湖北關于成立精密零部件公司可行性研究報告（模板范文）

1、泓域咨詢 /湖北關于成立精密零部件公司可行性研究報告湖北關于成立精密零部件公司可行性研究報告xxx（集團）有限公司報告說明隨著上述現代技術在精密金屬成型的應用，我國的金屬零部件制造技術在設計、開發(fā)以及生產技術能力方面均取得了長足的進步，制造技術更趨向于精密化方向發(fā)展，近年來，行業(yè)內已出現了一批兼具各方面技術能力的企業(yè)，打破了外國企業(yè)多年的壟斷地位。xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xxx有限責任公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資140.00萬元，占xxx（集團）有限公司20%股份；xxx有限責任公司出資560萬元，占xxx（集團）有限公司80%股份。根據謹慎財務估

2、算，項目總投資37285.05萬元，其中：建設投資28854.90萬元，占項目總投資的77.39%；建設期利息816.43萬元，占項目總投資的2.19%；流動資金7613.72萬元，占項目總投資的20.42%。項目正常運營每年營業(yè)收入71400.00萬元，綜合總成本費用55093.75萬元，凈利潤11944.33萬元，財務內部收益率24.64%，財務凈現值21733.27萬元，全部投資回收期5.62年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。經初步分析評價，項目不僅有顯著的經濟效益，而且其社會救益、生態(tài)效益非常顯著，項目的建設對提高農民收入、維護社會穩(wěn)定，構建和諧社會

3、、促進區(qū)域經濟快速發(fā)展具有十分重要的作用。項目在社會經濟、自然條件及投資等方面建設條件較好，項目的實施不但是可行而且是十分必要的。本期項目是基于公開的產業(yè)信息、市場分析、技術方案等信息，并依托行業(yè)分析模型而進行的模板化設計，其數據參數符合行業(yè)基本情況。本報告僅作為投資參考或作為學習參考模板用途。目錄第一章 籌建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經營范圍9五、 主要股東9公司合并資產負債表主要數據10公司合并利潤表主要數據10公司合并資產負債表主要數據11公司合并利潤表主要數據12六、 項目概況12第二章 行業(yè)發(fā)展分析16一、 上下游行業(yè)發(fā)展狀況對行業(yè)的影響

4、16二、 上下游行業(yè)發(fā)展狀況對行業(yè)的影響23三、 進入本行業(yè)的主要壁壘30第三章 公司成立方案33一、 公司經營宗旨33二、 公司的目標、主要職責33三、 公司組建方式34四、 公司管理體制34五、 部門職責及權限35六、 核心人員介紹39七、 財務會計制度41第四章 項目背景分析48一、 行業(yè)發(fā)展面臨的機遇和挑戰(zhàn)48二、 行業(yè)基本情況50三、 行業(yè)技術情況50四、 項目實施的必要性51第五章 法人治理52一、 股東權利及義務52二、 董事54三、 高級管理人員58四、 監(jiān)事61第六章 發(fā)展規(guī)劃分析63一、 公司發(fā)展規(guī)劃63二、 保障措施64第七章 項目風險分析67一、 項目風險分析67二、

5、項目風險對策69第八章 項目環(huán)境保護72一、 編制依據72二、 環(huán)境影響合理性分析72三、 建設期大氣環(huán)境影響分析72四、 建設期水環(huán)境影響分析74五、 建設期固體廢棄物環(huán)境影響分析74六、 建設期聲環(huán)境影響分析75七、 建設期生態(tài)環(huán)境影響分析76八、 營運期環(huán)境影響76九、 清潔生產77十、 環(huán)境管理分析79十一、 環(huán)境影響結論80十二、 環(huán)境影響建議80第九章 選址可行性分析82一、 項目選址原則82二、 建設區(qū)基本情況82三、 創(chuàng)新驅動發(fā)展84四、 社會經濟發(fā)展目標86五、 產業(yè)發(fā)展方向88六、 項目選址綜合評價91第十章 經濟效益評價92一、 基本假設及基礎參數選取92二、 經濟評價財

6、務測算92營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表92綜合總成本費用估算表94利潤及利潤分配表96三、 項目盈利能力分析96項目投資現金流量表98四、 財務生存能力分析99五、 償債能力分析99借款還本付息計劃表101六、 經濟評價結論101第十一章 投資估算及資金籌措102一、 編制說明102二、 建設投資102建筑工程投資一覽表103主要設備購置一覽表104建設投資估算表105三、 建設期利息106建設期利息估算表106固定資產投資估算表107四、 流動資金108流動資金估算表108五、 項目總投資109總投資及構成一覽表110六、 資金籌措與投資計劃110項目投資計劃與資金籌措一覽表111第十

7、二章 進度計劃方案112一、 項目進度安排112項目實施進度計劃一覽表112二、 項目實施保障措施113第十三章 總結說明114第十四章 附表附件116主要經濟指標一覽表116建設投資估算表117建設期利息估算表118固定資產投資估算表119流動資金估算表119總投資及構成一覽表120項目投資計劃與資金籌措一覽表121營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表122綜合總成本費用估算表123固定資產折舊費估算表124無形資產和其他資產攤銷估算表124利潤及利潤分配表125項目投資現金流量表126借款還本付息計劃表127建筑工程投資一覽表128項目實施進度計劃一覽表129主要設備購置一覽表130能耗分析

8、一覽表130第一章 籌建公司基本信息一、 公司名稱xxx（集團）有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本700萬元三、 注冊地址湖北xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事精密零部件相關業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業(yè)政策禁止和限制類項目的經營活動。）五、 主要股東xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xxx有限責任公司發(fā)起成立。（一）xx（集團）有限公司基本情況1、公司簡介公司不斷建設和完善企業(yè)信息化服務平臺，實施“互聯網+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產品和服務，促進互聯網和

9、信息技術在企業(yè)經營管理各個環(huán)節(jié)中的應用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務平臺，培育產業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進帶動產業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標的實現，在“夢想、責任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業(yè)務體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業(yè)務模式的創(chuàng)新，加強團隊能力建設，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內一流的供應鏈管理平臺。2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額12447.759958.209335.81負債總額6694.045355.235020.5

10、3股東權益合計5753.714602.974315.28公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入31638.7325310.9823729.05營業(yè)利潤5107.484085.983830.61利潤總額4628.793703.033471.59凈利潤3471.592707.842499.54歸屬于母公司所有者的凈利潤3471.592707.842499.54（二）xxx有限責任公司基本情況1、公司簡介公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經營、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場戰(zhàn)略，以高度的社會責任積極響應政府城市發(fā)展號召，融入各級城市的建設與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領先

11、業(yè)界，對服務區(qū)域經濟與社會發(fā)展做出了突出貢獻。 公司依據公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 2、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額12447.759958.209335.81負債總額6694.045355.235020.53股東權益合計5753.714602.974315.28公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入31638.7325310.9823729

12、.05營業(yè)利潤5107.484085.983830.61利潤總額4628.793703.033471.59凈利潤3471.592707.842499.54歸屬于母公司所有者的凈利潤3471.592707.842499.54六、 項目概況（一）投資路徑xxx（集團）有限公司主要從事關于成立精密零部件公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由精密機械加工和壓鑄業(yè)務的市場規(guī)模主要取決于其下游應用領域的市場需求，精密機械加工和壓鑄業(yè)務的應用領域非常廣泛，涵蓋從家電、汽車、電子、半導體、醫(yī)療等民用領域到航空航天、高速列車和軌道交通、高端裝備制造、工業(yè)機器人等高端制造領域。綜合判斷，我國發(fā)展仍處于可以

13、大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期，也面臨諸多矛盾疊加、風險隱患增多的嚴峻挑戰(zhàn)。必須準確把握戰(zhàn)略機遇期內涵和條件的深刻變化，增強憂患意識、責任意識，強化底線思維，尊重規(guī)律與國情，積極適應把握引領新常態(tài)，堅持中國特色社會主義政治經濟學的重要原則，堅持解放和發(fā)展社會生產力、堅持社會主義市場經濟改革方向、堅持調動各方面積極性，堅定信心，迎難而上，繼續(xù)集中力量辦好自己的事情，著力在優(yōu)化結構、增強動力、化解矛盾、補齊短板上取得突破，切實轉變發(fā)展方式，提高發(fā)展質量和效益，努力跨越“中等收入陷阱”，不斷開拓發(fā)展新境界。（三）項目選址項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約93.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位

14、置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規(guī)模項目建成后，形成年產xxx千件精密零部件的生產能力。（五）建設規(guī)模項目建筑面積104068.49，其中：生產工程76245.12，倉儲工程17186.40，行政辦公及生活服務設施8789.87，公共工程1847.10。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資37285.05萬元，其中：建設投資28854.90萬元，占項目總投資的77.39%；建設期利息816.43萬元，占項目總投資的2.19%；流動資金7613.72萬元，占項目總投資的20.42%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業(yè)收入（SP

15、）：71400.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：55093.75萬元。3、凈利潤（NP）：11944.33萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.62年。5、財務內部收益率：24.64%。6、財務凈現值：21733.27萬元。（八）項目進度規(guī)劃項目建設期限規(guī)劃24個月。（九）項目綜合評價本期項目技術上可行、經濟上合理，投資方向正確，資本結構合理，技術方案設計優(yōu)良。本期項目的投資建設和實施無論是經濟效益、社會效益等方面都是積極可行的。第二章 行業(yè)發(fā)展分析一、 上下游行業(yè)發(fā)展狀況對行業(yè)的影響1、上游行業(yè)對本行業(yè)影響行業(yè)的上游行業(yè)主要為鋼材/毛坯件、鋁合金材料等金屬原材料，上游產業(yè)市場相對成熟，

16、競爭較為激烈，供應量和價格都比較穩(wěn)定，因此供應商的控制力較低。2、下游行業(yè)對本行業(yè)影響精密機械加工和壓鑄業(yè)務的市場規(guī)模主要取決于其下游應用領域的市場需求，精密機械加工和壓鑄業(yè)務的應用領域非常廣泛，涵蓋從家電、汽車、電子、半導體、醫(yī)療等民用領域到航空航天、高速列車和軌道交通、高端裝備制造、工業(yè)機器人等高端制造領域。（1）汽車行業(yè)2014-2017年間，我國汽車行業(yè)產量及銷量均實現了穩(wěn)定持續(xù)的增長態(tài)勢。全國汽車產量由2014年的2,372.52萬輛增長至2017年的2,901.81萬輛；全國汽車銷量由2014年的2,349.19萬輛增長至2018年的2,808.06萬輛。歷年產銷率均保持在較高水平

17、。2018年起，隨著小排量乘用車購置稅優(yōu)惠政策的全面退出以及宏觀經濟指標的回落，我國汽車行業(yè)整體承壓，產銷量均出現了不同程度的小幅回落，行業(yè)整體處于新舊周期的交替階段。據公安部發(fā)布的數據，截至2019年年底，全國汽車保有量達2.60億輛，比2018年增加2,122萬輛，增長8.83%。從車輛類型看，小型載客汽車保有量達2.20億輛，比2018年增加1,926萬輛，增長9.37%，是汽車保有量增長的主要組成部分；私家車（私人小微型載客汽車）持續(xù)快速增長，2019年保有量達2.07億輛，首次突破2億輛，近五年年均增長1,966萬輛。放眼未來，考慮到我國千人汽車保有量較發(fā)達國家仍處于較低水平，汽車行

18、業(yè)未來仍有較大的增長空間，汽車產業(yè)整體開始由高增長向高質量發(fā)展。（2）工業(yè)自動化智能制造對于我國制造業(yè)實現集成化、協(xié)同化、敏捷化、綠色化、服務化有著重要推動作用，是我國擺脫“中國制造”低端標簽，邁向制造強國的關鍵性戰(zhàn)略。近年來，我國高度重視智能制造在制造業(yè)中發(fā)揮的作用，不斷完善發(fā)展智能制造的產業(yè)政策，從中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要、中國制造2025、國務院關于深化制造業(yè)與互聯網融合發(fā)展的指導意見，到智能制造發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年），都是以發(fā)展先進制造業(yè)為核心目標，布局規(guī)劃制造強國的推進路徑，目標到2020年智能制造發(fā)展基礎和支撐能力明顯增強，傳統(tǒng)制造業(yè)重點領域基

19、本實現數字化制造、有條件、有基礎的重點產業(yè)職能轉型取得明顯進展，2025年智能制造支撐體系基本建立，重點產業(yè)初步實現智能轉型。在供給側結構性改革及產業(yè)升級的需求下，我國智能制造裝備產業(yè)市場規(guī)模呈現快速增長趨勢。根據2019中國智能制造發(fā)展白皮書相關數據顯示，2018我國智能制造裝備市場規(guī)模達到15,065.00億元，同比增長18.20%，2015年到2018年復合增長率達到18.57%。預計2020年我國智能制造裝備市場規(guī)模將突破2萬億元，產業(yè)規(guī)模進一步增大。近年來，隨著我國經濟的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，制造業(yè)的進一步回暖，以及“一帶一路”建設步伐和國際產能合作的不斷加快，智能制造產業(yè)有望延續(xù)上升態(tài)勢，

20、作為智能裝備制造業(yè)的重要配套產業(yè)，精密機械加工特別是關鍵核心零部件的精密加工行業(yè)也將迎來巨大發(fā)展契機。隨著電子信息技術的發(fā)展，機床業(yè)已進入了以數字化制造技術為核心的機電一體化時代，其中數控機床就是代表產品之一。數控機床是一種高效能的，裝有程序控制系統(tǒng)的自動化機床，能較好地解決復雜、精密、小批量、多品種的零件加工問題，代表著現代機床控制技術的發(fā)展方向。我國制造業(yè)目前正處在轉變發(fā)展方式、優(yōu)化產業(yè)結構及轉換增長動力的攻堅期，用高新技術推動傳統(tǒng)制造業(yè)的升級以及加強傳統(tǒng)制造行業(yè)的技術改造已成為當前工作重點之一，新一輪的產業(yè)升級必將是高端制造業(yè)代替簡單制造業(yè)，技術密集型代替勞動密集型。作為裝備制造業(yè)工作母

21、機的數控機床行業(yè)，是實現本輪產業(yè)升級的重要保障，這種轉型和升級將會帶動數控機床的市場需求大幅增加。同時，數控機床普及率的提高也必將促進裝備制造業(yè)向注重效率、注重發(fā)展質量和效益的可持續(xù)發(fā)展方向轉變，促進我國工業(yè)良性循環(huán)。近年來，雖然我國數控機床行業(yè)整體盈利能力出現部分下滑，但產業(yè)規(guī)模仍呈現上升趨勢。根據賽迪顧問發(fā)布的數據及預測，2019年，中國數控機床產業(yè)規(guī)模已達到3270.0億元。未來隨著國家政策調整，市場需求的進一步擴大，預計2022年我國數控機床產業(yè)規(guī)模將進一步擴大，達到4024.3億元。近年來，全球經濟復蘇和制造業(yè)回暖，帶動國內工程機械及高端裝備制造業(yè)整體銷量大增。隨著國內“一帶一路”建

22、設和國際產能合作的推進，高端裝備制造行業(yè)將延續(xù)上升態(tài)勢。作為高端裝備制造業(yè)的重要配套產業(yè)，精密機械加工特別是關鍵核心零部件的精密加工行業(yè)也將迎來巨大發(fā)展契機。近年來，世界各國對于機器人技術及相關應用的重視程度不斷提升，將其作為未來競爭的制高點，各主要國家紛紛出臺機器人相關的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，如德國工業(yè)4.0、日本機器人新戰(zhàn)略、美國先進制造伙伴計劃、中國智能制造發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）等國家級政策均對機器人產業(yè)發(fā)展做出明確規(guī)劃，著力推動機器人產業(yè)快速高效發(fā)展。國際機器人聯合會（IFR）的市場報告顯示，自2009年以來，全球工業(yè)機器人年銷量呈現逐年上升趨勢。2018年全球工業(yè)機器人的銷量為42

23、.20萬臺，相較于2017年，增長了10.8%；預計到2021年，全球工業(yè)機器人銷量將超過50.00萬臺，行業(yè)發(fā)展具備一定潛力。近年來，我國高度重視機器人產業(yè)發(fā)展，相繼出臺了關于推進機器人產業(yè)發(fā)展的指導意見、機器人產業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）等，從戰(zhàn)略上做好頂層設計。在我國市場需求和國家政策的雙重刺激下，過去幾年間我國的工業(yè)機器人市場取得了前所未有的快速發(fā)展，現已成為全球第一大工業(yè)機器人市場，根據Wind數據顯示，2018年國內工業(yè)機器人銷量達到15.40萬臺，相較于2010年的1.50萬臺，9年時間實現了10.30倍的增長，年復合增長率達到33.79%，市場份額約占全球的40%。機器

24、人作為未來推動科技變革的主要技術之一，正從簡單的輔助工具和設備，向著與人類協(xié)同共存的伙伴和助手持續(xù)邁進，行業(yè)發(fā)展蓬勃向。但我國機器人產業(yè)與國外發(fā)達國家相比，仍存在自主創(chuàng)新能力不強，產品以中低端為主，核心零部件對外依賴度較高，應用領域有限，產品質量參差不齊等問題，未來在相關產品國產替代、技術創(chuàng)新方面仍有巨大的發(fā)展空間。（3）半導體半導體產業(yè)作為國民經濟的基礎性支撐產業(yè)，近年來隨著我國經濟的發(fā)展和現代化、信息化的建設，國內半導體行業(yè)發(fā)展迅猛，現已成為帶動全球半導體市場增長的主要動力，市場規(guī)模持續(xù)擴大。根據中國半導體行業(yè)協(xié)會數據顯示，2019年我國集成電路產業(yè)銷售額達到7,562.3億元，同比增長1

25、5.80%，2010年到2019年的復合增長率達到20.23%，市場規(guī)模持續(xù)維持較高增速。半導體產業(yè)無論是從科技還是經濟的角度來講，其重要性都不言而喻。2018年4月以來，中興、華為等被美國商務部列入實體名單，更加引發(fā)了社會對我國半導體行業(yè)的關注。我國政府高度重視產業(yè)發(fā)展，將集成電路的發(fā)展上升為國家戰(zhàn)略。截至目前，已頒布包括關于印發(fā)進一步鼓勵軟件產業(yè)和集成電路產業(yè)發(fā)展的若干政策的通知、國家集成電路推進綱要、中國制造2025、“十三五”國家戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展規(guī)劃的通知在內的多項政策推動我國半導體產業(yè)的發(fā)展。同時通過設立國家集成電路產業(yè)投資基金，帶動了一批地方產業(yè)基金，共同提升了我國集成電路產業(yè)的

26、投資能力，保障行業(yè)健康快速發(fā)展。雖然目前中國集成電路產業(yè)規(guī)模巨大，但仍與國外先進水平存在一定差距，根據海關統(tǒng)計，2019年中國進口集成電路4,451.30億塊，同比增長6.6%，進口金額為3,055.50億美元，貿易逆差仍處在較高水平，部分核心高端產品仍依賴于進口。因此，在國內半導體需求市場旺盛、國內供給能力不足的現實狀況下，未來相關產業(yè)將迎來巨大的國產替代空間。伴隨我國經濟發(fā)展方式的轉變、產業(yè)結構的加快調整，工業(yè)化和信息化的深度融合，半導體產業(yè)未來發(fā)展前景良好，半導體生產線設備需求將進一步擴大，這也為上游精密金屬制造行業(yè)提供了廣闊的市場空間。（4）軌道交通隨著我國城鎮(zhèn)化和機動化進程的不斷加快

27、，城市人口密度逐步提升，環(huán)境污染、交通擁堵等問題日趨嚴峻，建立快速高效的城市軌道交通網絡刻不容緩。軌道交通運輸方式以其運量大、安全性高、快速高效、綠色環(huán)保、土地占用少等優(yōu)勢，在城市公共交通系統(tǒng)建設中扮演著越來越重要的角色，對緩解“城市病”，優(yōu)化城市空間布局，提升土地利用效率，推動城市走綠色可持續(xù)發(fā)展道路有著重要意義。近年來，我國城市軌道交通產業(yè)發(fā)展迅速，2018年中國城軌交通投資達到5,470億元，同比增長14.9%，相較于2012年的1,914億元，6年內實現2.86倍增長，年均復合增速達到19.13%。城市軌道運營總里程持續(xù)穩(wěn)定增長，截至2018年底，中國城軌運營線路總長度達到5,761.

28、40公里，同比增長14.47%，創(chuàng)歷史新高，2012-2018年，中國城市軌交運營線路總長度年復合增長率為18.66%。城市軌道交通產業(yè)規(guī)模持續(xù)擴大，軌道線網密度進一步提高，但與歐美發(fā)達國家相比，我國城市軌道交通線網密度仍有所偏低，未來仍存在巨大的發(fā)展空間。城市軌道交通的快速發(fā)展以及城市軌道交通設備核心零部件國產化替代的進一步推進，為精密金屬制造行業(yè)帶來了廣闊的市場發(fā)展機遇。二、 上下游行業(yè)發(fā)展狀況對行業(yè)的影響1、上游行業(yè)對本行業(yè)影響行業(yè)的上游行業(yè)主要為鋼材/毛坯件、鋁合金材料等金屬原材料，上游產業(yè)市場相對成熟，競爭較為激烈，供應量和價格都比較穩(wěn)定，因此供應商的控制力較低。2、下游行業(yè)對本行業(yè)

29、影響精密機械加工和壓鑄業(yè)務的市場規(guī)模主要取決于其下游應用領域的市場需求，精密機械加工和壓鑄業(yè)務的應用領域非常廣泛，涵蓋從家電、汽車、電子、半導體、醫(yī)療等民用領域到航空航天、高速列車和軌道交通、高端裝備制造、工業(yè)機器人等高端制造領域。（1）汽車行業(yè)2014-2017年間，我國汽車行業(yè)產量及銷量均實現了穩(wěn)定持續(xù)的增長態(tài)勢。全國汽車產量由2014年的2,372.52萬輛增長至2017年的2,901.81萬輛；全國汽車銷量由2014年的2,349.19萬輛增長至2018年的2,808.06萬輛。歷年產銷率均保持在較高水平。2018年起，隨著小排量乘用車購置稅優(yōu)惠政策的全面退出以及宏觀經濟指標的回落，我

30、國汽車行業(yè)整體承壓，產銷量均出現了不同程度的小幅回落，行業(yè)整體處于新舊周期的交替階段。據公安部發(fā)布的數據，截至2019年年底，全國汽車保有量達2.60億輛，比2018年增加2,122萬輛，增長8.83%。從車輛類型看，小型載客汽車保有量達2.20億輛，比2018年增加1,926萬輛，增長9.37%，是汽車保有量增長的主要組成部分；私家車（私人小微型載客汽車）持續(xù)快速增長，2019年保有量達2.07億輛，首次突破2億輛，近五年年均增長1,966萬輛。放眼未來，考慮到我國千人汽車保有量較發(fā)達國家仍處于較低水平，汽車行業(yè)未來仍有較大的增長空間，汽車產業(yè)整體開始由高增長向高質量發(fā)展。（2）工業(yè)自動化智

31、能制造對于我國制造業(yè)實現集成化、協(xié)同化、敏捷化、綠色化、服務化有著重要推動作用，是我國擺脫“中國制造”低端標簽，邁向制造強國的關鍵性戰(zhàn)略。近年來，我國高度重視智能制造在制造業(yè)中發(fā)揮的作用，不斷完善發(fā)展智能制造的產業(yè)政策，從中華人民共和國國民經濟和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要、中國制造2025、國務院關于深化制造業(yè)與互聯網融合發(fā)展的指導意見，到智能制造發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年），都是以發(fā)展先進制造業(yè)為核心目標，布局規(guī)劃制造強國的推進路徑，目標到2020年智能制造發(fā)展基礎和支撐能力明顯增強，傳統(tǒng)制造業(yè)重點領域基本實現數字化制造、有條件、有基礎的重點產業(yè)職能轉型取得明顯進展，2025年智能制造

32、支撐體系基本建立，重點產業(yè)初步實現智能轉型。在供給側結構性改革及產業(yè)升級的需求下，我國智能制造裝備產業(yè)市場規(guī)模呈現快速增長趨勢。根據2019中國智能制造發(fā)展白皮書相關數據顯示，2018我國智能制造裝備市場規(guī)模達到15,065.00億元，同比增長18.20%，2015年到2018年復合增長率達到18.57%。預計2020年我國智能制造裝備市場規(guī)模將突破2萬億元，產業(yè)規(guī)模進一步增大。近年來，隨著我國經濟的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，制造業(yè)的進一步回暖，以及“一帶一路”建設步伐和國際產能合作的不斷加快，智能制造產業(yè)有望延續(xù)上升態(tài)勢，作為智能裝備制造業(yè)的重要配套產業(yè)，精密機械加工特別是關鍵核心零部件的精密加工行業(yè)也

33、將迎來巨大發(fā)展契機。隨著電子信息技術的發(fā)展，機床業(yè)已進入了以數字化制造技術為核心的機電一體化時代，其中數控機床就是代表產品之一。數控機床是一種高效能的，裝有程序控制系統(tǒng)的自動化機床，能較好地解決復雜、精密、小批量、多品種的零件加工問題，代表著現代機床控制技術的發(fā)展方向。我國制造業(yè)目前正處在轉變發(fā)展方式、優(yōu)化產業(yè)結構及轉換增長動力的攻堅期，用高新技術推動傳統(tǒng)制造業(yè)的升級以及加強傳統(tǒng)制造行業(yè)的技術改造已成為當前工作重點之一，新一輪的產業(yè)升級必將是高端制造業(yè)代替簡單制造業(yè)，技術密集型代替勞動密集型。作為裝備制造業(yè)工作母機的數控機床行業(yè)，是實現本輪產業(yè)升級的重要保障，這種轉型和升級將會帶動數控機床的市

34、場需求大幅增加。同時，數控機床普及率的提高也必將促進裝備制造業(yè)向注重效率、注重發(fā)展質量和效益的可持續(xù)發(fā)展方向轉變，促進我國工業(yè)良性循環(huán)。近年來，雖然我國數控機床行業(yè)整體盈利能力出現部分下滑，但產業(yè)規(guī)模仍呈現上升趨勢。根據賽迪顧問發(fā)布的數據及預測，2019年，中國數控機床產業(yè)規(guī)模已達到3270.0億元。未來隨著國家政策調整，市場需求的進一步擴大，預計2022年我國數控機床產業(yè)規(guī)模將進一步擴大，達到4024.3億元。近年來，全球經濟復蘇和制造業(yè)回暖，帶動國內工程機械及高端裝備制造業(yè)整體銷量大增。隨著國內“一帶一路”建設和國際產能合作的推進，高端裝備制造行業(yè)將延續(xù)上升態(tài)勢。作為高端裝備制造業(yè)的重要配

35、套產業(yè)，精密機械加工特別是關鍵核心零部件的精密加工行業(yè)也將迎來巨大發(fā)展契機。近年來，世界各國對于機器人技術及相關應用的重視程度不斷提升，將其作為未來競爭的制高點，各主要國家紛紛出臺機器人相關的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，如德國工業(yè)4.0、日本機器人新戰(zhàn)略、美國先進制造伙伴計劃、中國智能制造發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）等國家級政策均對機器人產業(yè)發(fā)展做出明確規(guī)劃，著力推動機器人產業(yè)快速高效發(fā)展。國際機器人聯合會（IFR）的市場報告顯示，自2009年以來，全球工業(yè)機器人年銷量呈現逐年上升趨勢。2018年全球工業(yè)機器人的銷量為42.20萬臺，相較于2017年，增長了10.8%；預計到2021年，全球工業(yè)機器人銷

36、量將超過50.00萬臺，行業(yè)發(fā)展具備一定潛力。近年來，我國高度重視機器人產業(yè)發(fā)展，相繼出臺了關于推進機器人產業(yè)發(fā)展的指導意見、機器人產業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020年）等，從戰(zhàn)略上做好頂層設計。在我國市場需求和國家政策的雙重刺激下，過去幾年間我國的工業(yè)機器人市場取得了前所未有的快速發(fā)展，現已成為全球第一大工業(yè)機器人市場，根據Wind數據顯示，2018年國內工業(yè)機器人銷量達到15.40萬臺，相較于2010年的1.50萬臺，9年時間實現了10.30倍的增長，年復合增長率達到33.79%，市場份額約占全球的40%。機器人作為未來推動科技變革的主要技術之一，正從簡單的輔助工具和設備，向著與人類協(xié)同共存

37、的伙伴和助手持續(xù)邁進，行業(yè)發(fā)展蓬勃向。但我國機器人產業(yè)與國外發(fā)達國家相比，仍存在自主創(chuàng)新能力不強，產品以中低端為主，核心零部件對外依賴度較高，應用領域有限，產品質量參差不齊等問題，未來在相關產品國產替代、技術創(chuàng)新方面仍有巨大的發(fā)展空間。（3）半導體半導體產業(yè)作為國民經濟的基礎性支撐產業(yè)，近年來隨著我國經濟的發(fā)展和現代化、信息化的建設，國內半導體行業(yè)發(fā)展迅猛，現已成為帶動全球半導體市場增長的主要動力，市場規(guī)模持續(xù)擴大。根據中國半導體行業(yè)協(xié)會數據顯示，2019年我國集成電路產業(yè)銷售額達到7,562.3億元，同比增長15.80%，2010年到2019年的復合增長率達到20.23%，市場規(guī)模持續(xù)維持較

38、高增速。半導體產業(yè)無論是從科技還是經濟的角度來講，其重要性都不言而喻。2018年4月以來，中興、華為等被美國商務部列入實體名單，更加引發(fā)了社會對我國半導體行業(yè)的關注。我國政府高度重視產業(yè)發(fā)展，將集成電路的發(fā)展上升為國家戰(zhàn)略。截至目前，已頒布包括關于印發(fā)進一步鼓勵軟件產業(yè)和集成電路產業(yè)發(fā)展的若干政策的通知、國家集成電路推進綱要、中國制造2025、“十三五”國家戰(zhàn)略性新興產業(yè)發(fā)展規(guī)劃的通知在內的多項政策推動我國半導體產業(yè)的發(fā)展。同時通過設立國家集成電路產業(yè)投資基金，帶動了一批地方產業(yè)基金，共同提升了我國集成電路產業(yè)的投資能力，保障行業(yè)健康快速發(fā)展。雖然目前中國集成電路產業(yè)規(guī)模巨大，但仍與國外先進水

39、平存在一定差距，根據海關統(tǒng)計，2019年中國進口集成電路4,451.30億塊，同比增長6.6%，進口金額為3,055.50億美元，貿易逆差仍處在較高水平，部分核心高端產品仍依賴于進口。因此，在國內半導體需求市場旺盛、國內供給能力不足的現實狀況下，未來相關產業(yè)將迎來巨大的國產替代空間。伴隨我國經濟發(fā)展方式的轉變、產業(yè)結構的加快調整，工業(yè)化和信息化的深度融合，半導體產業(yè)未來發(fā)展前景良好，半導體生產線設備需求將進一步擴大，這也為上游精密金屬制造行業(yè)提供了廣闊的市場空間。（4）軌道交通隨著我國城鎮(zhèn)化和機動化進程的不斷加快，城市人口密度逐步提升，環(huán)境污染、交通擁堵等問題日趨嚴峻，建立快速高效的城市軌道交

40、通網絡刻不容緩。軌道交通運輸方式以其運量大、安全性高、快速高效、綠色環(huán)保、土地占用少等優(yōu)勢，在城市公共交通系統(tǒng)建設中扮演著越來越重要的角色，對緩解“城市病”，優(yōu)化城市空間布局，提升土地利用效率，推動城市走綠色可持續(xù)發(fā)展道路有著重要意義。近年來，我國城市軌道交通產業(yè)發(fā)展迅速，2018年中國城軌交通投資達到5,470億元，同比增長14.9%，相較于2012年的1,914億元，6年內實現2.86倍增長，年均復合增速達到19.13%。城市軌道運營總里程持續(xù)穩(wěn)定增長，截至2018年底，中國城軌運營線路總長度達到5,761.40公里，同比增長14.47%，創(chuàng)歷史新高，2012-2018年，中國城市軌交運營

41、線路總長度年復合增長率為18.66%。城市軌道交通產業(yè)規(guī)模持續(xù)擴大，軌道線網密度進一步提高，但與歐美發(fā)達國家相比，我國城市軌道交通線網密度仍有所偏低，未來仍存在巨大的發(fā)展空間。城市軌道交通的快速發(fā)展以及城市軌道交通設備核心零部件國產化替代的進一步推進，為精密金屬制造行業(yè)帶來了廣闊的市場發(fā)展機遇。三、 進入本行業(yè)的主要壁壘1、客戶資源壁壘精密機械加工件和壓鑄件作為基礎裝備，在很大程度上會影響下游成型裝備的質量、性能和使用壽命。因此下游客戶對供應商的要求非常嚴格。尤其是下游知名企業(yè)，通常會制定一套嚴格的標準對供應商各方面的能力進行考察，不僅要求供應商能提供質量可靠的產品，對供應商的研發(fā)與測試能力、

42、制造設備的先進性及保養(yǎng)狀況、生產規(guī)模、品質控制、產品交期、技術能力等各個方面通常都有嚴格的要求?？疾旌细窈?，一般還需要經過較長時間的試樣供應階段，才會將制造廠商納入其全球采購體系中，確立長期穩(wěn)定的合作伙伴關系。而一旦雙方建立了合作關系，為保證產品品質及交付的可靠性和穩(wěn)定性，通常不會輕易改變其合作關系。這種嚴格的供應商資質認定，以及基于長期合作而形成的穩(wěn)定客戶關系，對新進入的企業(yè)而言形成了很高的客戶資源壁壘。2、工藝技術壁壘精密機械加工和壓鑄行業(yè)的生產個性化需求明顯，對設計人員和技術工人的技術能力要求較高，行業(yè)技術的進步需要長時間的積累。同時，隨著下游企業(yè)對壓鑄件和精密機械加工件材料強度、使用壽

43、命、制造精度、穩(wěn)定性等技術要求的不斷提高，技術更新換代不斷加快，對企業(yè)的產品開發(fā)和制造能力要求更加嚴格，新進入企業(yè)很難在短時間具備適應行業(yè)發(fā)展要求的技術水平。實現批量化的精密制造加工需要建立科學有效的生產工藝流程和品質管控制度，需要具有較強紀律性和執(zhí)行力的生產團隊，需要對客戶的需求有深入的理解，在實踐中不斷積累生產訣竅，改進生產工藝，提升生產效率，控制產品質量。行業(yè)新進入者很難在短時間內掌握完善的生產工藝和管控體系，組建訓練有素的生產團隊。3、人才壁壘精密機械加工和壓鑄行業(yè)為技術密集型行業(yè)。精密機械加工的業(yè)務需要具備豐富行業(yè)經驗的機械加工專業(yè)技術人員進行產品開發(fā)，將產品設計轉換成工藝生產流程，

44、將各種技術參數通過編程輸入到生產設備，根據不同的產品要求設計不同的工序；壓鑄業(yè)務需要配備經驗豐富的模具、工藝和設備工程師在模具設計、材料熔煉、設備調校、工藝參數設定等生產環(huán)節(jié)提供必要的技術支持。專業(yè)技術人才方面的要求對新進入企業(yè)形成人才壁壘。4、資本壁壘精密機械加工和壓鑄行業(yè)均屬于資本密集型行業(yè)。首先，進入精密機械加工和壓鑄行業(yè)需要前期投入大量資金購置生產設備，資金投入需求較高；其次，精密機械加工通常需要材料檢驗、機床加工、銑床加工、磨床加工、熱處理等環(huán)節(jié)，壓鑄件的生產通常需要材料檢驗、熔煉、壓鑄、后處理等環(huán)節(jié)，只有將生產環(huán)節(jié)的各種生產設備配套完整并結合使用才能制造加工出符合客戶要求的產品，生

45、產周期普遍較長，對流動資金需求規(guī)模較大。隨著行業(yè)競爭的加劇，企業(yè)在技術、設備、人才等方面的投入也越來越大，這些投入都要求進入該行業(yè)的企業(yè)具有較強的資金實力。第三章 公司成立方案一、 公司經營宗旨以市場需求為導向；以科研創(chuàng)新求發(fā)展；以質量服務樹品牌；致力于產業(yè)技術進步和行業(yè)發(fā)展，創(chuàng)建國際知名企業(yè)。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結構調整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競

46、爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產業(yè)政策，在國家宏觀調控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業(yè)政策、精密零部件行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結構調整，轉換企業(yè)經營機制，建立現代企業(yè)制度，強化內部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞

47、好公司企業(yè)文化建設。5、在保證股東企業(yè)合法權益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規(guī)定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xxx（集團）有限公司主要由xx（集團）有限公司和xxx有限責任公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資140.00萬元，占xxx（集團）有限公司20%股份；xxx有限責任公司出資560萬元，占xxx（集團）有限公司80%股份。四、 公司管理體制xxx（集團）有限公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責

48、任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨浝淼闹饕氊熑缦拢?、全面領導企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發(fā)布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理

49、評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進。2、協(xié)助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現產品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如

50、稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6、負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管

51、，辦理銀行收付業(yè)務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現金收付憑證，登記銀行存款及現金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節(jié)表。14、負責公司員工工資的發(fā)放工作，現金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業(yè)政策，負責公司產業(yè)結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落

52、實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展狀況等，并定期將信息報送商務發(fā)展部。4、負責按產品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關數據及時報送商務發(fā)展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就

53、能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發(fā)運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業(yè)務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、夏xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。2、

54、吳xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。3、毛xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。4、肖xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有

55、限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、鄒xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。6、潘xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。7、任xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學

56、歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監(jiān)。8、宋xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關部門的規(guī)定，制定公司的財務會計制度。上述財務會計報告按照有關法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，