓宇按揭貸款額度1.10.1 業(yè)務(wù)基本定義樓宇按揭貸款額度是由樓宇開發(fā)商為促進(jìn)某樓盤的銷售申請(qǐng)的一種總體授信額度，即由開發(fā)商向銀行申請(qǐng)樓宇的基本按揭額度，而由購房人與銀行實(shí)際核定、使用該按揭貸款額度購房。1.10.2 業(yè)務(wù)完整進(jìn)行過程1 發(fā)展商向銀行提出樓宇按揭貸款額度申請(qǐng)。申請(qǐng)批準(zhǔn)后雙方簽定樓宇按揭貸款

17、額度合作協(xié)議書。2 購房業(yè)主作為最終借款人向銀行提出樓宇按揭額度合作協(xié)議書項(xiàng)下的按揭貸款申請(qǐng)。申請(qǐng)批準(zhǔn)后，按貸款程序簽署樓宇按揭貸款合同，并辦理有關(guān)保險(xiǎn)、公證與抵押登記手續(xù)。 1.11 國內(nèi)買方信貸1.11.1 業(yè)務(wù)基本定義國內(nèi)買方信貸是為支持國內(nèi)商品買賣，促成交易的成功而開辦的業(yè)務(wù)。具體方式為：購買貨品的買方公司為借款方，出售貨品的公司作為擔(dān)保方，銀行將貸款資金劃入賣方帳戶，作為買方支付的貨款，買方公司在貸款期間逐步歸還貸款，而由賣方公司負(fù)責(zé)催收。1.11.2 重點(diǎn)要素說明貸款期限根據(jù)買賣雙方簽訂的購貨協(xié)議確定，一般1至3年，最長不超過5年。貸款金額一般不超過買賣雙方購銷合同金額的70，最高

18、不超過85。主辦行賣方企業(yè)所在地省級(jí)分行。協(xié)辦行賣方企業(yè)所在地省級(jí)分行。經(jīng)辦行買方企業(yè)所在地支行。擔(dān)保由賣方提供連帶責(zé)任保證，也可有第三者擔(dān)?；蛘咂渌蠗l件的擔(dān)保。1.11.3 業(yè)務(wù)完整進(jìn)行過程1 買賣雙方簽訂購銷合同或框架協(xié)議，賣方直接向主辦行、買方向當(dāng)?shù)亟?jīng)辦行提交買方信貸需求、申請(qǐng)；2 主辦行將賣方企業(yè)買方信貸需求報(bào)總行，由總行對(duì)協(xié)辦行下達(dá)項(xiàng)目建議書；經(jīng)辦行將企業(yè)買方信貸申請(qǐng)報(bào)協(xié)辦行；3 協(xié)辦行根據(jù)總行的項(xiàng)目建議書對(duì)其授權(quán)范圍內(nèi)的項(xiàng)目依程序?qū)徟?bào)總行審定。屬于總行審批權(quán)限的，由協(xié)辦行將買方信貸申請(qǐng)及貸款調(diào)查報(bào)告報(bào)送總行，由總行組織評(píng)估和審查。總行審批后，將貸款總額度及執(zhí)行計(jì)劃下達(dá)協(xié)辦行

19、，同時(shí)抄送主辦行；4 協(xié)辦行接到總行項(xiàng)目計(jì)劃后，下達(dá)到經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行與買方簽訂借款合同，辦理貸款手續(xù)；5 經(jīng)辦行審核買賣雙方的購銷合同及主辦行傳來的有關(guān)單證，根據(jù)買方的付款指令將款項(xiàng)匯至賣方在主辦行的帳戶。1.11.4 業(yè)務(wù)舉例*中國電信（北京）向某電子公司（深圳）購買大型數(shù)據(jù)傳送設(shè)備一套，雙方商定采用國內(nèi)買方信貸的方式給電信提供融資。買賣雙方分別向當(dāng)?shù)刂袊y行分支行提出申請(qǐng)，經(jīng)總行和協(xié)辦行審查批準(zhǔn)后，由該電子公司作擔(dān)保，中國電信與中國銀行當(dāng)?shù)刂校▍f(xié)辦行）簽訂了為期2年的借款合同。協(xié)辦行根據(jù)電信的付款指令將款項(xiàng)匯至電子公司在深圳的主辦行的帳戶，作為電信為該套大型數(shù)據(jù)傳送設(shè)備支付的貨款。電信

20、在今后的2年內(nèi)分期歸還貸款本息，而由賣方的電子公司公司負(fù)責(zé)催收。1.12 貸款承諾1.12.1 業(yè)務(wù)基本定義貸款承諾是銀行與貸款企業(yè)簽定的一種具有法律約束力的合約。規(guī)定在有效期內(nèi)，只要符合一定條件，銀行就要按約定的金額、利率等，隨時(shí)準(zhǔn)備滿足客戶借款需求。它在實(shí)現(xiàn)前不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表，只在資產(chǎn)方加注；實(shí)現(xiàn)后才成為表內(nèi)業(yè)務(wù)。由于貸款承諾具有法律約束力，銀行要為此承諾準(zhǔn)備資金，這就使銀行可用頭寸的壓力增加，銀行付出了一定的成本，因此銀行要收取一定數(shù)額的承諾費(fèi)。貸款承諾協(xié)議還要明確貸款承諾的有效期。出具貸款承諾視同發(fā)放貸款，因此，貸款承諾的授權(quán)與貸款的授權(quán)一致，審批程序也一致。 1.12.2 重點(diǎn)要素說

21、明承諾費(fèi)率一般來說，承諾費(fèi)率是承諾額度的0.250.75%。1.12.3 業(yè)務(wù)完整進(jìn)行過程1 借款人向銀行提出詳細(xì)申請(qǐng)，并提供財(cái)物資料，銀行分析客戶的償債能力，決定是否給予貸款承諾；2 同意給予貸款承諾的客戶，銀行要同客戶協(xié)商具體承諾的類型、額度、期限、承諾費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、擔(dān)保條件等，在達(dá)成一致的基礎(chǔ)上簽訂協(xié)議；3 借款人按合約規(guī)定支付傭金、償還貸款本息。1.12.4 業(yè)務(wù)舉例*某空調(diào)生產(chǎn)企業(yè)擬在近期合適的時(shí)間進(jìn)行技術(shù)改造，為到時(shí)能隨時(shí)獲得可用資金，于是相工行申請(qǐng)貸款承諾。工行審批后同意承諾在今后1年內(nèi)隨時(shí)為該企業(yè)提供限額1000萬以內(nèi)的技改資金，該企業(yè)相應(yīng)支付給工行0.5的承諾費(fèi)。5個(gè)月后，企業(yè)正式

22、開始技術(shù)改造，于是向工行提出放款申請(qǐng)，工行根據(jù)承諾實(shí)際發(fā)放了1000萬的貸款，并約定貸款期限2年，還款方式為分期付息，一次還本。1.13 中間（表外）業(yè)務(wù)之對(duì)外擔(dān)保1.13.1 業(yè)務(wù)基本定義商業(yè)銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)包括結(jié)算業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)（為客戶進(jìn)行信托資金和投資組合管理）、租賃業(yè)務(wù)（為客戶出租設(shè)備）、銀行卡業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)等。擔(dān)保是由合同雙方的第三者（擔(dān)保人）應(yīng)合同一方（委托人）的要求，向合同的另一方（受益人）出具書面擔(dān)保，保證對(duì)委托人的債務(wù)或應(yīng)履行的合同義務(wù)承擔(dān)損失的賠償責(zé)任。銀行的這種擔(dān)保主要有3類：1 投標(biāo)保函；2 履約擔(dān)保和質(zhì)量擔(dān)保；3 還款擔(dān)保。1.13.2 業(yè)務(wù)舉例同銀行保函

23、。2 外幣對(duì)公業(yè)務(wù)（國際業(yè)務(wù)）2.1 買方信貸2.1.1 業(yè)務(wù)基本定義2.1.1.1 進(jìn)口買方信貸進(jìn)口買方信貸是本國銀行為促進(jìn)本國進(jìn)口商進(jìn)口產(chǎn)品，而作為國外出口商銀行的轉(zhuǎn)貸行，向本國進(jìn)口商發(fā)放轉(zhuǎn)貸款。（目前國內(nèi)銀行主要業(yè)務(wù)品種）2.1.1.2 出口買方信貸出口買方信貸是本國銀行為支持本國商品的出口向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供的信貸，包括直接向進(jìn)口商提供貸款和由進(jìn)口方銀行轉(zhuǎn)貸兩種。 2.1.2 重點(diǎn)要素說明買賣雙方進(jìn)口買方信貸的貸款對(duì)象一般是國內(nèi)進(jìn)口商。出口買方信貸的貸款對(duì)象一般是從中國進(jìn)口商品的國外進(jìn)口方（銀行）。 出口買方信貸主要適用于支持我國進(jìn)出口公司和出口企業(yè)出口國家允許的由中國制造的機(jī)電產(chǎn)

24、品：成套設(shè)備、單機(jī)和其他機(jī)電產(chǎn)品。貸款所支持的出口設(shè)備應(yīng)以我國制造的設(shè)備為主，其國產(chǎn)率成套設(shè)備應(yīng)不低于70%，船舶不低于50%。貸款金額成套設(shè)備及其它機(jī)電產(chǎn)品的貸款金額不超過商務(wù)合同總價(jià)的85%，船舶不超過商務(wù)合同總價(jià)的80%。貸款金額中可包括適當(dāng)比例的技術(shù)服務(wù)費(fèi)、當(dāng)?shù)刭M(fèi)用和第三國采購費(fèi)用。幣 種 貸款國貨幣、美元、日元、港元或經(jīng)銀行同意的其他可自由兌換貨幣。期 限出口買方信貸貸款期限的上限是自貸款協(xié)議簽訂之日起至還清貸款本息之日止，一般不超過十年。 收益點(diǎn)進(jìn)口買方信貸項(xiàng)下的費(fèi)用一般主要有兩項(xiàng)： 1、承擔(dān)費(fèi)：該費(fèi)用自貸款協(xié)議簽署之日至貸款全部支完為止，按貸款未支用余額計(jì)收，每半年支付一次。相當(dāng)

25、于額度占用費(fèi)。2、管理費(fèi)：該費(fèi)用按貸款金額一次性收取，一般在貸款協(xié)議簽署之后三十天之內(nèi)支付。出口買方信貸另有貸款本息收入。2.1.3 業(yè)務(wù)的完整進(jìn)行過程出口買方信貸和進(jìn)口買方信貸事實(shí)上是一筆買方信貸的兩個(gè)方面。出口商為了促進(jìn)商品出口，向本國銀行申請(qǐng)買方信貸，給進(jìn)口商提供購買商品的資金融通。但由于雙方處于不同國家，進(jìn)口國銀行對(duì)出口商的資信情況難以把握，因此為了降低風(fēng)險(xiǎn)，出口國銀行一般會(huì)委托本行在進(jìn)口國的分支行或與本行有業(yè)務(wù)往來的進(jìn)口國銀行發(fā)放貸款給進(jìn)口商。這樣，對(duì)出口國銀行而言，它是貸款的實(shí)際提供者，承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，有利息收益，它所做的業(yè)務(wù)即出口買方信貸。而進(jìn)口國銀行作為出口國銀行的轉(zhuǎn)貸行，不承擔(dān)

26、收不回貸款的風(fēng)險(xiǎn)，只有手續(xù)費(fèi)收益，它所做的業(yè)務(wù)即為進(jìn)口買方信貸。2.1.4 業(yè)務(wù)舉例*我國某船舶制造公司A向美國某運(yùn)輸公司B出口大型運(yùn)輸船只，為幫助B獲得資金融通、促進(jìn)出口，經(jīng)A、B協(xié)商一致后，由A向中國銀行申請(qǐng)出口買方信貸；同時(shí)B向與中行有合作往來關(guān)系的美國花旗銀行申請(qǐng)進(jìn)口買方信貸。中行在調(diào)查后決定提供貸款。為便于貸款的發(fā)放和回收，中國銀行和花旗銀行簽定轉(zhuǎn)貸協(xié)議，由中國銀行實(shí)際提供貸款，而花旗銀行作為中國銀行的轉(zhuǎn)貸行，負(fù)責(zé)向B直接發(fā)放和回收貸款。從中花旗獲得了手續(xù)費(fèi)收入，而中行獲得了貸款的利息收入。2.2 賣方信貸2.2.1 業(yè)務(wù)基本定義出口賣方信貸是出口國銀行為支持本國商品的出口直接向出口

27、商提供的貸款。出口商獲得這種貸款后，以賒銷方式向進(jìn)口商出口商品，進(jìn)口商以后分期向出口商支付貨款。賣方信貸的借款人雖然是出口商，但實(shí)際受益人為進(jìn)口商。獲得賣方信貸后，出口商有能力向進(jìn)口商提供商業(yè)信用，從而使進(jìn)口商能夠從信貸提供國進(jìn)口商品。因此，賣方信貸對(duì)于促進(jìn)信貸提供國的商品出口發(fā)揮了重要作用。2.2.2 重點(diǎn)要素說明對(duì)象出口賣方信貸的對(duì)象應(yīng)是具有法人資格、經(jīng)國家批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營機(jī)電產(chǎn)品出口的進(jìn)出口企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)。凡出口成套設(shè)備、船舶等及其它機(jī)電產(chǎn)品合同金額在一定金額以上，并采用一年以上延期付款方式的資金需求，均可申請(qǐng)使用出口賣方信貸貸款。 幣種出口賣方信貸為人民幣貸款。金額貸款金額最高不超過出口合

28、同總金額的85%。 期限貸款期限自簽定借款合同之日起，至還清貸款本息日止，最長不超過十年（含寬限期）。 貸款利率根據(jù)人民銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行優(yōu)惠利率，如果中國人民銀行調(diào)整利率則隨之做相應(yīng)變動(dòng)。擔(dān)保方式進(jìn)口商資信可靠，并能提供中國銀行可接受的國外銀行付款保證或其它付款保證（如銀行保函、信用證、本票等）。借款企業(yè)應(yīng)提供銀行認(rèn)可的信用擔(dān)保或財(cái)產(chǎn)抵押，作為還款保證（經(jīng)銀行評(píng)定信用等級(jí)，授予免擔(dān)保的信用額度的除外）。2.2.3 業(yè)務(wù)舉例*我國某公司A向非洲某國的機(jī)械公司B出口大型生產(chǎn)設(shè)備一套，由于設(shè)備價(jià)格較為昂貴，對(duì)進(jìn)口商的籌資壓力較大，因此雙方協(xié)商決定采用遠(yuǎn)期信用證的結(jié)算方法。B按照合同規(guī)定向本國銀行申

29、請(qǐng)開立遠(yuǎn)期信用證。A收到B的信用證后為得到資金融通，遂以信用證作抵押，向國內(nèi)銀行X申請(qǐng)賣方信貸。X調(diào)查審核后批準(zhǔn)貸款申請(qǐng)，按合同金額的80%向出口商A發(fā)放貸款。A的資金得到了周轉(zhuǎn)。兩年后，A如期收妥信用證項(xiàng)下的貨款，并按信貸合同約定歸還X的貸款。從中，A、B取得了資金融通，X則得到了貸款利息收益。2.3 進(jìn)口押匯2.3.1 業(yè)務(wù)基本定義進(jìn)口押匯是指我行在收到我行所開立的信用證項(xiàng)下單據(jù)并經(jīng)審核無誤后，須對(duì)外付款，而開證申請(qǐng)人（進(jìn)口商）因資金周轉(zhuǎn)關(guān)系，無法及時(shí)對(duì)外付款贖單，以該信用證項(xiàng)下代表貨權(quán)的單據(jù)為質(zhì)押，并同時(shí)提供必要的抵押質(zhì)押或其他擔(dān)保，由銀行在付款到期日先行代為對(duì)外付款。信用證進(jìn)口押匯僅限

30、于本行開立的信用證。從根本上說，是申請(qǐng)人以進(jìn)口貨物做抵押，銀行予以短期融資的行為。對(duì)于銀行而言，相當(dāng)于專項(xiàng)貸款并使銀行押有貨物所有權(quán)的進(jìn)口押匯比一般的流動(dòng)資金貸款和遠(yuǎn)期信用證都要安全且收益更好。2.3.1.1 T/R以外2.3.1.2 信托收據(jù)（T/R）信托收據(jù)是客戶將自己貨物的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給銀行以獲取銀行提供短期融資的確認(rèn)書，持有該收據(jù)意味著銀行對(duì)該貨物享有所有權(quán)，客戶僅作為銀行的受托人代其處理貨物（包括加工、轉(zhuǎn)賣、存?zhèn)}、代購保險(xiǎn)、銷售等），從而從銀行獲取短期融資的一項(xiàng)業(yè)務(wù)。它實(shí)質(zhì)上是一種保證書，即進(jìn)口商向銀行打保證書，保證到期付款，從而把單據(jù)借出，提取、處理貨物。信托收據(jù)屬于商業(yè)信用。2.3

31、.2 重點(diǎn)要素說明申請(qǐng)人信用證開證申請(qǐng)人，即進(jìn)出口貿(mào)易中的買方。期限進(jìn)口押匯是短期融資，期限自對(duì)外付款日起至押匯歸還日止，一般不超過90天。展期期限可根據(jù)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)情況定為一個(gè)月至三個(gè)月，最長不得超過三個(gè)月。展期不得超過原期限。利率進(jìn)口押匯利率按銀行同期外匯流動(dòng)資金貸款利率計(jì)收，采取利隨本清的計(jì)息方式。敘做進(jìn)口押匯日即為起息日。不能按期償還押匯本息的企業(yè)，需要辦理展期的，須提前15天向銀行提出申請(qǐng)，經(jīng)銀行審批同意后方可展期。在未辦妥手續(xù)前，從逾期之日起，按實(shí)際墊款天數(shù)，在原利率的基礎(chǔ)上上浮20%-30%向客戶計(jì)收罰息。2.3.3 業(yè)務(wù)舉例*國內(nèi)進(jìn)口商A從澳大利亞進(jìn)口一批綿羊絨。根據(jù)合同規(guī)定，

32、A向國內(nèi)銀行X申請(qǐng)開立即期付款信用證。X開證后，通過本行在澳大利亞的支行Y通知出口商B交單。B如期發(fā)貨，并持全套貨運(yùn)單據(jù)（物權(quán)憑證）要求付款。Y審單無誤后付款，然后寄單給X要求償付。X審單無誤后通知A付款贖單。A的短期流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)遇到困難，因此以全套單據(jù)作抵押，向X申請(qǐng)為期30天的進(jìn)口押匯。X調(diào)查后同意押匯，于是由X先行墊付即期信用證項(xiàng)下貨款。同時(shí)，A作為X的受托人處理貨物。30天后，綿羊絨基本銷出，A用銷售收入償還貸款，X交還全套貨運(yùn)單據(jù)。2.4 進(jìn)口代收押匯2.4.1 業(yè)務(wù)基本定義進(jìn)口代收押匯是指代收行在收到出口商通過托收行寄來的全套托收單據(jù)后，根據(jù)進(jìn)口商提交的押匯申請(qǐng)、信托收據(jù)以及代收行

33、與進(jìn)口商簽訂的進(jìn)口托收押匯協(xié)議，先行對(duì)外支付并放單，進(jìn)口商憑單提貨，用銷售后的貨款歸還代收行押匯本息。無論對(duì)于銀行或外貿(mào)企業(yè)而言，進(jìn)口代收押匯的優(yōu)點(diǎn)和進(jìn)口押匯相比，大體一致。但銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過進(jìn)口押匯。因?yàn)檫M(jìn)口押匯是建立在銀行負(fù)有第一性付款責(zé)任的信用證業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上，如果單單相符、單證一致，即使開證申請(qǐng)人不付款，開證行也必須履行對(duì)外付款的義務(wù)。這樣，如果剔除匯率風(fēng)險(xiǎn)和利息兩個(gè)因素，進(jìn)口押匯并沒有給開證行帶來更大的風(fēng)險(xiǎn)。而進(jìn)口代收則屬于商業(yè)信用，無論進(jìn)口商是否付款，代收行都沒有責(zé)任。但如果為進(jìn)口商續(xù)做進(jìn)口代收押匯，進(jìn)口商無疑將原本給予出口商的商業(yè)信用轉(zhuǎn)給了代收行，從而加大了代收行的風(fēng)險(xiǎn)。作為

34、代收行，應(yīng)當(dāng)根據(jù)進(jìn)口商的資信情況、業(yè)務(wù)情況、抵（質(zhì)）押/擔(dān)保情況，為其核定一個(gè)押匯額度，供其周轉(zhuǎn)使用，做到拓展業(yè)務(wù)和防范風(fēng)險(xiǎn)的有機(jī)結(jié)合。2.5 出口押匯2.5.1 業(yè)務(wù)基本定義出口押匯是指銀行憑出口商提供的信用證項(xiàng)下完備的貨運(yùn)單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務(wù)。出口押匯是銀行對(duì)出口商保留追索權(quán)的融資。2.5.2 重點(diǎn)要素說明押匯金額押匯金額計(jì)算公式為：出口押匯金額=匯票金額-(匯票金額預(yù)計(jì)收匯天數(shù)/360或365外匯流動(dòng)資金貸款利率)-議付手續(xù)費(fèi)-郵電費(fèi)-境外銀行費(fèi)用期限出口押匯系短期墊款，押匯期限一般不超過180天。押匯利率出口押匯利率使用同期外匯流動(dòng)資金貸款利率

35、。我行以辦理出口押匯當(dāng)日起計(jì)收利息，在年利率折成日利率時(shí)，幣別為美元的，一年按360天計(jì)，幣別為港幣的，一年按365天計(jì)。擔(dān)保方式借款人須保留押匯額的5%-10%在其帳戶，以備抵扣境外銀行費(fèi)用。 單據(jù)種類運(yùn)輸單據(jù)是物權(quán)憑證。不符點(diǎn)單證或單單間有實(shí)質(zhì)性不符點(diǎn)，銀行可拒絕押匯申請(qǐng)。2.5.3 業(yè)務(wù)舉例*國內(nèi)出口商A與國外進(jìn)口商B有一筆以信用證為結(jié)算方式的貿(mào)易。A在收到B開來的信用證且備貨發(fā)運(yùn)后，為提前取得貨款，以信用證規(guī)定的全套單據(jù)（物權(quán)憑證）作抵押向中國銀行申請(qǐng)出口押匯。中行調(diào)查后同意押匯，在收到全套單證后，按押匯金額扣除從押匯日到收款日的利息和銀行手續(xù)費(fèi)，然后將凈款交給出口商A。此時(shí)貨物所有權(quán)

36、轉(zhuǎn)移到了中行。進(jìn)口商B付款后，A即以此信用證項(xiàng)下金額歸還中行貸款。如果發(fā)生進(jìn)口商B拒付，中行可以向A追索。即使追索不到，由于中行有貨物所有權(quán)，因此可處理貨物，回籠資金，其中不足部分仍有追索權(quán)。若A破產(chǎn)，中行可參與對(duì)A的財(cái)產(chǎn)清算。2.6 出口托收押匯2.6.1 業(yè)務(wù)基本定義出口托收押匯是指采用托收結(jié)算方式的出口商在提交單據(jù)，委托銀行代向進(jìn)口商收取款項(xiàng)的同時(shí)，要求托收行先預(yù)支部分或全部貨款，待托收款項(xiàng)收妥后歸還銀行墊款的融資方式。出口跟單托收屬于商業(yè)信用，因此出口跟單托收項(xiàng)下押匯也屬于商業(yè)信用，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)較大。2.7 打包放款2.7.1 業(yè)務(wù)基本定義打包放款是指出口商以收到的信用證正本作為還款憑據(jù)

37、和抵押品向銀行申請(qǐng)的一種裝船前融資，主要用于對(duì)備料、生產(chǎn)、定貨和裝運(yùn)等生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)及其他費(fèi)用的資金融通。2.7.2 重點(diǎn)要素說明金額每份信用證項(xiàng)下的打包放款金額最高不得超過信用證總金額(按當(dāng)日銀行買入價(jià)折算)的70%。 幣種短期人民幣貸款。利率打包放款的利率按人民幣流動(dòng)資金貸款利率標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，按實(shí)際貸款天數(shù)計(jì)息。還款來源一般以信用證項(xiàng)下的收匯款項(xiàng)作為還款來源。信用證正本來證號(hào)碼、來證國家、開證行、開證申請(qǐng)人、來證金額、信用證裝期、信用證效期、來證期限、用途等。2.7.3 業(yè)務(wù)的完整進(jìn)行過程1客戶提出書面申請(qǐng)，并提供內(nèi)外貿(mào)合同、貿(mào)易情況介紹等有關(guān)資料；2提供相應(yīng)的擔(dān)保：抵押、質(zhì)押或第三者擔(dān)保；3與

38、銀行簽署借款合同（打包放款）；4批準(zhǔn)后，為確保?？顚Ｓ?，銀行有權(quán)審核客戶的用款情況；5客戶出口貨物取得信用證項(xiàng)下有關(guān)單據(jù)后，應(yīng)及時(shí)向銀行交單議付，收匯后及時(shí)還貸?？蛻羯暾?qǐng)過程中需要提供：1出口打包放款申請(qǐng)書；2信用證正本；3出口合同；4擔(dān)保方的資料。2.7.4 業(yè)務(wù)舉例*我國某玩具出口企業(yè)A與國外某進(jìn)口公司B有一宗玩具貿(mào)易。合同規(guī)定采用即期信用證項(xiàng)下結(jié)算方式。B如約開出信用證，由國內(nèi)銀行X通知A信用證已開到。此時(shí)，A尚未完成最后的包裝及裝船。為獲得裝船前融資，A以信用證正本作抵押，向X申請(qǐng)打包放款。X調(diào)查后批準(zhǔn)給予為期30天的短期貸款，金額為信用證金額的60%。A用這筆資金對(duì)出口商品包裝、裝船

39、，然后將全套貨運(yùn)單據(jù)交給通知行X，X從開證行收妥款項(xiàng)后，扣除貸款金額及利息、手續(xù)費(fèi)后將余款交給出口商A。2.8 擔(dān)保提貨2.8.1 業(yè)務(wù)基本定義擔(dān)保提貨是當(dāng)正本貨運(yùn)單據(jù)未收到，而貨物已到達(dá)時(shí)，進(jìn)口商可向當(dāng)?shù)卮招猩暾?qǐng)開立提貨擔(dān)保保函，交給承運(yùn)單位先予提貨，待客戶取得正本單據(jù)后，再以正本單據(jù)換回原提貨擔(dān)保保函。一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，由代收行承擔(dān)；同時(shí)進(jìn)口商也要向銀行提供到期付款贖單的保證（反擔(dān)保）。一般代收行不會(huì)向不熟悉的客戶提供這種擔(dān)保。擔(dān)保提貨屬于銀行信用。2.8.2 業(yè)務(wù)舉例國內(nèi)某公司A從日本進(jìn)口一批海鮮制品，合同約定采用信用證項(xiàng)下結(jié)算方式。由于航程很短，因此貨物比單據(jù)先到。海鮮制品保質(zhì)期不長，為

40、避免因壓倉而引起不必要的損失，A急于提貨。于是A向信用證開證行X申請(qǐng)敘做提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)。A向X提供全額保證金，申請(qǐng)由A和X共同向船公司出具書面擔(dān)保，即提貨擔(dān)保保函，請(qǐng)其憑此先行放貨，保證日后及時(shí)補(bǔ)交正本單據(jù)，并承擔(dān)由此可能引起的一切后果及費(fèi)用。X加簽提貨擔(dān)保后，該信用證項(xiàng)下單據(jù)，無論單證是否相符，A作為開證申請(qǐng)人必須接受單據(jù)并辦理付款或承兌手續(xù)。A憑提貨擔(dān)保保函，從船運(yùn)公司提貨，并及時(shí)處理貨物。正本單據(jù)到開證行后，A付款贖單，然后用正本單據(jù)從船公司換回銀行提貨擔(dān)保保函返還銀行。2.9 開立備用信用證2.9.1 業(yè)務(wù)基本定義備用信用證（Stand-By Letter of Credit）是指開證行

41、根據(jù)開證申請(qǐng)人的請(qǐng)求，對(duì)受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證。它是光票信用證的一種特殊形式。在備用信用證中，開證行承諾償還開證人的借款，或開證人未履約時(shí)，保證為其支付。備用信用證的功能，是不以償還商品買賣價(jià)款為目的，而是以融通資金或保證償還債務(wù)為目的的信用證。如果發(fā)生申請(qǐng)人因故不履行其義務(wù)時(shí)，應(yīng)由開證銀行履行其保證職能。開證銀行履行其擔(dān)保職能的作法，是由違約方的對(duì)方，向銀行提交書面證明書，說明違約的事實(shí)，并依契約要求銀行履行其義務(wù)，償還應(yīng)交納的本息。也就是說，其付款依據(jù)不是合同，而是受益人在有效期內(nèi)提供的符合規(guī)定的證件或聲明書。另外，備用信用證一般只適用于進(jìn)出口貿(mào)易，而保函除貿(mào)易之外還可用于工程

42、投標(biāo)、船舶制造等場合。 2.10 銀行保函2.10.1 業(yè)務(wù)基本定義銀行保函是一種附屬的或輔助性的契約，指銀行應(yīng)某項(xiàng)契約以方當(dāng)事人的申請(qǐng)，以自身信譽(yù)，向契約的另一方為擔(dān)保該契約項(xiàng)下的某種責(zé)任或義務(wù)的履行而做出的一種具有一定金額、一定期限，承擔(dān)某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的書面付款保證承諾。2.10.2 業(yè)務(wù)的完整進(jìn)行過程1 申請(qǐng)人填寫開立保函申請(qǐng)書，并提供基礎(chǔ)合同、保函格式、財(cái)務(wù)報(bào)表、反擔(dān)保承諾、抵押材料、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和主管部門批文等材料；2 銀行審查申請(qǐng)人和受益人的資信、擔(dān)保情況及保函條款、反擔(dān)保措施等；3 銀行按權(quán)限進(jìn)行審批；4 開出保函；5 保函后期管理：包括項(xiàng)目監(jiān)督、財(cái)務(wù)管理、檔案

43、管理、擔(dān)保余額管理等。2.10.3 業(yè)務(wù)舉例*某大型項(xiàng)目進(jìn)行國際招標(biāo)，項(xiàng)目金額為10億美元。招標(biāo)人為防止投標(biāo)人中標(biāo)后又不簽約而引起的損失，要求投標(biāo)人提供萬一該投標(biāo)人中標(biāo)后而不簽約向招標(biāo)人賠償一定金額的保函。投標(biāo)人A向中國銀行申請(qǐng)出具保函。中行審查后同意申請(qǐng)，按申請(qǐng)人的要求開立了支付金額為項(xiàng)目金額3%的銀行保函，保證在A違約時(shí)，根據(jù)招標(biāo)人提出的符合保函規(guī)定的索賠文件對(duì)招標(biāo)人進(jìn)行賠償。投標(biāo)結(jié)束，A中標(biāo)。但由于種種原因，A不能實(shí)際接手該項(xiàng)目，因此拒絕簽約。投標(biāo)人因此向A提出索賠，A流動(dòng)資金頭寸不足，暫時(shí)無力支付，于是投標(biāo)人根據(jù)保函要求中國銀行付款。中行如約付款3000萬美元后，向A追索保函支付金額。

44、2.11 融資租賃2.11.1 業(yè)務(wù)基本定義融資租賃是指企業(yè)需要添置某些技術(shù)設(shè)備而又缺乏資金時(shí)，由出租人代其購進(jìn)或租進(jìn)所需設(shè)備，然后再將它出租給承租人在一定期限內(nèi)有償使用的一種資金融通方式。租賃期滿后，承租人可采取續(xù)租或按殘值留購出租物，或按約定向出租人交換租賃物。融資租賃是20世紀(jì)50年代興起的新型租賃方式，被喻為朝陽產(chǎn)業(yè)。常見的租賃方式有直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、回租租賃等。2.11.2 重點(diǎn)要素說明期限一般最短折舊期為3年。收益點(diǎn)1 銀行對(duì)設(shè)備的所有權(quán)保證了銀行資產(chǎn)的安全性；2 通過回收租金，可收回全部投資及利息，還有一定利潤。2.11.3 業(yè)務(wù)的完整進(jìn)行過程委托租賃階段所需文件：1 經(jīng)國家規(guī)定

45、的有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的納入國家或地方固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目計(jì)劃的文件；2 項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告；3 經(jīng)國家有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的允許企業(yè)進(jìn)口設(shè)備的批件；4 允許企業(yè)分年度使用的外匯額度，用匯指標(biāo)償付租金的批準(zhǔn)書，以及說明償還能力和落實(shí)租金外匯來源的還款計(jì)劃；5 由出租人認(rèn)可的擔(dān)保單位為承租人履行租賃合同；按期償付租金所填具的擔(dān)保函；6 其他資料，如：證明承租人經(jīng)營資格的營業(yè)證書、營業(yè)執(zhí)照等。簽定合同和引進(jìn)設(shè)備階段：兩個(gè)合同（中心環(huán)節(jié)）1 購貨合同：出租人和供貨人訂立2 租賃合同：出租人與承租人訂立2.11.4 業(yè)務(wù)舉例*某機(jī)電企業(yè)A進(jìn)行技術(shù)改造，需要從德國某公司B進(jìn)口一條全自動(dòng)生產(chǎn)線。由于生產(chǎn)線價(jià)格昂貴，該企業(yè)短

46、期內(nèi)很難籌集到足夠的資金；同時(shí)考慮到集中付款對(duì)企業(yè)短期現(xiàn)金流量的沖擊太大，決定向銀行申請(qǐng)敘做融資租賃。銀行調(diào)研、論證后同意申請(qǐng)，由銀行出面同供貨商B訂立購貨合同，以銀行的名義買進(jìn)此生產(chǎn)線。同時(shí)，銀行和A訂立為期8年的租賃合同，把該生產(chǎn)線出租給A使用，按月收取租金。A及時(shí)得到了該生產(chǎn)線的使用權(quán)，用該生產(chǎn)線產(chǎn)生的收益按期支付租金給銀行。在整個(gè)租賃期間，銀行不但收回了購買生產(chǎn)線的貨款，還得到了一定的利潤；而對(duì)A企業(yè)來說，它的資金得到了融通，無須一次性花費(fèi)大量外匯購貨，卻也同樣得到了使用權(quán)。租賃期滿后，根據(jù)租賃合同約定，銀行收取設(shè)備折舊后的殘值價(jià)款，把生產(chǎn)線的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給A，。這樣，銀行處理了該生產(chǎn)線

47、，而A企業(yè)則最終得到了生產(chǎn)線的所有權(quán)。2.12 綜合授信額度2.12.1 業(yè)務(wù)基本定義根據(jù)客戶申請(qǐng)，銀行可向客戶提供綜合授信額度，在一定時(shí)期內(nèi)給予申請(qǐng)企業(yè)一定金額的信貸額度。在額度內(nèi)，客戶可申請(qǐng)免保證金開證、（無擔(dān)保）辦理信用證抵押貸款（打包貸款）、（無擔(dān)保）辦理出口押匯等，額度在規(guī)定的期限內(nèi)，可循環(huán)使用。授信額度分為單項(xiàng)授信額度和綜合授信額度。單項(xiàng)授信額度指僅用于流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、保函、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)中的某一種業(yè)務(wù)的授信額度；綜合授信額度則可用于上述某幾種或各種信貸業(yè)務(wù)。2.12.2 重點(diǎn)要素說明額度期限一般為一年，在額度期限內(nèi)可分次并循環(huán)使用。2.12.3 業(yè)務(wù)的完整進(jìn)行過程1具

48、備授信條件的單位向我行提出授信申請(qǐng)，申請(qǐng)時(shí)須向銀行提交授信申請(qǐng)書，申請(qǐng)書內(nèi)容包括：授信金額、期限、用途、還款來源及企業(yè)基本情況等，同時(shí)向銀行提供以下授予信資料： 授信企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、法人身份證明書、稅務(wù)登記證、貸款卡原件； 授信企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)上年末和近期財(cái)務(wù)報(bào)表； 股份制公司需提供關(guān)于申請(qǐng)授信或提供擔(dān)保的公司章程及董事會(huì)決議。 2。銀行信貸員對(duì)申請(qǐng)企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行貸前調(diào)查，了解申請(qǐng)人的償債能力和擔(dān)保人的擔(dān)保資格，檢查申請(qǐng)人和擔(dān)保人提供資料的真實(shí)性、可靠性； 3。銀行鑒定和收管質(zhì)押、抵押物； 4。授信如被批準(zhǔn)，銀行留存授予信企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的法人代表簽字樣本或授予權(quán)委托書及

49、被授權(quán)人簽字樣本及其身份證明； 5。雙方簽定授信合同、保證合同及抵質(zhì)押合同后，授信額度生效。授信額度生效后，授信企業(yè)可在授信期限和額度內(nèi)隨時(shí)申請(qǐng)辦理授信合同約定的信貸業(yè)務(wù)品種，申請(qǐng)時(shí)授信企業(yè)只需根據(jù)不同業(yè)務(wù)種類填寫相應(yīng)申請(qǐng)書，即可在規(guī)定工作日內(nèi)獲得批準(zhǔn)。2.13 開立信用證2.13.1 業(yè)務(wù)基本定義開立信用證是開證行應(yīng)開證申請(qǐng)人的要求開出信用證，具體有兩種方式：直接開給受益人（很少用，因?yàn)槭芤嫒穗y辨真?zhèn)危┗蜷_給出口地的通知行。開證行開的信用證有正本一份給受益人，副本若干份給有業(yè)務(wù)關(guān)系的人。2.13.2 重點(diǎn)要素說明申請(qǐng)人一般為進(jìn)口商。擔(dān)保方式銀行一般要求進(jìn)口商繳存信用證金額30的保證金，存入銀

50、行指定帳戶內(nèi)。收益點(diǎn)開證手續(xù)費(fèi)：一般是開證金額的1.5。議付即“買單”，只要單證相符即可買進(jìn)。若事后有問題，可以追索。付款開證行向議付行付款（償付）后無追索權(quán)。議付金額議付行付給受益人的金額匯票金額貼息手續(xù)費(fèi)2.13.3 業(yè)務(wù)的完整進(jìn)行過程（1）申請(qǐng)人填寫開證申請(qǐng)書，并加簽章；（2）貿(mào)易合同副本、進(jìn)口批文；（3）外經(jīng)貿(mào)部（委）核準(zhǔn)批件；（4）企業(yè)營業(yè)執(zhí)照；（5）預(yù)留印簽；（6）按我行要求交納開證保證金或抵押、質(zhì)押擔(dān)?；蜣k理購匯手續(xù)；（7）經(jīng)銀行對(duì)開證申請(qǐng)書內(nèi)容的合規(guī)性與表現(xiàn)一致性審核無誤后，對(duì)外開出信用證；（8）開證行審核出口商委托其銀行寄來的信用證項(xiàng)下規(guī)定的全套單據(jù)，開證行根據(jù)單據(jù)中有無不符

51、點(diǎn)，在七個(gè)工作日內(nèi)向寄單行作出拒付或同意承兌/付款的決定；（9）審核來單無誤，由進(jìn)口商贖單并到銀行辦理該信用證項(xiàng)下對(duì)外付款手續(xù)。申請(qǐng)人（進(jìn)口方）受益人（出口方） 合 同 4備貨出運(yùn) 3通知 5。議付 1。申請(qǐng) 8。通知 9。付款受益人 開證 付款 交單贖單 開證行 付款行通知行議付行2開立信用證6索償7償付2.13.4 業(yè)務(wù)舉例*我國進(jìn)口商從德國進(jìn)口一批無縫鋼管，雙方約定以信用證作為貿(mào)易的結(jié)算方式。合同訂立后，我國進(jìn)口商作為開證人向中國銀行申請(qǐng)開立信用證，同時(shí)提供銀行規(guī)定的押金或其他擔(dān)保。中行審查后接受開證申請(qǐng)，繕制信用證，并寄給與中行有代理關(guān)系的德國的通知行。通知行將信用證通知受益人（德國出

52、口商），受益人審核無誤后發(fā)貨，同時(shí)開具匯票附上信用證規(guī)定的貨運(yùn)單據(jù)送給當(dāng)?shù)刈h付行（常由通知行擔(dān)當(dāng)）議付。議付行審單無誤后，扣除手續(xù)費(fèi)、利息等后，按匯票金額墊款付給受益人。然后德國的議付行將單據(jù)寄給中行索償。中行審核單據(jù)無誤后，向議付行付款。同時(shí)通知開證人（進(jìn)口商）付款贖單。進(jìn)口商付款，取得貨運(yùn)單據(jù)。2.14 買入票據(jù)2.14.1 業(yè)務(wù)基本定義買入票據(jù)是指銀行應(yīng)收款人的要求，買入已承兌的票據(jù)，從票據(jù)面額中扣除一定的貼息并將余款付給收款人的一項(xiàng)融資業(yè)務(wù)。即銀行在客戶提出申請(qǐng)后，對(duì)有收匯保障的清算票據(jù)，在向國外收妥款項(xiàng)前以貼現(xiàn)方式作有追索權(quán)的買入，即先予以墊款的短期融資業(yè)務(wù)。買入票據(jù)主要對(duì)銀行匯票和

53、本票辦理。2.14.2 重點(diǎn)要素說明出票行票據(jù)的出票行是買入行的代理行且資信良好，印鑒核驗(yàn)相符。持票人（申請(qǐng)人）資信可靠并在本行開有賬戶，買入票據(jù)款項(xiàng)應(yīng)先入賬戶。票據(jù)票據(jù)未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓且表面不存在缺陷。 對(duì)用于投資、貸款、抵押等資本項(xiàng)下的票據(jù)不予受理貼現(xiàn)。2.14.3 業(yè)務(wù)完整進(jìn)行過程1. 客戶填寫貼現(xiàn)申請(qǐng)書。2. 每筆具體融資，客戶另向銀行提供出口融資申請(qǐng)書。3. 貼現(xiàn)申請(qǐng)批準(zhǔn)后，銀行將扣除貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)后的凈額按客戶指示入賬。4. 票據(jù)收款后，款項(xiàng)用于歸還銀行墊款。 如票據(jù)遭拒付，銀行有權(quán)向客戶追索墊款。 3 新興業(yè)務(wù)3.1 保理3.1.1 業(yè)務(wù)基本定義保理是指出口商與保理商間存在一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，即出口商以商業(yè)信用的形式出賣商品，在貨物裝船后，立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)賣斷給從事保理業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)公司或?qū)ｉT組織，收進(jìn)全部或部分貨款，從而取得融資的業(yè)務(wù)。一般保理商為出口商提供以下四方面服務(wù)： 1 資信調(diào)查和信用評(píng)估對(duì)海外進(jìn)口商進(jìn)行商業(yè)資信調(diào)查和信用評(píng)估，并根據(jù)出口商的要求為進(jìn)口商核定一個(gè)信用額度。并且在協(xié)議執(zhí)行過程中，根據(jù)債務(wù)人資信情況的變化對(duì)信用額度進(jìn)行調(diào)整。2 貿(mào)易融資 提供出口商所需的資金融通，在收到出口商發(fā)票副本時(shí)，可按照出口商需要預(yù)付80-90%的貨款。2負(fù)責(zé)銷售分戶賬管理和應(yīng)收帳款的催收在出口商敘做保理業(yè)務(wù)