家庭理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

1、家庭理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)中等收入家庭綜合理財(cái)方案設(shè)計(jì)內(nèi)容大綱一、方案摘要2二、當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況3三、理財(cái)目標(biāo)6四、基本假設(shè)8五、策略與建議9六、理財(cái)效果預(yù)測(cè)12七、附錄14一、方案摘要（一）蕭紅女士基本資料蕭紅女士一家正處于屬于典型的家庭成長(zhǎng)期。妻子蕭紅，30歲， 醫(yī)生。丈夫朱先生，30歲，外企工程師。夫婦二人月稅后收入6000 元，每年底還有一次性獎(jiǎng)金30000元。3個(gè)月后，夫婦二人的孩子即 將出世。夫婦現(xiàn)有貸款購(gòu)買(mǎi)的自有住房一套，約價(jià)值500, 000元， 六年后將還清貸款。夫婦二人對(duì)自己的資產(chǎn)進(jìn)行了簡(jiǎn)單分配，但投資 區(qū)品種僅限于定期存款，并且保險(xiǎn)品種較少，不能合理的抵御未來(lái)可 能帶來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

2、（二）預(yù)期目標(biāo)在對(duì)蕭女士家的基本情況進(jìn)行了解，并綜合了蕭紅女士及朱先生 的個(gè)人意見(jiàn)之后，我提出了這個(gè)理財(cái)方案，主要對(duì)您家的現(xiàn)金、投資、 子女教育、養(yǎng)老規(guī)劃以及風(fēng)險(xiǎn)保障等五個(gè)方面進(jìn)行了規(guī)劃，希望達(dá)到 獲得較大的投資收益，為您兒子未來(lái)的教育和您及您丈夫未來(lái)的養(yǎng)老 提供保障，取得更好的生活保障，穩(wěn)定無(wú)憂(yōu)。（三）理財(cái)建議1. 合理配置現(xiàn)金及投資以獲得更高收益；2為即將出生的孩子的成長(zhǎng)和教育預(yù)備準(zhǔn)備金；3規(guī)劃夫婦二人的養(yǎng)老及全家人的保障；蕭女士家屬于中等收入之家，夫婦二人的工作也比較穩(wěn)定，家庭 的資產(chǎn)狀況也比較良好，如果嚴(yán)格按照我為您制定的這個(gè)理財(cái)計(jì)劃執(zhí) 行的話，相信能夠達(dá)到您預(yù)期的理財(cái)目標(biāo)。（四）理財(cái)

3、原則:確保家庭生活質(zhì)量不下降的前提下，通過(guò)合理的理財(cái)策略實(shí)現(xiàn) 20年內(nèi)家庭財(cái)富的穩(wěn)定增值，為退休后的生活準(zhǔn)備充足的養(yǎng)老、醫(yī) 護(hù)基金。二、當(dāng)前財(cái)務(wù)狀況資產(chǎn)負(fù)債表日期 2007/08/01客戶(hù)姓名：蕭紅資產(chǎn)金額（人民幣元）負(fù)債金額（人民幣元）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物長(zhǎng)期負(fù)債現(xiàn)金0汽車(chē)貸款0活期存款0房屋貸款100, 000定期存款40, 000長(zhǎng)期負(fù)債小計(jì)100, 000現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物小計(jì)40, 000負(fù)債總計(jì)100, 000個(gè)人資產(chǎn)房屋不動(dòng)產(chǎn)500, 000個(gè)人資產(chǎn)小計(jì)500,000凈資產(chǎn)440, 000資產(chǎn)總計(jì)540,000負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)540, 000現(xiàn)金流量表日期 2006/08/01-200

4、7/07/31客戶(hù)姓名：蕭紅收入金額（元）J百分比支出金額（元）百分比經(jīng)常性收入經(jīng)常性支出工資72,00070.6日常費(fèi)用30, 0003& 5獎(jiǎng)金30, 00029.4保姆費(fèi)42005.4經(jīng)常性收入小計(jì)102,000100懷孕費(fèi)用28003.5收入總計(jì)102,000100房屋貸款18, 00023保險(xiǎn)費(fèi)30003.8經(jīng)常性支出小計(jì)5& 00074.2非經(jīng)常性支出旅游費(fèi)用10, 00012.9收入總計(jì)（+）102, 000人情費(fèi)等10, 00012.9支出總計(jì)（一）7& 000非經(jīng)常性支出小計(jì)20, 00025.8結(jié)余24, 000支出總計(jì)7& 000100注：由于案例中未提供定期存款存款時(shí)間

5、，所以存款收益在此暫時(shí)忽略不計(jì)。（一）財(cái)務(wù)比率分析1 結(jié)余比率：結(jié)余/收入二24000/102000=0.23結(jié)余比率反映了家庭在節(jié)流方而的能力，按照您家目前的情況，可用于投資的資產(chǎn)相對(duì)較少，建議盡量減少不必要的支出。2投資與凈資產(chǎn)比率：投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=0/440000=0這個(gè)指標(biāo)反應(yīng)了一個(gè)家庭通過(guò)投資增加財(cái)富以實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)的 能力，一般來(lái)講，比率的值在保持在0.5以上比較好。就目前看蕭女 士家庭沒(méi)有任何投資類(lèi)產(chǎn)品，這是由于蕭女士將全部的閑置資金（4 萬(wàn)元）僅存為定期存款造成的。定期存款的增值能力比較弱，不能有 效地實(shí)現(xiàn)財(cái)富增長(zhǎng)，從理財(cái)角度講這是非常不合適的，考慮到蕭女士 家庭還比較年輕，投

6、資規(guī)模受制于較低的投資能力，這一比值保持在 0.2即可。3清償比率:凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)二440000/540000=0.814負(fù)債比率：負(fù)債總額/總資產(chǎn)=100000/1450000=0.14這兩項(xiàng)指標(biāo)說(shuō)明您的綜合償債能力很高，即使面臨較大的還債壓 力，也有足夠的能力通過(guò)變現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)償還債務(wù)，家庭資產(chǎn)的穩(wěn)固性較 咼。5.即付比率：流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債總額=40000/100000=0.4這項(xiàng)指標(biāo)相對(duì)偏低，說(shuō)明意味著當(dāng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)出現(xiàn)較大的不利變化 時(shí)，您如果想迅速減輕負(fù)債以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的話，可能會(huì)而臨一些困難。 6負(fù)債收入比率：負(fù)債/稅后收入=20000/102000=0.19這說(shuō)明相對(duì)您的收入來(lái)說(shuō)，您的負(fù)債是較

7、為合理的，一般認(rèn)為0.4是負(fù)債收入比率的臨界點(diǎn)，過(guò)高容易發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)。7流動(dòng)性比率：流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出=40000/4583=8.72蕭女士家的流動(dòng)性比率非常高，一般來(lái)講，流動(dòng)性資產(chǎn)總額能夠 保證3到6個(gè)月開(kāi)支即可，蕭女士家庭比較穩(wěn)定，但考慮到蕭女士的 小寶寶即將出生，留出4個(gè)月的開(kāi)支作為流動(dòng)性資產(chǎn)就可以了，也就 是說(shuō)這個(gè)比例在4附近就可以了。蕭女士家的流動(dòng)性比率高雖然可以 保證資金的靈活性，可以從容的應(yīng)對(duì)生活中出現(xiàn)急需用錢(qián)的狀況。但 同時(shí)也說(shuō)明蕭女士把大量的資金放在了變現(xiàn)性好的資產(chǎn)上，而這部分 資產(chǎn)的收益性是比較低的，給蕭女士家的資產(chǎn)增值帶來(lái)的壓力。所以 建議降低流動(dòng)性比率。（二）家庭財(cái)務(wù)

8、狀況綜合評(píng)論1、蕭女士的家庭處于成長(zhǎng)期初期。這個(gè)時(shí)期家庭的最大開(kāi)支是 醫(yī)療費(fèi)、教育費(fèi)等，進(jìn)入子女撫養(yǎng)、教育期后，孩子的教育費(fèi)和生活 費(fèi)有所增加。蕭女士和李先生積累了一定的工作經(jīng)驗(yàn)和投資經(jīng)驗(yàn)，同 時(shí)應(yīng)在職進(jìn)修充實(shí)自己，擬定生涯規(guī)劃確定今后的工作方向，目標(biāo)是 使家庭收入穩(wěn)定地增加。2、蕭女士家負(fù)債不高，壓力不大。主要負(fù)債房貸將在6年后還 清，屆時(shí)家庭將處于零負(fù)債的環(huán)境，可以考慮增加投資比例。3、蕭女士家的資產(chǎn)變現(xiàn)能力相對(duì)較弱，這是由于蕭女士家的閑 余資產(chǎn)相對(duì)較少，投資能力較弱引起的。在蕭女士目前僅有40,000 元定期存款，考慮到現(xiàn)金和活期存款的收益率比較低，而目前的CPI 指數(shù)較高，定期存款的收

9、益己不能滿(mǎn)足資產(chǎn)保值的需要，建議蕭女士 可以轉(zhuǎn)移一部分到收益率比較高的基金和股票方面，以滿(mǎn)足H益增加 的支出。4、蕭女士家的儲(chǔ)蓄投資能力相對(duì)弱一些，建議蕭女士的家庭更 加注意開(kāi)源節(jié)流方面，這樣可以將資金一點(diǎn)點(diǎn)積累起來(lái)，為投資打下 了良好的基礎(chǔ)。5、蕭女士和先生僅各購(gòu)買(mǎi)了 10萬(wàn)元額度的大病保險(xiǎn)，沒(méi)有購(gòu)買(mǎi) 其他保險(xiǎn)產(chǎn)品，蕭女士夫婦收入主要來(lái)源于各自工作收入，而非投資 收益性收入；一旦發(fā)生意外致使身故或其他，將導(dǎo)致收入中斷，給家 庭帶來(lái)巨大損失，應(yīng)考慮適當(dāng)增加購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。綜合來(lái)看，蕭女士家的收入全部為工資收入，由于處于成長(zhǎng)期的 初期，家庭現(xiàn)有存量資金較少，現(xiàn)在蕭女士把資金投入到了投資期限 比較短的資

10、產(chǎn)中，期限短的資金的投資回報(bào)率會(huì)相應(yīng)比較低，影響了 財(cái)富的增值幅度，提醒蕭女士可以適當(dāng)?shù)脑黾油顿Y的額度。同時(shí)蕭女 士家穩(wěn)定的家庭情況也為家庭的財(cái)富穩(wěn)健增值提供了良好的基礎(chǔ)。所 以建議蕭女士可以將更多的資金用于資本市場(chǎng)投資，以獲得更高的收 益，從而更好地實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。三、理財(cái)目標(biāo)在此份理財(cái)計(jì)劃中，我將對(duì)那些需要加以改進(jìn)的財(cái)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行探 討，設(shè)定一個(gè)切實(shí)可行的預(yù)算并且對(duì)預(yù)算進(jìn)行貫徹落實(shí)，從而幫助您 實(shí)現(xiàn)家庭財(cái)務(wù)目標(biāo)。其中的許多項(xiàng)目都需要對(duì)資金的流向進(jìn)行調(diào)整。 您進(jìn)行的選擇將決定這份理財(cái)計(jì)劃中所列目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。您目前提岀的理財(cái)目標(biāo)有以下三點(diǎn):1、考慮進(jìn)行更多產(chǎn)品的投資2、應(yīng)付不斷增加的開(kāi)銷(xiāo)3、增加

11、全家人的保障您目前最迫切需要達(dá)到的財(cái)務(wù)目標(biāo)是為即將出生的寶寶做好準(zhǔn) 備。從二人世界變?yōu)槿谥?，?yīng)付不斷增加的開(kāi)銷(xiāo)是當(dāng)務(wù)之急。但 是隨著孩子不斷長(zhǎng)大，會(huì)帶來(lái)更多的家庭教育支出，如何準(zhǔn)備子女的 教育準(zhǔn)備金，是目前投資的主要方向。同時(shí)由于您和您丈夫25年后而臨退休，二位是家中最主要的收 入來(lái)源，承擔(dān)著巨大的責(zé)任，因此在為您家進(jìn)行規(guī)劃時(shí)，我建議您增 加購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)種類(lèi)，特別是壽險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、意外險(xiǎn)，以保障您整個(gè)家庭 的安全。我建議您安排一下您家庭的應(yīng)急準(zhǔn)備金，將現(xiàn)有的資金進(jìn)行有效 的投資，以得到更高的收益率。綜上，結(jié)合您的財(cái)務(wù)狀況和家庭實(shí)際情況，我建議您將理財(cái)目標(biāo) 調(diào)整為：1、短期目標(biāo)：短期資金安排，全家

12、的保險(xiǎn)規(guī)劃2、中期目標(biāo)：籌集教育基金，使兒子獲得最好的教育3、長(zhǎng)期目標(biāo)：自己的養(yǎng)老金規(guī)劃4、其他目標(biāo)：歸還貸款、投資規(guī)劃理財(cái)投資喜好分析蕭女士是一個(gè)偏愛(ài)穩(wěn)健型投資品種的人，朱先生要相對(duì)積極一 點(diǎn)，喜歡成長(zhǎng)性好，收益性高的投資品種?？紤]到蕭女士家的綜合情 況，更適合成長(zhǎng)性較好的投資品種，并且要給即將岀生的孩子準(zhǔn)備撫 養(yǎng)費(fèi)用，所以蕭女士的家庭適合以穩(wěn)健性的投資品種為主，兼顧適量 受益性高的投資品種。本報(bào)告的規(guī)劃時(shí)段為2008年12月至2038年12月，由于客戶(hù)基 礎(chǔ)信息的不完整性，以及未來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化可能對(duì)報(bào)告產(chǎn)生的 影響，為便于我做出數(shù)據(jù)詳實(shí)的理財(cái)方案，基于我提供的信息，在征 得蕭女士同意

13、的前提下，我對(duì)相關(guān)內(nèi)容做如下假設(shè)和預(yù)測(cè)：1、國(guó)內(nèi)政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境將不會(huì)有重大改變；2、利率、稅率隨著CPI的不斷增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)我國(guó)的利率水平將會(huì)有所提高，但由 于存在不確定型，現(xiàn)假設(shè)利率、稅率基本保持不變；3、不可抗拒因素和不可預(yù)見(jiàn)因素?zé)o其他人力不可抗拒因素和不可預(yù)見(jiàn)因素的重大不利影響；4、預(yù)測(cè)通貨膨脹率隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展中深層次矛盾問(wèn)題的 逐步解決，預(yù)計(jì)未來(lái)幾年我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展會(huì)進(jìn)入一個(gè)溫和通脹期。從過(guò) 去20多年的五輪經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)周期來(lái)看，5%的CPI是溫和通脹的下限， 比較關(guān)鍵。我就以此數(shù)值作為木理財(cái)規(guī)劃中通貨膨脹率的假定值。5、預(yù)測(cè)收入增長(zhǎng)率一季度天津市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況新聞發(fā)布會(huì)報(bào)告顯

14、示：一季度，天津 市GDP增長(zhǎng)14.3%,預(yù)計(jì)未來(lái)幾年的收入將有一個(gè)穩(wěn)定的增長(zhǎng)，增 長(zhǎng)率約為10%。但考慮到薪酬增長(zhǎng)結(jié)構(gòu)中的不均衡性及保守的原則， 所以在此理財(cái)規(guī)劃中暫不考慮工資增長(zhǎng)情況。6、主要產(chǎn)品收益率假設(shè)股票型基金投資平均年回報(bào)率為25% （GDP增長(zhǎng)率的2.5 倍），債券型基金投資平均年回報(bào)率為10%,貨幣型基金投資平均年 回報(bào)率為2%,信托產(chǎn)品年收益率為6%,股票投資平均年回報(bào)率為 15%o五、策略與建議（一）現(xiàn)金規(guī)劃建議1、考慮到您家庭現(xiàn)在的狀況，一般不會(huì)有突然性無(wú)預(yù)期的大筆 支出，我建議您以四個(gè)月的費(fèi)用總額建立家庭應(yīng)急準(zhǔn)備金，這些資金 可以采用銀行活期存款或者貨幣市場(chǎng)基金等易變現(xiàn)

15、的形式進(jìn)行準(zhǔn)備。 具體到您的情況，按年總支出平均下來(lái)四個(gè)月的費(fèi)用總額這一最低準(zhǔn) 備金要求，您需要隨時(shí)準(zhǔn)備好20, 000元左右以備不時(shí)之需。考慮到 3個(gè)月后您的小寶寶即將岀生，建議目前預(yù)留5000元現(xiàn)金和15000 元活期存款；待您的小寶寶出生后，建議您留5000元活期存款及15, 000元貨幣式基金，貨幣式基金在保證靈活性的同時(shí)，收益性也高于 活期存款，在需要時(shí)可以提前兩天領(lǐng)取。2、關(guān)于應(yīng)急資金，我還建議您可以辦理一蕭銀行信用卡，將信 用卡中可透支的信用額度作為部分準(zhǔn)備金以備不測(cè)，從而增加可用于 投資的資金量。3、由于未來(lái)六年您家將同時(shí)負(fù)擔(dān)房屋貸款和剛岀生的小孩的撫 養(yǎng)費(fèi)用，支出相對(duì)緊蕭，而

16、您家每年的旅游費(fèi)用支出達(dá)到10, 000元, 這有些過(guò)多了。未來(lái)三年您的小孩年紀(jì)尚小，建議您將未來(lái)三年的旅 游費(fèi)用減少為每年3000,之后增加為每年5, 000元，等到您小孩畢 業(yè)后，可根據(jù)您的需要適當(dāng)加大這部分支出。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃建議確保家庭能抵御不可預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)，一份包括人壽保險(xiǎn)、綜合個(gè)人 意外傷害保險(xiǎn)附加醫(yī)療疾病、家財(cái)險(xiǎn)類(lèi)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)計(jì)劃，在對(duì)蕭女士 夫婦健康和意外的提供完美保障的同時(shí)，也為家庭資產(chǎn)的安全增添一 份保障。重要的是，將保費(fèi)支出控制在一個(gè)合理的水平，一般來(lái)說(shuō)保 費(fèi)支出控制在年收入的1015%左右。1、養(yǎng)老保險(xiǎn)附加意外傷害險(xiǎn)目標(biāo)：為蕭女士和朱先生退休后的生活增添一份保障方案：蕭

17、女士和先生現(xiàn)各有一份10萬(wàn)保額的大病保險(xiǎn)，建議在 繼續(xù)投保大病保險(xiǎn)的同時(shí)增加養(yǎng)老保險(xiǎn)，另外在此基礎(chǔ)上投保附加殘 疾意外傷害險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)、意外傷害醫(yī)療保險(xiǎn)和住院收入保障。2、兒童保險(xiǎn)假設(shè)蕭女士的小孩為男孩，從出生起投保。每年繳保費(fèi)約3000 元。分別投資于教育金保障、健康保障、意外保障等三個(gè)方而；每年 可以得到重大疾病保障、住院醫(yī)療報(bào)銷(xiāo)、意外住院補(bǔ)貼、意外門(mén)急診 報(bào)銷(xiāo)、意外全殘賠償、疾病身故賠償?shù)缺Ｕ?。同時(shí)，15-21歲還可以 總共可以得到教育金約55000元，基木可以滿(mǎn)足蕭女士小孩大學(xué)期間 學(xué)費(fèi)的需要。（三）投資規(guī)劃建議1、您現(xiàn)在沒(méi)有任何投資產(chǎn)品，只有40000元定期存款?？紤]到 您和您丈夫

18、年紀(jì)尚輕，除去您家現(xiàn)在必須備用的20000元現(xiàn)金類(lèi)產(chǎn)品 外，建議全部購(gòu)買(mǎi)股票型基金作為您的養(yǎng)老準(zhǔn)備金，同時(shí)基于長(zhǎng)期投 資的理念，我建議您將基金的分紅方式修改為分紅再投資的方式，以 享受復(fù)利帶來(lái)的豐厚利潤(rùn)。30年后，您60歲時(shí)這20000元基金市值 約為1600萬(wàn)元。（四）教育規(guī)劃建議1、目前您家每年可以結(jié)余24000余元，資產(chǎn)配置后出去每年多 繳納的保費(fèi)和減少的旅游費(fèi)，每年仍可結(jié)余20000余元，建議以定期 定投的方式購(gòu)買(mǎi)債券型基金或者購(gòu)買(mǎi)穩(wěn)健型信托產(chǎn)品，7年后您小孩 上小學(xué)時(shí)約可達(dá)到18萬(wàn)元，完全可以滿(mǎn)足您小孩上學(xué)的需要，隨著 時(shí)間的增長(zhǎng)，更可以滿(mǎn)足您小孩未來(lái)教育的需要。2、六年后，您家的各

19、種貸款均將還完，同時(shí)也到了您的小孩上 小學(xué)的年紀(jì)，屆時(shí)您家每年閑置的18000元資金，正好可以應(yīng)付您家 H益增加的R常支出和小孩的R常教育費(fèi)用。（五）退休養(yǎng)老規(guī)劃建議據(jù)之前的投資分析，蕭女士家現(xiàn)在閑置的20000元資金用于購(gòu)買(mǎi) 股票型基金，25年后將達(dá)到529萬(wàn)元；而每年購(gòu)買(mǎi)的債券型基金除 去您小孩的教育費(fèi)用外，還有余款可供您和您丈夫養(yǎng)老所用，再加上 每年的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，達(dá)到預(yù)期的養(yǎng)老目標(biāo)將不成問(wèn)題。六、理財(cái)效果預(yù)測(cè)（一）執(zhí)行方案后蕭女士家的現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量表（一）日期 2008/12/01-2009/12/01客戶(hù)姓名：蕭紅收入金額（元）百分比支出金額（元）百分比經(jīng)常性收入經(jīng)常性支出工資7

20、2, 00065. 97日常費(fèi)用30, 00039. 89獎(jiǎng)金30, 00027. 49保姆費(fèi)4, 2005. 59存款利息1370.13房屋貸款00023. 94基金收益7, 0006.41人壽和其他保險(xiǎn)10, 00013. 30經(jīng)常性收入小計(jì)109,137100. 00經(jīng)常性支出小計(jì)62, 20082. 71收入總計(jì)216, 300100. 00非經(jīng)常性支出旅游費(fèi)用3, 0003. 99收入總計(jì)（+）216, 300人情費(fèi)等10, 00013. 30支出總計(jì)（一）195, 000非經(jīng)常性支出小計(jì)13, 00017. 29結(jié)余21, 300支出總計(jì)75, 200100. 00現(xiàn)金流量表（二）

21、日期 2013/08/01-2014/07/31客戶(hù)姓名：蕭紅收入金額（元）百分比 支出金額（元）百分 比經(jīng)常性收入經(jīng)常性支出工資72, 00070. 36日常費(fèi)用40, 00051. 15獎(jiǎng)金30, 00029. 32子女教育費(fèi)10,00012. 79存款利息350. 03人壽和其他保險(xiǎn)13, 00016. 62貨幣基金收益3000. 29經(jīng)常性支出小計(jì)63, 00080. 56經(jīng)常性收入小計(jì)102, 335100. 00非經(jīng)常性支出收入總計(jì)102, 335100. 00旅游費(fèi)用5, 0006. 39收入總計(jì)（+）102, 335人情費(fèi)等10, 00012. 79支出總計(jì)（一）78,000非

22、經(jīng)常性支出小計(jì)15, 00019. 18結(jié)余24, 335支出總計(jì)7& 00099. 74（二）執(zhí)行方案后蕭女士家的資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)資產(chǎn)負(fù)債表（一）日期2008/12/31客戶(hù)姓名：蕭紅資產(chǎn)金額（人民幣元）負(fù)債金額（人民幣元）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物長(zhǎng)期負(fù)債活期存款5, 000房屋貸款100, 000貨幣型基金15, 000長(zhǎng)期負(fù)債小計(jì)100, 000現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物小計(jì)20, 000其他金融資產(chǎn)債券型基金20, 000股票型基金20, 000其他金融資產(chǎn)小計(jì)40, 000個(gè)人資產(chǎn)房屋不動(dòng)產(chǎn)500, 000負(fù)債總計(jì)100, 000個(gè)人資產(chǎn)小計(jì)500, 000凈資產(chǎn)460, 000資產(chǎn)總計(jì)560, 000負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)560, 000資產(chǎn)負(fù)債表（二）日期20