采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序規(guī)范(doc 17頁(yè))

1、制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-1××公司采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序第一章 請(qǐng)購(gòu)第一條 請(qǐng)購(gòu)部門(mén)的劃分。1.常備材料：生產(chǎn)管理部門(mén)。2.預(yù)備材料：物料管理部門(mén)。3.非常備材料：(1)訂貨生產(chǎn)用料：生產(chǎn)管理部門(mén)；(2)其他用料：使用部門(mén)或物料管理部門(mén)。第二條 請(qǐng)購(gòu)應(yīng)按照存量管制基準(zhǔn)、用料預(yù)算，并參考庫(kù)存情形開(kāi)立請(qǐng)購(gòu)單，逐項(xiàng)注明材料名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項(xiàng)，經(jīng)本單位主管審核后按規(guī)定逐級(jí)呈核并編號(hào)，最后送采購(gòu)部門(mén)。第三條 來(lái)源與需用日期相同的物品材料，可以一單多品方式提出請(qǐng)購(gòu)。第四條 特殊情況需按緊急請(qǐng)購(gòu)辦理時(shí)，可在“請(qǐng)購(gòu)單”、“備注”欄注明原因，以急

2、件遞送。第五條 庶務(wù)用品由物管部門(mén)按月實(shí)際耗用狀況，并考慮庫(kù)存條件，填具“請(qǐng)購(gòu)單”辦理請(qǐng)購(gòu)。第六條 以下總務(wù)性物品可免開(kāi)清單，而以“總務(wù)用品申請(qǐng)單”委托總務(wù)部門(mén)辦理，例如：招待用品、書(shū)報(bào)、名片、文具、報(bào)表等，以及小額采購(gòu)的材料。第七條 請(qǐng)購(gòu)權(quán)限。1內(nèi)購(gòu)(1)原料：請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在1萬(wàn)元以下者，由科長(zhǎng)核決。請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在1萬(wàn)元至5萬(wàn)元者，由經(jīng)理核決。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-2請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在5萬(wàn)元以上者，由總經(jīng)理核決。(2)財(cái)產(chǎn)支出：請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在2，000元以下者，由主管核決。請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在2，000元至2萬(wàn)元者，由經(jīng)理核決。請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在2萬(wàn)元以

3、上者，由總經(jīng)理核決。(3)總務(wù)性用品：請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在1，000元以下者，由主管核決。請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在1，000元至1萬(wàn)元者，由經(jīng)理核決。請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在1萬(wàn)元以上者，由總經(jīng)理核決。2.外購(gòu)：(1)請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在10萬(wàn)元(含)以下者，由經(jīng)理核決。(2)請(qǐng)購(gòu)金額預(yù)估在10萬(wàn)元以上者，由總經(jīng)理核決。第八條 請(qǐng)購(gòu)案件的撤銷(xiāo)1.請(qǐng)購(gòu)案件的撤銷(xiāo)應(yīng)立即由原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)通知采購(gòu)部門(mén)停止采購(gòu)，同時(shí)于“請(qǐng)購(gòu)單(內(nèi)購(gòu))”或“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”第一、二聯(lián)加蓋紅色“撤銷(xiāo)”的戳記及注明撤銷(xiāo)原因。2.采購(gòu)部門(mén)辦妥撤銷(xiāo)后，依下列規(guī)定辦理：(1)采購(gòu)部門(mén)于原請(qǐng)購(gòu)單加蓋“撤銷(xiāo)”章后，送回原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)。(2)原“請(qǐng)購(gòu)單”已送物料管理部門(mén)待辦收

4、料時(shí)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通知撤銷(xiāo)，并由物料管理部門(mén)據(jù)以將原請(qǐng)購(gòu)單退回原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)。(3)原請(qǐng)購(gòu)單未能撤銷(xiāo)時(shí)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)通知原請(qǐng)購(gòu)部門(mén)。第二章 采購(gòu)購(gòu)定第九條 采購(gòu)部門(mén)的劃分。1.內(nèi)購(gòu)：由國(guó)內(nèi)采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)辦理。2.外購(gòu)：由國(guó)外采購(gòu)部門(mén)負(fù)責(zé)辦理，其進(jìn)口庶務(wù)由業(yè)務(wù)部門(mén)辦理。3.總經(jīng)理或經(jīng)理對(duì)于重要材料的采購(gòu)，可直接與供應(yīng)商或代理簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-3商議價(jià)。專(zhuān)案用料，必要時(shí)由經(jīng)理或總經(jīng)理指派專(zhuān)人或指定部門(mén)協(xié)助辦理采購(gòu)作業(yè)。第十條 采購(gòu)部門(mén)應(yīng)按材料使用及采購(gòu)特性，選擇最有利的方式進(jìn)行采購(gòu)。比如：1.集中計(jì)劃采購(gòu)：對(duì)具有共同性的材料，應(yīng)集中計(jì)劃辦理采購(gòu)。經(jīng)核定

5、材料項(xiàng)目，通知各請(qǐng)購(gòu)部門(mén)提出請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，報(bào)采購(gòu)部門(mén)定期集中辦理。2.長(zhǎng)期報(bào)價(jià)采購(gòu)：凡經(jīng)常使用，且使用量較大的材料，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)事先選定廠(chǎng)商，議定長(zhǎng)期供應(yīng)價(jià)格，報(bào)批后通知各請(qǐng)購(gòu)部門(mén)按需提出請(qǐng)購(gòu)。3.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)按采購(gòu)地區(qū)、材料特性及市場(chǎng)供需狀況，分類(lèi)劃定材料采購(gòu)作業(yè)期限，并通知各有關(guān)部門(mén)。第十一條 采購(gòu)作業(yè)處理期限。采購(gòu)部門(mén)應(yīng)依采購(gòu)地區(qū)、材料特性及市場(chǎng)供需，分類(lèi)制定材料采購(gòu)作業(yè)處理期限，通知各有關(guān)部門(mén)以便參考，遇有變更時(shí)，應(yīng)立即修正。第三章 國(guó)內(nèi)采購(gòu)第十二條 價(jià)格。1.采購(gòu)人員接“請(qǐng)購(gòu)單(內(nèi)購(gòu))”后應(yīng)按請(qǐng)購(gòu)事項(xiàng)的緩急，并參考市場(chǎng)行情、過(guò)去采購(gòu)記錄或廠(chǎng)方提供的報(bào)價(jià)，精選三家以上供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格對(duì)比。2.如

6、果報(bào)價(jià)規(guī)格與請(qǐng)購(gòu)單位的要求略有不同或?qū)俅闷罚少?gòu)人員應(yīng)檢附有關(guān)資料并于“請(qǐng)購(gòu)單”上予以注明，報(bào)經(jīng)主管核發(fā)，并轉(zhuǎn)使用部門(mén)或請(qǐng)購(gòu)部門(mén)簽注意見(jiàn)。3.屬于慣例超交者(比如最低采購(gòu)量超過(guò)請(qǐng)購(gòu)量)，采購(gòu)人員應(yīng)在議價(jià)后，在請(qǐng)購(gòu)單“詢(xún)價(jià)記錄欄”中注明，報(bào)主管核簽。4.對(duì)于廠(chǎng)商報(bào)價(jià)資料，經(jīng)辦人員應(yīng)深入整理分析，并以電話(huà)等簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-4方式向廠(chǎng)方議價(jià)。5.采購(gòu)部門(mén)接到請(qǐng)購(gòu)部門(mén)緊急采購(gòu)口頭要求，主管應(yīng)即指定經(jīng)辦人員先做詢(xún)價(jià)、議價(jià)，待接到請(qǐng)購(gòu)單后，按一般采購(gòu)程序優(yōu)先辦理。第十三條 呈批手續(xù)。1.采購(gòu)經(jīng)辦人員詢(xún)價(jià)完成后，于“請(qǐng)購(gòu)單”詳填詢(xún)價(jià)或議價(jià)結(jié)果及擬訂

7、訂購(gòu)廠(chǎng)商“交貨期限”與“報(bào)價(jià)有效期限”，經(jīng)主管審核，并依請(qǐng)購(gòu)核決權(quán)限呈核。2.采購(gòu)核決權(quán)限：采購(gòu)別核決限額采購(gòu)核決權(quán)限列屬統(tǒng)購(gòu)項(xiàng)目的原料、物料(包括燃料)不論金額多寡經(jīng)理總經(jīng)理非屬統(tǒng)購(gòu)項(xiàng)目的原料、物料(包括燃料)不論金額多寡經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)產(chǎn)支出(包括什項(xiàng)購(gòu)置)的非生產(chǎn)器材3000元以下3001元至100000元100000元以上采購(gòu)主管經(jīng)理直接核決經(jīng)理總經(jīng)理財(cái)產(chǎn)支出(包括什項(xiàng)購(gòu)置)的生產(chǎn)器材3000元以下3001元至20000元20001元以上采購(gòu)主管經(jīng)理直接核決經(jīng)理總經(jīng)理庶務(wù)用品3000元以下3001元至50000元50001元以上采購(gòu)主管經(jīng)理直接核決經(jīng)理總經(jīng)理責(zé)任人簽名：第十四條 訂購(gòu)程序。

8、1.采購(gòu)經(jīng)辦人員接到已經(jīng)審批的“請(qǐng)購(gòu)單”后應(yīng)向廠(chǎng)方寄發(fā)“訂購(gòu)單”，并以電話(huà)確定交貨日期，要求供應(yīng)方在“送貨單”上注明“請(qǐng)購(gòu)單編號(hào)”及“包裝方式”。2.分批交貨時(shí)，采購(gòu)人員應(yīng)在“請(qǐng)購(gòu)單”上加蓋“分批交貨”章以利識(shí)別。3.采購(gòu)人員使用暫借款采購(gòu)時(shí)，應(yīng)在“請(qǐng)購(gòu)章”加蓋“暫借款采購(gòu)”章，以利識(shí)別。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-5第十五條 進(jìn)度控制。1.國(guó)內(nèi)采購(gòu)部門(mén)可分詢(xún)價(jià)、訂購(gòu)、交貨三個(gè)階段，依靠“采購(gòu)進(jìn)度控制表”控制采購(gòu)作業(yè)進(jìn)度。2.采購(gòu)人員未能按既定進(jìn)度完成采購(gòu)時(shí)，應(yīng)填制“采購(gòu)交貨延遲情況表”，并注明“異常原因”及“預(yù)定完成日期”，經(jīng)主管批示后轉(zhuǎn)送請(qǐng)購(gòu)部

9、門(mén)，與請(qǐng)購(gòu)部門(mén)共同擬定處理對(duì)策。第十六條 采購(gòu)單據(jù)整理及付款。1.來(lái)貨收到以后，物管部門(mén)應(yīng)將“請(qǐng)購(gòu)單”連同“材料檢驗(yàn)報(bào)告表”(其免填“材料檢驗(yàn)報(bào)告表”部門(mén)，應(yīng)于收料單加蓋“免填材料檢驗(yàn)報(bào)告表”章)送采購(gòu)部門(mén)與發(fā)票核對(duì)。確認(rèn)無(wú)誤后，送會(huì)計(jì)部門(mén)。會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)于結(jié)賬前，辦妥付款手續(xù)。如為分批收料，“請(qǐng)購(gòu)單(內(nèi)購(gòu))”中的會(huì)計(jì)聯(lián)須于第一批收料后送會(huì)計(jì)部門(mén)。2.內(nèi)購(gòu)材料須待試車(chē)檢驗(yàn)者，如其訂有合約部門(mén)，按合約規(guī)定辦理付款；未訂合約部門(mén)，按采購(gòu)部門(mén)報(bào)批的付款條件整理付款。3.短交待補(bǔ)足者，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)應(yīng)依照實(shí)收數(shù)量，進(jìn)行整理付款。4.超交應(yīng)經(jīng)主管批示方可按照實(shí)收數(shù)量進(jìn)行整理付款，否則仍按原訂貨數(shù)付款。第四章 國(guó)外

10、采購(gòu)第十七條 價(jià)格。1.外購(gòu)部門(mén)按照“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”需求急緩加以整理，依據(jù)供應(yīng)商報(bào)價(jià)，并參考市場(chǎng)行情及過(guò)去詢(xún)價(jià)記錄，以電話(huà)(傳真)方式向三家以上供應(yīng)商詢(xún)價(jià)。特殊情形下除外，但應(yīng)于“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”上注明。在此基礎(chǔ)上進(jìn)行比價(jià)、分析、議價(jià)。2.請(qǐng)購(gòu)材料規(guī)范較復(fù)雜時(shí)，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)附上各供應(yīng)商所報(bào)的材料主要規(guī)范并簽注意見(jiàn)，再轉(zhuǎn)請(qǐng)購(gòu)部門(mén)確認(rèn)。第十八條 呈批手續(xù)。1.比、議價(jià)完成后，由外購(gòu)部門(mén)填具“請(qǐng)購(gòu)單”，擬定“訂購(gòu)廠(chǎng)商”、簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-6“預(yù)定裝運(yùn)日期”等連同廠(chǎng)方報(bào)價(jià)，送請(qǐng)購(gòu)部門(mén)按采購(gòu)審批程序報(bào)批。2.核決權(quán)限采購(gòu)金額在8，000元以下者由經(jīng)

11、理核決。采購(gòu)金額超過(guò)8，000元者由總經(jīng)理核決。3.采購(gòu)項(xiàng)目經(jīng)審批后又發(fā)生采購(gòu)數(shù)量、金額等變更，請(qǐng)購(gòu)部門(mén)須按新的情況所要求程序重新報(bào)批。但若更改后的審批權(quán)限低于原審批權(quán)限時(shí)仍按原程序報(bào)批。第十九條 訂購(gòu)程序。1.“請(qǐng)購(gòu)單”經(jīng)報(bào)批轉(zhuǎn)回外購(gòu)部門(mén)后，即向供應(yīng)商訂購(gòu)并辦理各項(xiàng)手續(xù)。2.如需與供應(yīng)商簽訂長(zhǎng)期合約，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)將簽呈和代擬的長(zhǎng)期合約書(shū)，按采購(gòu)審批程序報(bào)批后辦理。第二十條 進(jìn)度控制。1.外購(gòu)部門(mén)依照“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”及“采購(gòu)控制表”控制外購(gòu)作業(yè)進(jìn)度。2.外購(gòu)部門(mén)在每一作業(yè)進(jìn)度延遲時(shí)，應(yīng)主動(dòng)開(kāi)具“進(jìn)度異常反應(yīng)單”記明異常原因及處理對(duì)策，憑以修訂進(jìn)度并通知請(qǐng)購(gòu)部門(mén)。3.外購(gòu)部門(mén)一旦發(fā)現(xiàn)外購(gòu)“裝船日

12、期”有延誤時(shí)，即應(yīng)主動(dòng)與供應(yīng)商聯(lián)系催交，并開(kāi)立“進(jìn)度異常反應(yīng)單”記明異常原因及處理對(duì)策，通知請(qǐng)購(gòu)部門(mén)，并按請(qǐng)購(gòu)部門(mén)意見(jiàn)辦理。第二十一條 進(jìn)口簽證前請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))核準(zhǔn)后的專(zhuān)案申請(qǐng)。1.專(zhuān)案進(jìn)口機(jī)器設(shè)備的申請(qǐng)專(zhuān)案進(jìn)口機(jī)器設(shè)備時(shí)，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)準(zhǔn)備全部文件申請(qǐng)核發(fā)“輸入許可證”，申請(qǐng)函中并應(yīng)請(qǐng)求“國(guó)貿(mào)局”在“輸入許可證”上加蓋“國(guó)內(nèi)尚無(wú)產(chǎn)制”的戳記及核準(zhǔn)章，以便進(jìn)口單位憑以向海關(guān)申請(qǐng)專(zhuān)案進(jìn)口及分期繳稅。2.進(jìn)口度量衡器具及管理物品時(shí)，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)于申請(qǐng)“輸入許簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-7可證”之前準(zhǔn)備“報(bào)價(jià)單”及其他有關(guān)資料送進(jìn)口單位向政府機(jī)關(guān)申請(qǐng)核準(zhǔn)進(jìn)口。

13、第二十二條 進(jìn)口簽證。外購(gòu)材料訂購(gòu)后，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)即檢具“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”及有關(guān)申請(qǐng)文件，以“申請(qǐng)外匯處理單”送進(jìn)口單位辦理簽證。進(jìn)口單位應(yīng)依預(yù)定日期向“國(guó)貿(mào)局”辦理簽證，并于“輸入許可證”核準(zhǔn)時(shí)通知外購(gòu)部門(mén)。第二十三條 進(jìn)口保險(xiǎn)。1.以FOB、FAS、C&F條件的進(jìn)口案件，進(jìn)口單位應(yīng)依“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”外購(gòu)部門(mén)指示的保險(xiǎn)范圍辦理進(jìn)口保險(xiǎn)。2.進(jìn)口單位應(yīng)將承保公司指定的公證行在“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”上標(biāo)示，以便貨品進(jìn)口必須公證時(shí)，進(jìn)口單位憑以聯(lián)絡(luò)該指定的公證行辦理公證。第二十四條 進(jìn)口船務(wù)。1.FOB、FAS的進(jìn)口案件，進(jìn)口單位(船務(wù)經(jīng)辦人員)于接獲“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”時(shí)，應(yīng)視其“裝運(yùn)口岸”及

14、“裝船期限”并參照航運(yùn)資料，原則上選定三家以上船運(yùn)公司或承攬商，以便進(jìn)口貨品可機(jī)動(dòng)選擇船只裝運(yùn)。2.進(jìn)口單位(船務(wù)經(jīng)辦人員)應(yīng)將所選定的船公司或承攬商品名稱(chēng)，提供給進(jìn)口結(jié)匯經(jīng)辦人員，于“信用證開(kāi)發(fā)申請(qǐng)書(shū)”列明，作為信用證條款，向發(fā)貨人指示裝船。3.如因輸出口岸偏僻或因使用部門(mén)急需，為避免到貨延誤，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)于“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”上注明，避免在信用證指定船公司而委由發(fā)貨人代為安排裝船。第二十五條 進(jìn)口結(jié)匯。進(jìn)口單位應(yīng)依“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”標(biāo)示的“間發(fā)信用證日期”辦理結(jié)匯，并于信用證(L/C)開(kāi)出后以“開(kāi)發(fā)L/C快報(bào)”通知外購(gòu)部門(mén)聯(lián)絡(luò)供應(yīng)廠(chǎng)商。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA

15、142頁(yè)碼11-8第二十六條 稅務(wù)。1.免貨物稅及“工業(yè)用證明”的申請(qǐng)進(jìn)口的貨品可申請(qǐng)免貨物稅者，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)于“輸入許可證”核準(zhǔn)后，檢具必需文件，向稅捐處申請(qǐng)，經(jīng)取得核準(zhǔn)函后向海關(guān)申請(qǐng)免貨物稅。2.專(zhuān)案進(jìn)口稅則預(yù)估及分期繳稅的申請(qǐng)及辦理外購(gòu)部門(mén)應(yīng)于進(jìn)口前，檢具有關(guān)文件，憑以向海關(guān)申請(qǐng)稅則預(yù)估，等核準(zhǔn)后一并辦理分期繳稅及保證手續(xù)。第二十七條 輸入許可證、信用狀的修改。供應(yīng)商成本公司要求修改“輸入許可證”或“信用證”時(shí)，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)開(kāi)立“信用證、輸入許可證修改申請(qǐng)書(shū)”經(jīng)呈核后，檢具修改申請(qǐng)文件送進(jìn)口事務(wù)科辦理。第二十八條 裝船通知及提貨文件的提供。1.外購(gòu)部門(mén)接到供應(yīng)商通知有關(guān)船名及裝船日期時(shí)，應(yīng)立

16、即填制“裝船通知單”分別通知請(qǐng)購(gòu)部門(mén)、物料管理部門(mén)及有關(guān)部門(mén)。2.外購(gòu)部門(mén)收到供應(yīng)商的裝船及提貨文件時(shí)，應(yīng)出具“輸入許可證”及有關(guān)文件，以“裝運(yùn)文件外購(gòu)單”先送進(jìn)口單位辦理提貨背書(shū)。3.提貨背書(shū)辦妥后，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)檢具“輸入許可證”及提貨等有關(guān)文件，以“裝運(yùn)文件處理單”辦理報(bào)關(guān)提貨。4.管理進(jìn)口物品放行證的申請(qǐng)進(jìn)口管理物品時(shí)，外購(gòu)部門(mén)應(yīng)在收到裝運(yùn)文件后，檢具必需文件送政府主管機(jī)關(guān)申請(qǐng)“進(jìn)口放行證”或“進(jìn)口護(hù)照”，以便據(jù)此報(bào)關(guān)提貨。第二十九條 進(jìn)口報(bào)關(guān)。1.關(guān)務(wù)部門(mén)收到“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”及報(bào)關(guān)文件時(shí)，應(yīng)視買(mǎi)賣(mài)、保險(xiǎn)及稅率等條件填制“進(jìn)口報(bào)關(guān)處理單”連同報(bào)關(guān)文件，委托報(bào)關(guān)行辦理報(bào)關(guān)手續(xù)，同時(shí)開(kāi)立“外

17、購(gòu)到貨通知單(含外購(gòu)收料單)送材料簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-9庫(kù)辦理收料。2.不結(jié)匯進(jìn)口物品，進(jìn)口單位(郵寄包裹則為總務(wù)部門(mén))應(yīng)在接獲到貨通知時(shí)，查明品名、數(shù)量等資料，并會(huì)同外購(gòu)部門(mén)確認(rèn)需要提貨者再行辦理報(bào)關(guān)提貨。如系無(wú)價(jià)進(jìn)口的材料、補(bǔ)運(yùn)賠償及退貨換料等，報(bào)關(guān)時(shí)關(guān)務(wù)部門(mén)應(yīng)開(kāi)立“外購(gòu)到貨通知單(含外購(gòu)收料單)”通知收貨部門(mén)辦理收料，而屬其他材料及物品則由收件部門(mén)于聯(lián)絡(luò)單簽收后，送處理部門(mén)處理。3.關(guān)稅繳納前進(jìn)口單位應(yīng)確實(shí)核對(duì)稅則、稅率后申請(qǐng)暫借款繳納。4.海關(guān)估稅的稅率如與進(jìn)口單位估列者不符時(shí)，進(jìn)口單位應(yīng)立即通知外購(gòu)部門(mén)提供有關(guān)資料，在海關(guān)核稅后1

18、4天內(nèi)以書(shū)面向海關(guān)提出異議，申請(qǐng)復(fù)查，并申請(qǐng)暫借款辦理押款提貸。押款提貨的案件，進(jìn)口單位應(yīng)在“進(jìn)口報(bào)關(guān)追蹤表”上記錄，以便督促銷(xiāo)案。5.稅捐記賬的進(jìn)口案件，進(jìn)口單位應(yīng)依“請(qǐng)購(gòu)單(外購(gòu))”，在報(bào)關(guān)時(shí)檢具必需文件辦理具結(jié)記賬，并將紀(jì)賬情況記入“稅捐記賬額度記錄表”及“稅捐記賬額度控制表”。6.船邊提貨的進(jìn)口材料，進(jìn)口單位應(yīng)在貨物抵港前辦妥繳稅或記賬手續(xù)，以便船只抵港時(shí)，即時(shí)辦理提貨。第三十條 報(bào)關(guān)進(jìn)度控制。關(guān)務(wù)部門(mén)應(yīng)分報(bào)關(guān)、驗(yàn)關(guān)、估稅、繳稅、放行五階段，以“進(jìn)口報(bào)關(guān)追蹤表”控制通關(guān)進(jìn)度。第三十一條 公證。1.各公司事務(wù)部應(yīng)依材料進(jìn)口索賠記錄及材料特性等因素，研判材料項(xiàng)目，通知進(jìn)口單位在材料進(jìn)港時(shí)，會(huì)同公證行前往公證。2.外購(gòu)材料于驗(yàn)關(guān)或到廠(chǎng)后發(fā)現(xiàn)短損而合于索賠條件者，進(jìn)口單位應(yīng)在接獲報(bào)關(guān)行或材料庫(kù)通知時(shí)，聯(lián)絡(luò)公證行辦理公證。3.進(jìn)口貨品辦理公證時(shí)，進(jìn)口單位應(yīng)于公證后配合索賠經(jīng)辦時(shí)效，索取公證報(bào)告分送有關(guān)部門(mén)。簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名采購(gòu)作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)程序電子文件編碼GLWA142頁(yè)碼11-10第三十二條 退匯。外購(gòu)部門(mén)依