HR資料培訓流程及出差報銷申請全套資料(doc 136個)1

1、費用開支管理辦法第一章 總 則第一條 為加強公司財務(wù)管理,控制費用開支,本著精打細算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則,根據(jù)國家規(guī)定和公司實際情況,特制定辦法。第二章 費用開支計劃第二條 公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計劃制定本單位費用開支計劃,由財務(wù)部匯總、審核,經(jīng)公司辦公會議或總經(jīng)理審批,即為公司當月的費用開支計劃,并下達各單位費用開支指標。第三條 公司同時授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對計劃內(nèi)費用開支的審批權(quán)限。第四條 公司費用開支計劃留有彈性,并根據(jù)實施情況調(diào)整或變更授權(quán)。第三章 審批權(quán)限及程序第五條 凡公司費用開支計劃內(nèi)審批程序為：1. 費用當事人申請；2. 部門經(jīng)理審查確認；3. 財

2、務(wù)部門審核；4. 授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。第六條 凡公司計劃外開支,一律最后報總經(jīng)理審批。第四章 行政費用管理第七條 辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)：1. 行政部根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫,根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。2. 各部門急需或特殊的辦公用品,經(jīng)批準,可自行購買：（1） 單價在50元以下,或總價在200元以下,行政部長批準；（2） 單價在50元以上,或總價在200元以上,分管副總批準。購買后,提交發(fā)票、實物,經(jīng)行政部查驗入庫單及入帳報銷。3. 原則上不報銷辦公用品之裝卸費用。第八條 車輛使用費報銷：1. 車輛使用費包括汽油費、維修費、路橋費、泊車費、駕駛員補貼。2. 行政部在掌握車輛維

3、護、用車、油耗情況基礎(chǔ)上,制定當月車輛費用開支計劃。3. 油費報銷,需由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程,由行政部根據(jù)里程表、耗油標準、加油時間、數(shù)量、用車記錄復核,經(jīng)行政部長簽字驗核。4. 路橋費、洗車費由駕駛員每月匯總報銷一次,由行政部根據(jù)派車記錄復核,經(jīng)行政部長簽字驗核。5. 車輛維修前須提出書面報告,說明原因和預計費用,報銷時在發(fā)票上列明詳細費用清單,由行政部根據(jù)車輛維修情況復核,經(jīng)行政部長簽字驗核。6. 駕駛員行車補助按加班標準計算,每月在薪水中列支發(fā)放。第九條 交通費報銷：1. 交通補貼見公司補貼津貼標準。2. 交通補貼在員工薪水中發(fā)放。3. 員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補貼。4. 員工外勤每天交通費標準為 元,經(jīng)批準可乘坐出租車并報銷。凡公司派車和乘坐出租車,均不報銷外勤交通費。第十條 應(yīng)酬招待開支報銷：1. 根據(jù)公司對外接待辦法文件中規(guī)定的接待標準接待。2. 應(yīng)酬應(yīng)事先申請并得到批準。3. 原則上不允許先斬后奏,因特殊原因無法事先辦理的,事后須及時報告有關(guān)領(lǐng)導。4. 應(yīng)酬一般在定點酒店、賓館進行。一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算,不得擅自在它處或用現(xiàn)金結(jié)算。第五章 內(nèi)部收費管理第十一條 公司完善分級管理、核算機制,實行內(nèi)部收費核算辦法。第十二條 內(nèi)部收費包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、文印通訊幾項費用。費用標準見費用開支標準表中內(nèi)部發(fā)生費用