當(dāng)前社會(huì)下金融信用研究

1、當(dāng)前社會(huì)下金融信用研究?jī)?nèi)容摘要：金融信用是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)信用體系的重要一環(huán)。但是，目前我國(guó)企業(yè)普遍存在惡意逃廢債行為，以至銀行不良資產(chǎn)總量居高不下，金融信用現(xiàn)狀不容樂(lè)觀。本文從分析金融信用的概念入手，指出金融信用不是國(guó)家政府信用，而是企業(yè)信用和個(gè)人信用的整合，進(jìn)而分析了金融信用缺失的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)根源，并提出相應(yīng)的建議。關(guān)鍵詞：金融信用征信法金融論壇信用交易環(huán)境重建信用秩序金融詐騙金融體系信用資源金融環(huán)境金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，它的存在和正常運(yùn)轉(zhuǎn)有賴于良好的社會(huì)信用。但近年來(lái)，金融環(huán)境中信用缺失的現(xiàn)象越來(lái)越嚴(yán)重。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)每年因?yàn)槠髽I(yè)和個(gè)人逃廢債務(wù)蒙受直接經(jīng)濟(jì)損失約1800億元，信用經(jīng)濟(jì)成了“賴帳經(jīng)

2、濟(jì)；因?yàn)槿莻同F(xiàn)金交易，增加財(cái)務(wù)費(fèi)用約2000億元，三角債和多角債的大量存在直接阻滯了信用鏈條。有的地方政府從狹隘的地方利益考慮，在企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的過(guò)程中推波助瀾，使得銀行在債權(quán)債務(wù)訴訟中“勝訴率高、執(zhí)行率低。金融業(yè)在某種程度上說(shuō)是經(jīng)濟(jì)狀況的集中反映點(diǎn)以及經(jīng)濟(jì)開展中矛盾和風(fēng)險(xiǎn)的反映點(diǎn)。因此，金融信用環(huán)境的惡化在嚴(yán)重影響金融業(yè)的同時(shí)，也直接阻礙了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的正常、快速開展，重建金融信用環(huán)境，整治金融秩序已成為全社會(huì)的共同呼聲，本文擬從金融信用的概念入手，走出將金融信用等同于國(guó)家信用的誤區(qū)，進(jìn)而分析金融信用缺失的社會(huì)經(jīng)濟(jì)根源，并對(duì)開展和完善我國(guó)金融信用體系提出建議。一、金融信用的本質(zhì)在西方，“信

3、用是一個(gè)純經(jīng)濟(jì)學(xué)概念。它表示價(jià)值交換滯后產(chǎn)生的活動(dòng)，主要表達(dá)為商業(yè)領(lǐng)域，金融領(lǐng)域和流通領(lǐng)域賒銷，信貸等交易行為。簡(jiǎn)言之，即是對(duì)借的歸還。金融業(yè)由于其特殊的性質(zhì)，從產(chǎn)生伊始，就和信用相伴相生。對(duì)于金融業(yè)而言，金融信用在金融業(yè)的資產(chǎn)中無(wú)可置疑的占有首要地位。正如一位銀行家所言：“信用是銀行的生存之本，金融信用作為銀行賴以生存的根底，一方面是銀行必須確保存款人自由取款，另一方面需要貸款人確保按時(shí)、如數(shù)還本付息，缺一不可。如果貸款人都不對(duì)銀行恪守信用，那么銀行最終也無(wú)法對(duì)存款人恪守信用。從這個(gè)意義上說(shuō)，金融信用本質(zhì)上是企業(yè)信用和個(gè)人信用的整合。銀行實(shí)為經(jīng)營(yíng)貨幣的企業(yè)，其資產(chǎn)大多數(shù)是億萬(wàn)公眾的財(cái)產(chǎn)。但常

4、期以來(lái)無(wú)論金融業(yè)內(nèi)部或外部政府、其他企業(yè)及公眾均缺乏對(duì)金融業(yè)的認(rèn)識(shí)，常常將國(guó)家政府的信用取代金融業(yè)的信用，主要表現(xiàn)在：1方案經(jīng)濟(jì)下，國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)實(shí)際起包攬作用，從而將金融信用包攬其身，銀行是國(guó)家的，受政府指令運(yùn)作，銀行信用自然也就轉(zhuǎn)化為對(duì)國(guó)家的信用。所謂三角債即國(guó)有企業(yè)及銀行都認(rèn)為債務(wù)所涉及的信用問(wèn)題均不是自己造成，也不是自己可以解決的，并不將其看成是自己極其重要的信用問(wèn)題，因而債務(wù)難以清償，這一直延續(xù)至今。2改革開放20余年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，同時(shí)通貨膨脹得到有效抑制，人民生活水平有較大提高，國(guó)債歸還信譽(yù)好，所以國(guó)家作為整體對(duì)內(nèi)對(duì)外均具有良好的形象和信譽(yù)。因此，國(guó)內(nèi)民眾即使不了解國(guó)內(nèi)銀行的信

5、用，也放心地將錢存入銀行。這就是為什么四大國(guó)有銀行在不良資產(chǎn)率高達(dá)20%的情況下，依然能保持著居民儲(chǔ)蓄存款余額的穩(wěn)定增長(zhǎng)。其實(shí)大多數(shù)公眾并不知曉什么是不良資產(chǎn)率，他們只知道銀行是國(guó)家的，可以放心將錢存進(jìn)去，國(guó)家不會(huì)不還給他們的。而國(guó)外企業(yè)及銀行，即使無(wú)法了解國(guó)內(nèi)企業(yè)的信用，也以中國(guó)國(guó)家信用為其信用的落角而提供信用貨款。而且這種信用又具體落腳于代表國(guó)家的各級(jí)政府以及政府所屬或支持的企業(yè)。隨著市場(chǎng)化取向的經(jīng)濟(jì)體制改革的逐步深入，政府已逐步退出市場(chǎng)，?商業(yè)銀行法?規(guī)定四大國(guó)有銀行的改革方向是建立具有獨(dú)立主體資格的商業(yè)銀行。因此，國(guó)家信用不再成為金融信用的落腳點(diǎn)。然而正在進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)體制在打破了方案經(jīng)濟(jì)

6、下高度集中統(tǒng)一的信用制度與體系的同時(shí)卻一直沒(méi)有建立起符合市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)的金融信用體系，造成了金融市場(chǎng)上信用關(guān)系的嚴(yán)重扭曲和普遍的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。銀行業(yè)“惜貸和中小企業(yè)及民營(yíng)企業(yè)融資困難同時(shí)并存的現(xiàn)象說(shuō)明沒(méi)有了信用作依托，銀行和企業(yè)間出現(xiàn)“雙輸局面。二、金融信用缺失的根源1、歷史沉淀和制度性約束使我國(guó)金融信用根底脆弱信用觀念淡薄。如前所述，隨著市場(chǎng)化取向的改革加速，企業(yè)逐漸脫離國(guó)家的庇護(hù)，開始獨(dú)立面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。但是，長(zhǎng)期以來(lái)，企業(yè)特別是國(guó)有企業(yè)一直都是在國(guó)家方案調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)中生存，人們的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)更是建立在執(zhí)行和完成方案上，而不以信用原那么為根底，可以說(shuō)大多數(shù)國(guó)民都對(duì)金融信用缺乏認(rèn)識(shí)，信用觀念淡薄。雖然有人說(shuō)

7、我國(guó)傳統(tǒng)文化中并不缺乏誠(chéng)信傳統(tǒng)，孔子在2千年前就說(shuō)過(guò)：“民無(wú)信不立，“與朋友交而無(wú)信乎，但是在邁向現(xiàn)代化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)，傳統(tǒng)誠(chéng)信觀念沒(méi)有適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，形成純粹經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上的商業(yè)信用制度，無(wú)法滿足社會(huì)各階層對(duì)信用制度和信用資源的有效需求。2、信用機(jī)制和法律法規(guī)不健全導(dǎo)致守信本錢高，失信本錢低。市場(chǎng)主體是“經(jīng)濟(jì)人、“理性人，他們?cè)谑袌?chǎng)中做出的一切行為均以利益最大化為原那么，因此，如果守信能帶來(lái)利益，而失信會(huì)遭受損失的話，他們就會(huì)毫不猶豫地選擇守信，反之亦然。經(jīng)濟(jì)學(xué)中的博弈論就很好地證明了這一點(diǎn)。但是目前我國(guó)社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)不成熟，體制安排不合理。一方面對(duì)失信的懲罰不嚴(yán)厲，另一方面守信的收益不明顯，守信

8、的交易本錢太高，失信的本錢低，收益大，以至“格雷欣法規(guī)發(fā)生作用，出現(xiàn)類似劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象，導(dǎo)致守信的市場(chǎng)主體退出市場(chǎng)或者自動(dòng)放棄守信原那么。其實(shí)，信用不僅是一種美德，也是一種商品，具有價(jià)值和使用價(jià)值的二重性。目前我國(guó)企業(yè)在運(yùn)行中，無(wú)視信用的價(jià)值，不會(huì)有效利用、創(chuàng)造信用這一商品，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力，反而去摧毀原來(lái)就很脆弱的信用市場(chǎng)，只看到失信可以給他們帶來(lái)短期“利潤(rùn)，而忽略了長(zhǎng)期利益，博弈論成立的前提之一是反復(fù)博弈。我們的法律制度沒(méi)有將前一次的信用和以后每次的交易得益聯(lián)系起來(lái)，產(chǎn)生某種因果關(guān)系。因此失信的人不必支付高昂的代價(jià)，其他人看到失信的好處，自然而然地在利益驅(qū)動(dòng)下也開始放棄守信，正如一句西班

9、牙諺語(yǔ)所說(shuō)：“與狼生活在一起，你也會(huì)學(xué)會(huì)嚎叫。3、信息不對(duì)稱。根據(jù)斯蒂格里茲的理解，信息不對(duì)稱是指兩個(gè)人對(duì)同一事物所得的信息不一致。在金融交易活動(dòng)中，金融機(jī)構(gòu)獲得的信息往往是不充分的，不對(duì)稱的，并且獲取信息需要支付一定的本錢，更重要的是，銀行等金融機(jī)構(gòu)在獲取客戶信息的過(guò)程中往往處于被動(dòng)地位，這不僅表現(xiàn)在獲取決定貸款信息時(shí)，還表現(xiàn)在貸款獲取后監(jiān)督貸款人行為時(shí)。貸款人為獲得貸款可能隱瞞真實(shí)信息，甚至提供虛假信息。信息的不完全和不對(duì)稱使信用的性質(zhì)發(fā)生一定程度的扭曲，影響到金融信用的整體狀態(tài)和效率。隨著金融投資渠道多元化，投資工具不斷創(chuàng)新，企業(yè)和個(gè)人的資產(chǎn)資源開始得到多種利用，但是由于金融體系中的分業(yè)

10、管理和分業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀，不同投資方式的受理具有較大的限制，造成了金融信息的分割。2001年以來(lái)，股票市場(chǎng)接二連三的爆出內(nèi)幕，說(shuō)明了證券市場(chǎng)存在的信息不透明，不公開的問(wèn)題。隨著住房貸款，消費(fèi)信用等新的信用形式的啟動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)面對(duì)成千上萬(wàn)的交易對(duì)手，更加難以收集交易對(duì)手的有效信息，金融市場(chǎng)中信息不對(duì)稱的矛盾將越來(lái)越突出，急需溝通金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)、個(gè)人之間的橋梁金融信用的開展和完善。三、解決金融信用缺失的幾點(diǎn)建議。社會(huì)信用體系的建立是個(gè)龐大的工程，涉及到社會(huì)歷史、文化、經(jīng)濟(jì)開展的方方面面。金融信用作為社會(huì)信用體系的核心一環(huán)，自然也需要運(yùn)用道德的、經(jīng)濟(jì)的等各種手段來(lái)建立和完善。限于篇幅，本文僅從法律角度提

11、出假設(shè)干建議。1、盡快建立包括信用記錄、征集、調(diào)查、評(píng)價(jià)、中介等內(nèi)容的完整、標(biāo)準(zhǔn)的金融信用法律主體框架。首先，應(yīng)界定政府在建立金融信用體系中的地位，總的來(lái)說(shuō)，政府對(duì)金融信用的構(gòu)建不宜介入過(guò)深過(guò)細(xì)。因?yàn)閺母旧险f(shuō)，金融信用需要企業(yè)，個(gè)人和金融機(jī)構(gòu)攜手共同創(chuàng)造，也就是說(shuō)，這是一個(gè)市場(chǎng)化的過(guò)程，是由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)內(nèi)生的，而不是任由政府主觀臆造的，積極的干預(yù)能夠產(chǎn)生良好的社會(huì)效果，但是違反經(jīng)濟(jì)規(guī)律的消極干預(yù)可能留下嚴(yán)重后果，只有當(dāng)信息不對(duì)稱產(chǎn)生市場(chǎng)失靈時(shí)，才需要政府以外力干預(yù)市場(chǎng)，彌補(bǔ)市場(chǎng)機(jī)制的缺乏，但是，在我國(guó)政府主動(dòng)導(dǎo)型市場(chǎng)化改革的模式下，可以考慮先由政府進(jìn)行有關(guān)信用記錄，征集調(diào)查等工作，待條件成熟后，

12、再移交出來(lái)，進(jìn)行企業(yè)化運(yùn)作，政府那么進(jìn)行監(jiān)管工作，關(guān)鍵點(diǎn)就在于，政府改變“運(yùn)發(fā)動(dòng)身份，只作“裁判者和“執(zhí)法者，努力營(yíng)造公平、公正、公開的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，打破壟斷，消滅地方保護(hù)主義，同時(shí)提高市場(chǎng)主體的組織程度，加強(qiáng)行業(yè)自律，標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)協(xié)會(huì)等中介組織，并且在提高社會(huì)倫理道德，增進(jìn)信用以及約束交易關(guān)系等方面發(fā)揮信用。其次，培育促進(jìn)信用中介機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生、開展。由于政府不宜過(guò)多參與信用建設(shè)的工作。因此作為企業(yè)、個(gè)人提供信用效勞的“第三只眼的信用中介機(jī)構(gòu)將開展越來(lái)越重要的作用。與信用中介活動(dòng)有關(guān)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、審計(jì)師、律師及信用咨詢、評(píng)估人員都應(yīng)納入法律標(biāo)準(zhǔn)的視野，從法律上明確他們的法律地位、市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制以及相

13、應(yīng)的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任。對(duì)于中介機(jī)構(gòu)的管理應(yīng)以自律管理為主，政府管理為輔，這樣有利于中介機(jī)構(gòu)保持他們的獨(dú)立性、專業(yè)性，以發(fā)揮其在防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)良好的信用秩序，降低全社會(huì)信息本錢和引導(dǎo)社會(huì)資源合理流向等方面的重要作用。2、制定、修改、完善金融信用行為法。金融信用行為法是標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)主體在金融信用交易過(guò)程中產(chǎn)生的一系列行為的法律、法規(guī)，它包括信用交易前的社會(huì)征信法，信用交易過(guò)程中的信用控制法和信用交易完成后的失信懲罰法。1征信法。征信源于左傳：“君子之言，信而有征，故怨遠(yuǎn)于其身，其含義是指對(duì)他人的資信狀況進(jìn)行系統(tǒng)調(diào)查和評(píng)估。具體而言，就是建立企業(yè)資信制度和個(gè)人信用制度。由于信息不對(duì)稱，導(dǎo)致金融機(jī)

14、構(gòu)在交易中對(duì)交易對(duì)手信用狀況不了解，因此需要有關(guān)企業(yè)、個(gè)人的信用信息以資決策。企業(yè)、個(gè)人的信用制度可以幫助降低交易本錢，促進(jìn)銀企合作為整個(gè)國(guó)家信用體系的建立和完善提供良好的根底。我國(guó)目前關(guān)于企業(yè)、個(gè)人信用信息的法律、法規(guī)比擬零散分布在不同的部門法中。涉及到工商、公安、稅務(wù)、保險(xiǎn)、銀行、法院等十幾個(gè)部門，因此迫切需要一部統(tǒng)一的征信法來(lái)標(biāo)準(zhǔn)信用信息的記錄征集、調(diào)查的范圍、程序以及傳播方式、對(duì)象及時(shí)限等問(wèn)題。此外，還應(yīng)注意保護(hù)在開展征信活動(dòng)中可能觸及到的企業(yè)、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私。2信用控制法。信用交易往往涉及到時(shí)間間隔，因此容易產(chǎn)生全同欺詐，不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等行為，信用控制法就是對(duì)交易過(guò)程中可能出現(xiàn)的違法行為進(jìn)行預(yù)警、控制，從制度源頭上堵住漏洞。特別值得注意的是，隨著信息技術(shù)的飛速開展，經(jīng)濟(jì)交往和金融交易活動(dòng)中范圍更加廣泛，加速了資源和要素的配置與流動(dòng)?；ヂ?lián)網(wǎng)虛擬市場(chǎng)通過(guò)虛擬空間構(gòu)