加班費(fèi)成本分析

1、 加班成本費(fèi)加班成本費(fèi) 分析報(bào)告分析報(bào)告 第一部分第一部分 公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 1、公司各部門月加班費(fèi)用匯總 2、公司各部門人均加班費(fèi)明細(xì) 3、公司各部門日均公休加班費(fèi)明細(xì) 4、公司各部門平時(shí)人均加班費(fèi)明細(xì) 5、二廠制造部各工序人均加班費(fèi)匯總 6、二廠制造部各工序每月人均加班費(fèi)對(duì)比 7、一廠制造部各工序人均加班費(fèi)明細(xì) 第二部分第二部分 影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素 第三部分第三部分 降低加班成本費(fèi)的重要性降低加班成本費(fèi)的重要性 第四部分第四部分 降低加班成本費(fèi)的有效措施降低加班成本費(fèi)的有效措施目 錄公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 公司各部門月加班

2、費(fèi)用匯總 公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 公司各部門人均加班費(fèi)匯總注：08年1-8月各月人均加班費(fèi)用平均值從高到低依次排列，二廠制造部居首位，每月人均加班費(fèi)用為883.4元目標(biāo)：目標(biāo)：468目標(biāo)：目標(biāo)：378目標(biāo)：目標(biāo)：523平均：平均：138平均：平均：708平均：平均：792平均：平均：249平均：平均：376平均：平均：469平均：平均：270平均：平均：757平均：平均：515平均：平均：646平均：平均：647平均：平均：728公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 公司各部門人均加班費(fèi)明細(xì)目標(biāo)：目標(biāo)：541目標(biāo)：目標(biāo)： 486由此可以看出加班成本費(fèi)用并沒有得到有效控制平均：平均

3、：792平均：平均：883平均：平均：439平均：平均：695平均：平均：602平均：平均：628平均：平均：446公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 公司各部門人均加班費(fèi)用明細(xì)目標(biāo)：43930目標(biāo)：8342公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 公司各部門日均公休加班費(fèi)用匯總 由此確定二廠制造部為平日加班改善重點(diǎn)平均8.85公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 公司各部門平時(shí)人均加班費(fèi)用匯總 公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 二廠制造部各工序人均加班費(fèi)用匯總注：08年1-8月二廠制造部各工序各月人均加班費(fèi)用平均值，從高到低依次排列。工序進(jìn)度居首位，每月人均加班費(fèi)用為1226元均值:735

4、均值:648均值:839均值:883均值:1017均值均值:1226均值:690均值:1102均值:896均值:857均值:961均值:679公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 二廠制造部各工序人均加班費(fèi)用明細(xì)均值:799均值:995均值:875均值:1141均值:1006均值:990均值:535均值:646均值:1129公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 二廠制造部各工序人均加班費(fèi)用明細(xì)分析范圍劃分:二廠制造管理人員為二廠制造部門(生產(chǎn)部、工藝保證、設(shè)備、動(dòng)力的專管及專管以上人員。除二廠制造管理人員匯總此部分外，其它各工序匯總為操作類（各生產(chǎn)工序、設(shè)備維修、動(dòng)力維修、過程控制、進(jìn)度）均值

5、:590均值:916均值:896公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 二廠制造部各工序人均加班費(fèi)用明細(xì)均值：870均值：972均值：442均值：782公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 二廠制造部各工序每月人均加班費(fèi)用對(duì)比均值：936均值：876均值：873均值：1072公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 二廠制造部各工序每月人均加班費(fèi)用對(duì)比公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 一廠制造部各工序人均加班費(fèi)用匯總 注：08年1-8月一廠制造部各工序各月人均加班費(fèi)用平均值，從高到低依次排列。金線居首位，每月人均加班費(fèi)用為1132元均值:650均值:767均值:585均值:920均值:336均值

6、:923均值:885均值:657均值:741均值:679均值均值:1132均值:953公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 一廠制造部各工序人均加班費(fèi)用明細(xì)均值:728均值:932均值:915均值:927均值:704均值:1105均值:769均值:972均值:1101均值:690均值:983公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀公司加班成本費(fèi)現(xiàn)狀 一廠制造部各工序人均加班費(fèi)用明細(xì)影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素（一）人才流失嚴(yán)重一）人才流失嚴(yán)重 1、人才流失現(xiàn)狀（對(duì)二廠制造現(xiàn)場(chǎng)人員舉例）辭職總?cè)藬?shù)：辭職總?cè)藬?shù)：317；被動(dòng)辭職人數(shù)：；被動(dòng)辭職人數(shù)：30；主動(dòng)辭職人數(shù)：；主動(dòng)辭職人數(shù)：287；

7、入職總?cè)藬?shù)：入職總?cè)藬?shù)：426；月度平均被動(dòng)流失率；月度平均被動(dòng)流失率:：0.9%；月度平均主動(dòng)流失率；月度平均主動(dòng)流失率8.6%：影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素二廠制造各工序人員加班費(fèi)與缺員率對(duì)比影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素二廠制造各工序人員加班費(fèi)與缺員率對(duì)比影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素二廠制造各工序人員加班費(fèi)與缺員率對(duì)比缺員率下降,短時(shí)間內(nèi)(未有效改善)會(huì)促進(jìn)人員總加班費(fèi)用的增加,長時(shí)間后(良好改善)會(huì)促進(jìn)人均加班費(fèi)的降低.影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素2、人員流失對(duì)加班成本費(fèi)的影響（1）作業(yè)速度影

8、響 一方面由于人員流失嚴(yán)重，導(dǎo)致熟練工作人員缺少，新員工的作業(yè)速度遠(yuǎn)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)。另一方面，如果新人員到崗還需老員工帶領(lǐng)工作一段時(shí)間，所以老員工的效率也直接受到影響。但是為準(zhǔn)時(shí)達(dá)標(biāo)，就出現(xiàn)了延長工作時(shí)間的加班現(xiàn)象。（2）人員不足 由于管理人員調(diào)節(jié)能力較強(qiáng)，所以不會(huì)出現(xiàn)由于人員缺少嚴(yán)重影響工作量的問題，在這里指出的工作量特為生產(chǎn)量。由于現(xiàn)場(chǎng)人員流失嚴(yán)重，沒有足夠的人員滿足生產(chǎn)配備，但是為準(zhǔn)時(shí)出產(chǎn)，就出現(xiàn)了延長工作時(shí)間的加班現(xiàn)象。影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素（三）工作效率低（三）工作效率低1、拖延到加班時(shí)間工作 缺少積極努力工作的上進(jìn)心，本應(yīng)該1小時(shí)可以解決的問題，拖延到1天

9、，甚至拖到加班來完成，導(dǎo)致加班費(fèi)用大大增加。2、工作安排方式影響 例如：工作協(xié)調(diào)出現(xiàn)中斷環(huán)節(jié)，本應(yīng)該1分鐘就能達(dá)成共識(shí)，抓緊完成的工作，互相推卸責(zé)任，難以確定結(jié)果。還有沒有提前合理安排好工作的目標(biāo)和順序，沒有嚴(yán)密的產(chǎn)品產(chǎn)出周期。3、工作環(huán)境影響 這對(duì)于生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)比較明顯，生產(chǎn)布局、操作動(dòng)作、搬運(yùn)方式距離的直接或見接影響到工作效率，造成長時(shí)間加班來彌補(bǔ)的惡性循環(huán)。 由此可以看出效率低的工序加班成本費(fèi)明顯增高影響加班成本費(fèi)用的主要因素影響加班成本費(fèi)用的主要因素降低加班成本費(fèi)的重要性降低加班成本費(fèi)的重要性 管理問題管理問題 人員問題人員問題 效率降低效率降低 長時(shí)間加班長時(shí)間加班 利潤降低利潤降低 失去競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)失去競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 人員問題人員問