財務經(jīng)理述職報告

1、xxxxxxxxxxxxx有限公司有限公司xxxx年財務述職報告陳述人：xxxxxxxxxxxxx股份有限公司股份有限公司我們都做了什么？更新財務管理理念更新財務管理理念 我們的財務管理基本上是算帳型的，財務管理較少以經(jīng)營為導向，財務人員也缺乏經(jīng)營理念和服務意識，一些財務人員在平時工作中有意無意地給“一線人員”增加工作難度；或使程序和手續(xù)復雜化，造成公司辦事效率低下。業(yè)務人員大量的時間不是忙于開發(fā)業(yè)務，而是忙于財務所規(guī)定程序、手續(xù)和簽字。針對這種情況，我們旗幟鮮明地提出，財務管理必須由算帳型向管理型轉變，向理性化、數(shù)字化轉變；所有財務工作必須以經(jīng)營為導向，以服務為宗旨，在嚴格劃分權限的基礎上，

2、取消了一大批不負責、重復的簽字批準手續(xù)，簡化一些桌面工作程序，如原來財務規(guī)定各種形式單據(jù)就有十四種，而現(xiàn)在簡化為四種，同時積極倡導把財務服務送到一線，徹實解決一線人員收款難、報帳難、付款難的問題。全面實施全面實施erp系統(tǒng)系統(tǒng)xx是實行會計電算化較早的企業(yè)，在二年就實施了金蝶系統(tǒng)，但由于各種原因，金蝶系統(tǒng)只能運行總賬系統(tǒng)，公司信息來源的處理基本上處于電子和手工的混合狀態(tài)，不但沒有達到整合資源、優(yōu)化程序、提高效率的目的，反而成為騎虎難下進退兩難的棘手問題。針對這種情況，我們果斷決定繼續(xù)全面實施金蝶erp系統(tǒng)，在全體財務人員和信息部門的努力下， 我們在一個半月的時間內(nèi)，在全公司成功實現(xiàn)了erp系統(tǒng)

3、的全面運行，原來財務人員天天加班，現(xiàn)在財務人員可以準時下班。原來會計報告在結帳后一個月內(nèi)出不來，現(xiàn)在結帳后五天內(nèi)就提交所有報告。 精兵簡政，減員十四人精兵簡政，減員十四人會計核算分成總賬核算、營銷核算、成本核算三個部門，數(shù)據(jù)不準確、不及時，各部門各管一攤，缺乏整體協(xié)調和溝通，為此我們提出了“會計核算一體化”理念，從帳單處理到報表編制由一個部門進行，因此，將三個核算部門合并，成立會計部，將核算職能歸集到一個部門中，統(tǒng)一指揮，統(tǒng)一行動，統(tǒng)一報表格式，統(tǒng)一披露口徑。制定會計結賬工作檢查表，保證所有預提費用、待攤費用的及時處理，保證賬表、賬賬、賬實的一致性。經(jīng)過整合，會計核算隊伍由原來的38人， 減少

4、到2人。結合國際企業(yè)的財務管理特點，在財務系統(tǒng)成立了內(nèi)部控制部，財務分析部。建立帳戶責任人制度建立帳戶責任人制度由于公司改組，給財務人員增加了很多額外的工作量，加上財務管理人員的頻繁更換，會計核算工作也是公司一件頭痛的事。公司高層管理人員基本上對財務提供的數(shù)據(jù)失去信任。為了搞清經(jīng)營狀況的真實性，不得不建立新的隊伍，增加新的人手，復核會計核算的數(shù)據(jù)。因此也使得公司財務人員一增再增，全公司從事財務工作的人員達到七十二人。盡管如此，會計核算仍然不準確，會計報表的提交時間嚴重滯后，有一段時間半年內(nèi)出不了財務報表。 （一）統(tǒng)一調整會計核算科目，將原有不符合公認會計準則的科目設置進行調整，增強會計科目設置

5、的邏輯性、操作性和透明度。 （二）由于會計崗位因人設事，不可避免出現(xiàn)一事多頭的問題，在會計核算上表現(xiàn)為一個帳戶多人做帳，無人看管，誰也搞不清帳戶內(nèi)容。針對這種情況，我們采取了“人盯人”的防守戰(zhàn)術，建立“帳戶責任人制度”，將所有會計科目分給個人，帳戶責任人負責解釋，清理所管轄帳戶中的內(nèi)容。編報內(nèi)部管理報告編報內(nèi)部管理報告為向高層管理人員充分、真實地披露企業(yè)的經(jīng)營狀況，及時調整經(jīng)營行為，我們編制了一套內(nèi)部管理報告，同時要求所有子公司編制這一報告，每月結賬后向所有高層管理人員發(fā)送管理報告。產(chǎn)品贏利分析，調整產(chǎn)品結構產(chǎn)品贏利分析，調整產(chǎn)品結構今年五月份，我們對公司幾十年來經(jīng)營的四十多種產(chǎn)品進行了量本利

6、分析，量本利分析報告向公司高層領導展示了各種產(chǎn)品的盈利能力，解決了幾十年來公司一直比較模糊的問題，在xxx推動下，公司下決心進行產(chǎn)品結構調整。貸款重組，減少貸款利息一百五十八萬貸款重組，減少貸款利息一百五十八萬對公司的貸款結構、方法和時間進行了全面分析，將我們所有的銀行貸款進行了整合；使得綜合付息水平明顯下降，去年一到十月我公司支付利息五百八十五萬元，而今年同期在貸款額沒有減少的情況下，貸款利息比同期少支付一百五十八萬元。稅收籌劃，節(jié)稅七百萬稅收籌劃，節(jié)稅七百萬今年我們對各子公司的稅收政策進行了排查，發(fā)現(xiàn)我們在資產(chǎn)毀損、技術開發(fā)、區(qū)域優(yōu)惠等方面有很大的節(jié)稅空間，我們起草了稅收籌劃方案，在xxx

7、的支持下，目前部分方案在實施過程中，預期年底將免交企業(yè)所得稅近七百萬元。壓縮員工欠款五百萬壓縮員工欠款五百萬長期以來，公司職工把占用公司資金當做一項福利，很多人借款后長期不還，今年，在清理幾十年來的員工欠款方面取得了積極進展。員工應收賬款的清理和控制卓有成效，員工應收賬款由年初的七百多萬元下降到一百五十多萬元 整合保險，保險費減少二十萬整合保險，保險費減少二十萬針對集團各子公司分散保險和多支付保費問題，資金部組織各子公司參加集團公司集體保險，由于利用集團優(yōu)勢，保險費率明顯下降，在保險范圍擴大了一倍的情況下，保費比去年節(jié)約二十多萬元。同時由于索賠工作專人負責，原來出險無索賠的問題也得到有效的解決

8、 盤活沉淀資金，減少貸款利息每年三十萬盤活沉淀資金，減少貸款利息每年三十萬歷年來，出于各種目的，公司購買各種債券、儲蓄保險等近二百多萬元。住房存款五百二十多萬元由于政策原因均形成沉淀資金，今年八月，我們對各種沉淀資金進行了清理，追回了各種資金一百多萬，同時積極尋找政策空間，成功啟動三百六十多萬元住房存款，因此，使公司每年少付三十多萬貸款利息。制定了權限一覽表，嚴格分權制衡制定了權限一覽表，嚴格分權制衡付款審批是控制企業(yè)風險的重要環(huán)節(jié)之一，為了嚴肅付款審批程序，強化審批責任，我們制定了權限表，明確了各職級的付款審批權限以及事后追溯制度，從而在公司內(nèi)形成了責任明確、制衡高效的審批制度。三個不滿調查

9、，發(fā)現(xiàn)財務管理不足三個不滿調查，發(fā)現(xiàn)財務管理不足為及時了解財務變革中財務系統(tǒng)的心態(tài)，今年九月我們對財務系統(tǒng)職員進行了無記名民意調查，要求每個職員對財務系統(tǒng)的管理提出三個不滿，調查結果，財務系統(tǒng)職員反映不滿最多的是：缺少培訓、輪崗太少、待遇太低。針對上述情況，我們九月份起陸續(xù)組織了四次內(nèi)訓和外訓課程，同時對某些崗位太久的職員進行了輪崗。財務部獲財務部獲xx市地稅局稅收知識市地稅局稅收知識競賽第二名競賽第二名改進服務意識改進服務意識財務管理中，更新觀念，改進方法，調整機構固然是重要的，但所有的事情需要人去做，做好做壞，是否做到位，是否有創(chuàng)造性地執(zhí)行，關鍵是要發(fā)揮所有財務人員的工作積極性。為此，我們

10、大張旗鼓地鼓勵財務人員毛遂自薦或提出創(chuàng)新建議并在業(yè)績考核中加大了創(chuàng)新的獎勵比重，半年來，財務人員提出各種創(chuàng)新建議并被實施的有四十多項，有些財務人員由于創(chuàng)新建議獲得嘉獎，有些很快受到重用和提拔。當然，財務隊伍中也實行了嚴格處罰制度，從小事做起，為改變財務人員的服務意識，我們要求所有財務人員在接聽電話時，使用禮貌用語，僅兩周時間，財務系統(tǒng)所有工作人員就改變接聽電話的方式，至今沒有一人受到處罰，財務系統(tǒng)在全公司做出了榜樣。財務部被評為財務部被評為xxxx年年xx市財務系統(tǒng)先進集體市財務系統(tǒng)先進集體存在問題存在問題預算管理仍處于低水平運行預算管理仍處于低水平運行預算管理對于我們的主要管理人員仍然是新課題，還需要在實踐中摸索，因此預算管理仍然處于低水平運行。財務管理功能尚未全面發(fā)揮，財務分析工作尚未到位財務分析和控制不到位財務分析和控制不到位業(yè)務流程不暢業(yè)務流程不暢財務管理制度尚未清理，審批流程需待規(guī)范；一線支持力度不足一線支持力度不足銷售系統(tǒng)財務支持力度不夠，需配合銷售系統(tǒng)整合進行下一步工作重點下一步工作重點重中之重