河南關于成立乳制品公司可行性報告（模板）

1、泓域咨詢 /河南關于成立乳制品公司可行性報告河南關于成立乳制品公司可行性報告xx投資管理公司報告說明在乳制品消費量快速增長的同時，對乳品品質和種類的要求也不斷提高，乳制品市場細分將不斷強化，以質量、信譽和服務為核心的品牌競爭將日益激烈，品牌效應將得到最大程度的發(fā)揮。市場細分最突出的體現(xiàn)就是產(chǎn)品的差異化程度提高，主要表現(xiàn)在：A.在常溫奶市場份額較高情況下，巴氏殺菌乳以其在保鮮程度、營養(yǎng)成分保持度以及安全性等方面的優(yōu)勢，發(fā)展速度加快，市場份額逐步提升，并成為未來乳制品消費的發(fā)展方向；B.常溫奶的高端化、功能化趨勢明顯，尤其高端兒童奶將來成為常溫奶新的增長點，低溫奶高端化、功能化已經(jīng)起步，市場前景廣

2、闊；C.針對學生、白領、女性、兒童、老人、高原居民等人群的乳制品日益豐富，定位日益精細化；D.水牛奶、羊奶、牦牛奶等特色乳制品由于其營養(yǎng)價值更高而受到高消費人群的認可，發(fā)展迅速；E.在滿足營養(yǎng)需求的基礎酸奶的基礎上，滿足美味休閑需求和健康功能需要的酸奶品類日益增多，市場份額逐步加大。xx投資管理公司主要由xx（集團）有限公司和xxx投資管理公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資198.00萬元，占xx投資管理公司20%股份；xxx投資管理公司出資792萬元，占xx投資管理公司80%股份。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資12670.27萬元，其中：建設投資9276.81萬元，占項目總投資的

3、73.22%；建設期利息261.13萬元，占項目總投資的2.06%；流動資金3132.33萬元，占項目總投資的24.72%。項目正常運營每年營業(yè)收入26200.00萬元，綜合總成本費用20110.63萬元，凈利潤4463.85萬元，財務內部收益率27.15%，財務凈現(xiàn)值7075.67萬元，全部投資回收期5.49年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。本項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和行業(yè)技術進步要求，符合市場要求，受到國家技術經(jīng)濟政策的保護和扶持，適應本地區(qū)及臨近地區(qū)的相關產(chǎn)品日益發(fā)展的要求。項目的各項外部條件齊備，交通運輸及水電供應均有充分保證，有優(yōu)越的建設條件。，企

4、業(yè)經(jīng)濟和社會效益較好，能實現(xiàn)技術進步，產(chǎn)業(yè)結構調整，提高經(jīng)濟效益的目的。項目建設所采用的技術裝備先進，成熟可靠，可以確保最終產(chǎn)品的質量要求。本報告基于可信的公開資料，參考行業(yè)研究模型，旨在對項目進行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 籌建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經(jīng)營范圍9五、 主要股東9公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)10公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)10公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)12公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)12六、 項目概況13第二章 行業(yè)、市場分析16一、 奶牛養(yǎng)殖發(fā)展狀況16二、 奶牛養(yǎng)殖發(fā)展狀況18第三章 項目背景

5、、必要性22一、 我國乳制品行業(yè)的發(fā)展階段22二、 市場規(guī)模23三、 我國乳制品行業(yè)的發(fā)展趨勢25四、 項目實施的必要性28第四章 公司籌建方案30一、 公司經(jīng)營宗旨30二、 公司的目標、主要職責30三、 公司組建方式31四、 公司管理體制31五、 部門職責及權限32六、 核心人員介紹36七、 財務會計制度37第五章 法人治理41一、 股東權利及義務41二、 董事43三、 高級管理人員47四、 監(jiān)事49第六章 發(fā)展規(guī)劃分析52一、 公司發(fā)展規(guī)劃52二、 保障措施58第七章 風險風險及應對措施60一、 項目風險分析60二、 項目風險對策62第八章 項目選址方案65一、 項目選址原則65二、 建設

6、區(qū)基本情況65三、 創(chuàng)新驅動發(fā)展69四、 社會經(jīng)濟發(fā)展目標73五、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向75六、 項目選址綜合評價79第九章 環(huán)保分析80一、 編制依據(jù)80二、 環(huán)境影響合理性分析80三、 建設期大氣環(huán)境影響分析80四、 建設期水環(huán)境影響分析83五、 建設期固體廢棄物環(huán)境影響分析83六、 建設期聲環(huán)境影響分析84七、 建設期生態(tài)環(huán)境影響分析85八、 營運期環(huán)境影響85九、 清潔生產(chǎn)86十、 環(huán)境管理分析88十一、 環(huán)境影響結論89十二、 環(huán)境影響建議89第十章 投資計劃方案90一、 編制說明90二、 建設投資90建筑工程投資一覽表91主要設備購置一覽表92建設投資估算表93三、 建設期利息94建設期利

7、息估算表94固定資產(chǎn)投資估算表95四、 流動資金96流動資金估算表96五、 項目總投資97總投資及構成一覽表98六、 資金籌措與投資計劃98項目投資計劃與資金籌措一覽表99第十一章 進度實施計劃100一、 項目進度安排100項目實施進度計劃一覽表100二、 項目實施保障措施101第十二章 經(jīng)濟效益102一、 經(jīng)濟評價財務測算102營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表102綜合總成本費用估算表103固定資產(chǎn)折舊費估算表104無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表105利潤及利潤分配表106二、 項目盈利能力分析107項目投資現(xiàn)金流量表109三、 償債能力分析110借款還本付息計劃表111第十三章 總結分析1

8、13第十四章 附表114主要經(jīng)濟指標一覽表114建設投資估算表115建設期利息估算表116固定資產(chǎn)投資估算表117流動資金估算表117總投資及構成一覽表118項目投資計劃與資金籌措一覽表119營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表120綜合總成本費用估算表121固定資產(chǎn)折舊費估算表122無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表122利潤及利潤分配表123項目投資現(xiàn)金流量表124借款還本付息計劃表125建筑工程投資一覽表126項目實施進度計劃一覽表127主要設備購置一覽表128能耗分析一覽表128第一章 籌建公司基本信息一、 公司名稱xx投資管理公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本990萬元三、 注冊地址河

9、南xxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事乳制品相關業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xx投資管理公司主要由xx（集團）有限公司和xxx投資管理公司發(fā)起成立。（一）xx（集團）有限公司基本情況1、公司簡介面對宏觀經(jīng)濟增速放緩、結構調整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機構、企業(yè)文化、質量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實力，配合產(chǎn)業(yè)供給側結構改革。同時，公司注重履行社會責任所帶來的發(fā)展機遇，積極踐行“責任、人本、和諧、感恩”的核心價值觀。多年來，公司一直堅持堅持

10、以誠信經(jīng)營來贏得信任。公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)模化、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調服務，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產(chǎn)品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。2、主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額3799.683039.742849.76負債總額1657.901326.321243.43股東權益合計2141.781713.421606.34公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目

11、2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入14794.4111835.5311095.81營業(yè)利潤2355.021884.021766.26利潤總額2112.901690.321584.68凈利潤1584.681236.051140.97歸屬于母公司所有者的凈利潤1584.681236.051140.97（二）xxx投資管理公司基本情況1、公司簡介當前，國內外經(jīng)濟發(fā)展形勢依然錯綜復雜。從國際看，世界經(jīng)濟深度調整、復蘇乏力，外部環(huán)境的不穩(wěn)定不確定因素增加，中小企業(yè)外貿(mào)形勢依然嚴峻，出口增長放緩。從國內看，發(fā)展階段的轉變使經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，經(jīng)濟增速從高速增長轉向中高速增長，經(jīng)濟增長方式從規(guī)模速

12、度型粗放增長轉向質量效率型集約增長，經(jīng)濟增長動力從物質要素投入為主轉向創(chuàng)新驅動為主。新常態(tài)對經(jīng)濟發(fā)展帶來新挑戰(zhàn)，企業(yè)遇到的困難和問題尤為突出。面對國際國內經(jīng)濟發(fā)展新環(huán)境，公司依然面臨著較大的經(jīng)營壓力，資本、土地等要素成本持續(xù)維持高位。公司發(fā)展面臨挑戰(zhàn)的同時，也面臨著重大機遇。隨著改革的深化，新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、信息化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的推進，以及“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”、中國制造2025、“互聯(lián)網(wǎng)+”、“一帶一路”等重大戰(zhàn)略舉措的加速實施，企業(yè)發(fā)展基本面向好的勢頭更加鞏固。公司將把握國內外發(fā)展形勢，利用好國際國內兩個市場、兩種資源，抓住發(fā)展機遇，轉變發(fā)展方式，提高發(fā)展質量，依靠創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新開辟發(fā)展新路徑，

13、贏得發(fā)展主動權，實現(xiàn)發(fā)展新突破。公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規(guī)經(jīng)營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產(chǎn)管理能力和風險控制能力。2、主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額3799.683039.742849.76負債總額1657.901326.321243.43股東權益合計2141.781713.421606.34公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入14794.4111835.5311095.81營業(yè)利潤2355.021884.021766.26利潤總額2112.90

14、1690.321584.68凈利潤1584.681236.051140.97歸屬于母公司所有者的凈利潤1584.681236.051140.97六、 項目概況（一）投資路徑xx投資管理公司主要從事關于成立乳制品公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由乳制品制造行業(yè)是奶業(yè)的重要子行業(yè)，是奶業(yè)發(fā)展的關鍵。它上連奶牛養(yǎng)殖業(yè)，下連消費市場，是奶業(yè)的中軸和龍頭。根據(jù)乳制品工業(yè)產(chǎn)業(yè)政策（2009年修訂）及企業(yè)生產(chǎn)乳制品許可條件審查細則（2010版），結合相關食品安全國家標準，對乳制品的定義和分類如下：乳制品是以生鮮牛（羊）乳及其制品為主要原料，經(jīng)加工制成的產(chǎn)品。乳制品包括：液體乳（巴氏殺菌乳、滅菌乳

15、、調制乳、發(fā)酵乳），乳粉（全脂乳粉、脫脂乳粉、部分脫脂乳粉、調制乳粉、牛初乳粉）；其他乳制品（煉乳、奶油、干酪等）。總的來看，“十三五”時期，我省發(fā)展仍處于大有可為的重要戰(zhàn)略機遇期沒有改變，經(jīng)濟發(fā)展總體向好的基本面沒有改變，正處于動力轉換、結構優(yōu)化的關鍵階段。必須準確把握我省發(fā)展所處的歷史方位，既要緊緊抓住和用好戰(zhàn)略機遇期，堅定信心、乘勢而上，推動經(jīng)濟總量、發(fā)展質量再上一個大臺階，又要充分認識新常態(tài)也是非常期，把握新常態(tài)趨勢性特征，堅定信心、改革創(chuàng)新、頑強奮斗，妥善應對轉型困難和風險挑戰(zhàn)，努力開創(chuàng)中原崛起河南振興富民強省新局面。（三）項目選址項目選址位于xxx（待定），占地面積約25.00畝。

16、項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產(chǎn)規(guī)模項目建成后，形成年產(chǎn)xx噸乳制品的生產(chǎn)能力。（五）建設規(guī)模項目建筑面積33804.86，其中：生產(chǎn)工程23993.80，倉儲工程5630.42，行政辦公及生活服務設施3238.17，公共工程942.47。（六）項目投資根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資12670.27萬元，其中：建設投資9276.81萬元，占項目總投資的73.22%；建設期利息261.13萬元，占項目總投資的2.06%；流動資金3132.33萬元，占項目總投資的24.72%。（七）經(jīng)濟效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入

17、（SP）：26200.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：20110.63萬元。3、凈利潤（NP）：4463.85萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.49年。5、財務內部收益率：27.15%。6、財務凈現(xiàn)值：7075.67萬元。（八）項目進度規(guī)劃項目建設期限規(guī)劃24個月。（九）項目綜合評價項目建設符合國家產(chǎn)業(yè)政策，具有前瞻性；項目產(chǎn)品技術及工藝成熟，達到大批量生產(chǎn)的條件，且項目產(chǎn)品性能優(yōu)越，是推廣型產(chǎn)品；項目產(chǎn)品采用了目前國內最先進的工藝技術方案；項目設施對環(huán)境的影響經(jīng)評價分析是可行的；根據(jù)項目財務評價分析，經(jīng)濟效益好，在財務方面是充分可行的。第二章 行業(yè)、市場分析一、 奶牛養(yǎng)殖發(fā)展狀況我

18、國奶牛存欄量及牛奶產(chǎn)量居世界前列，但奶牛單產(chǎn)量與發(fā)達國家相比仍有待提升。2008年“三聚氰胺”事件之后，我國奶粉進口量大增，進口奶粉主要來自歐盟、新西蘭、美國、澳大利亞等國，與之相比，我國乳制品品質也有待提高。國內原奶價格與養(yǎng)殖成本相關性較小，更多的是跟隨國際原奶價格變動，我國奶農(nóng)是奶價的被動接受者，國際原奶價格優(yōu)勢明顯，對國內原奶造成較大沖擊。國際原奶成本低廉支撐價格明顯低于國內，現(xiàn)階段飼料成本上升進一步擠壓國內奶農(nóng)利潤空間?；谖覈Y源條件，奶牛養(yǎng)殖適宜選擇以色列模式，走提高奶牛單產(chǎn)的發(fā)展道路。1、奶牛存欄狀況奶業(yè)發(fā)展的基礎是奶牛。改革開放以后，特別是1998年后，我國奶牛存欄呈增長態(tài)勢。

19、以1990年奶牛存欄為基礎，我國用了11年時間，奶牛存欄數(shù)到2001年實現(xiàn)了“翻一番”；用了4年時間，到2005年“翻兩番”。2009年底，全國奶牛存欄1,260.3萬頭，2010年奶牛存欄達到1,420.1萬頭，泌乳牛為700萬-800萬頭。2012年，我國奶業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)中有升，奶牛存欄穩(wěn)定，標準化規(guī)模養(yǎng)殖水平大幅上升。2012年全國奶牛存欄量為1,493.9萬頭，與2011年持平，牛奶產(chǎn)量3,743.6萬噸，同比增長2.3%。2013年全國奶牛存欄1,441萬頭,2014年全國奶牛存欄1,499萬頭，奶牛存欄基本保持穩(wěn)定。2015年以來，生鮮乳價格持續(xù)處于低位，使得全行業(yè)盈利水平出現(xiàn)惡化，大中

20、型牧場擴欄意愿減弱及小型牧場持續(xù)退出推動全國奶牛存欄持續(xù)下滑。2018年中央加大環(huán)保督查力度，諸多牧場因環(huán)保不達標而關停，奶牛存欄進一步下滑。截止2018年中國奶牛數(shù)量同比下降5.3%，降幅較上年略有擴大。2、奶源生產(chǎn)概況改革開放后牛奶生產(chǎn)快速發(fā)展，牛奶產(chǎn)量穩(wěn)步增長。1980年全國牛奶產(chǎn)量114萬噸。新世紀以來，隨著奶業(yè)市場化改革不斷深化和生產(chǎn)技術的發(fā)展，我國奶業(yè)進入飛速發(fā)展期，牛奶產(chǎn)量從2000年的827萬噸，增加到2006年的2,945萬噸。2011年3,110萬噸，2012年3,175萬噸，2013年3,001萬噸。我國牛奶在2009年這一年已出現(xiàn)過一次負增長，2013年又再次出現(xiàn)了負增

21、長。即使是在有增長的年份，其增長指數(shù)也不高，2010年的增長率是1.47%，2011年是2.33%，2012年是2.09%。我國的牛奶生產(chǎn)自給率，已從2008年的95%降至2013年的78%，我國受到進口奶源的沖擊較大，需要更多優(yōu)質、高產(chǎn)的奶源基地。從20082019年，中國牛奶產(chǎn)量有升有降；其中，2009年中國牛奶產(chǎn)量最低，為2,995萬噸；而2019年中國牛奶產(chǎn)量為該段時間內的最大值為3,201萬噸。3、奶牛單產(chǎn)水平、及規(guī)模化養(yǎng)殖比重均明顯提升2005年，我國的奶牛單產(chǎn)僅為2.50噸/頭/年，之后我國實行了奶牛良種補貼政策，該政策對于我國奶牛品種的改良以及我國奶牛單產(chǎn)的大幅度提升具有重要意

22、義；2012年，我國奶牛單產(chǎn)水平已達到3.1噸/頭/年，比2000年1.77噸/頭/年提高了78%；截止2018我國的奶牛單產(chǎn)水平已達到7.4噸/頭/年，較2012年增長了138.71%，已達到世界發(fā)達水平，但較美國、加拿大10.7噸/頭/年、10.8噸/頭/年的奶牛單產(chǎn)水平還有一定差距。我國牛場中仍以1-4頭的小型牛場為主。截至2016年數(shù)據(jù)顯示，我國現(xiàn)存牛場共1,301,888戶，小型散養(yǎng)牧場仍占大多數(shù)。其中1-4頭的牛場戶數(shù)超過100萬戶，而千頭以上的牛場僅有1,479戶。二、 奶牛養(yǎng)殖發(fā)展狀況我國奶牛存欄量及牛奶產(chǎn)量居世界前列，但奶牛單產(chǎn)量與發(fā)達國家相比仍有待提升。2008年“三聚氰胺

23、”事件之后，我國奶粉進口量大增，進口奶粉主要來自歐盟、新西蘭、美國、澳大利亞等國，與之相比，我國乳制品品質也有待提高。國內原奶價格與養(yǎng)殖成本相關性較小，更多的是跟隨國際原奶價格變動，我國奶農(nóng)是奶價的被動接受者，國際原奶價格優(yōu)勢明顯，對國內原奶造成較大沖擊。國際原奶成本低廉支撐價格明顯低于國內，現(xiàn)階段飼料成本上升進一步擠壓國內奶農(nóng)利潤空間?；谖覈Y源條件，奶牛養(yǎng)殖適宜選擇以色列模式，走提高奶牛單產(chǎn)的發(fā)展道路。1、奶牛存欄狀況奶業(yè)發(fā)展的基礎是奶牛。改革開放以后，特別是1998年后，我國奶牛存欄呈增長態(tài)勢。以1990年奶牛存欄為基礎，我國用了11年時間，奶牛存欄數(shù)到2001年實現(xiàn)了“翻一番”；用了

24、4年時間，到2005年“翻兩番”。2009年底，全國奶牛存欄1,260.3萬頭，2010年奶牛存欄達到1,420.1萬頭，泌乳牛為700萬-800萬頭。2012年，我國奶業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)中有升，奶牛存欄穩(wěn)定，標準化規(guī)模養(yǎng)殖水平大幅上升。2012年全國奶牛存欄量為1,493.9萬頭，與2011年持平，牛奶產(chǎn)量3,743.6萬噸，同比增長2.3%。2013年全國奶牛存欄1,441萬頭,2014年全國奶牛存欄1,499萬頭，奶牛存欄基本保持穩(wěn)定。2015年以來，生鮮乳價格持續(xù)處于低位，使得全行業(yè)盈利水平出現(xiàn)惡化，大中型牧場擴欄意愿減弱及小型牧場持續(xù)退出推動全國奶牛存欄持續(xù)下滑。2018年中央加大環(huán)保督查力度

25、，諸多牧場因環(huán)保不達標而關停，奶牛存欄進一步下滑。截止2018年中國奶牛數(shù)量同比下降5.3%，降幅較上年略有擴大。2、奶源生產(chǎn)概況改革開放后牛奶生產(chǎn)快速發(fā)展，牛奶產(chǎn)量穩(wěn)步增長。1980年全國牛奶產(chǎn)量114萬噸。新世紀以來，隨著奶業(yè)市場化改革不斷深化和生產(chǎn)技術的發(fā)展，我國奶業(yè)進入飛速發(fā)展期，牛奶產(chǎn)量從2000年的827萬噸，增加到2006年的2,945萬噸。2011年3,110萬噸，2012年3,175萬噸，2013年3,001萬噸。我國牛奶在2009年這一年已出現(xiàn)過一次負增長，2013年又再次出現(xiàn)了負增長。即使是在有增長的年份，其增長指數(shù)也不高，2010年的增長率是1.47%，2011年是2.

26、33%，2012年是2.09%。我國的牛奶生產(chǎn)自給率，已從2008年的95%降至2013年的78%，我國受到進口奶源的沖擊較大，需要更多優(yōu)質、高產(chǎn)的奶源基地。從20082019年，中國牛奶產(chǎn)量有升有降；其中，2009年中國牛奶產(chǎn)量最低，為2,995萬噸；而2019年中國牛奶產(chǎn)量為該段時間內的最大值為3,201萬噸。3、奶牛單產(chǎn)水平、及規(guī)?；B(yǎng)殖比重均明顯提升2005年，我國的奶牛單產(chǎn)僅為2.50噸/頭/年，之后我國實行了奶牛良種補貼政策，該政策對于我國奶牛品種的改良以及我國奶牛單產(chǎn)的大幅度提升具有重要意義；2012年，我國奶牛單產(chǎn)水平已達到3.1噸/頭/年，比2000年1.77噸/頭/年提高了

27、78%；截止2018我國的奶牛單產(chǎn)水平已達到7.4噸/頭/年，較2012年增長了138.71%，已達到世界發(fā)達水平，但較美國、加拿大10.7噸/頭/年、10.8噸/頭/年的奶牛單產(chǎn)水平還有一定差距。我國牛場中仍以1-4頭的小型牛場為主。截至2016年數(shù)據(jù)顯示，我國現(xiàn)存牛場共1,301,888戶，小型散養(yǎng)牧場仍占大多數(shù)。其中1-4頭的牛場戶數(shù)超過100萬戶，而千頭以上的牛場僅有1,479戶。第三章 項目背景、必要性一、 我國乳制品行業(yè)的發(fā)展階段我國乳制品行業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷了三個時期：第一個階段，2000年以前，乳制品行業(yè)處于基數(shù)低、增長慢的階段。從1985年至1999年的復合增長率僅7.29%。這個

28、階段產(chǎn)業(yè)鏈上各個環(huán)節(jié)都不發(fā)達，奶源主要是農(nóng)戶散養(yǎng)，產(chǎn)品結構也很單一，銷售網(wǎng)絡基本只局限于區(qū)域。第二個階段，2000年至2008年，是乳制品行業(yè)從無到有的外延式擴張階段。受益于人均可支配收入的大幅增長，奶制品消費需求高速增長，以量為主，蒙牛和伊利等乳制品企業(yè)大規(guī)模擴張，乳制品銷量年復合增長率達到了23%。這一階段乳制品企業(yè)的投入重點在渠道建設，以迅速占領市場為首要目標，實現(xiàn)了不擁有一頭奶牛就可以大規(guī)模擴大產(chǎn)量，產(chǎn)品種類仍然較單一。隨著乳制品的普及化，乳制品企業(yè)之間開始價格混戰(zhàn)，導致其競相壓低生鮮乳收購價格，但與此同時卻訂立了較高的收奶標準，這使得生鮮乳的收購質量不斷下降，引發(fā)了一系列食品安全問題

29、的爆發(fā)。“三聚氰胺事件”后，乳制品行業(yè)進入第三個階段，2008年以來乳制品企業(yè)開始關注產(chǎn)業(yè)鏈的均衡發(fā)展，加大奶源投入力度。消費者開始關注品牌和品質，隨著消費需求的提升和消費選擇向多樣性、高端性發(fā)展，乳制品企業(yè)已經(jīng)開始加大對產(chǎn)品環(huán)節(jié)的投入，越來越多的企業(yè)開始生產(chǎn)差異化的產(chǎn)品，作為擴大市場份額的突破口。因此未來乳制品的競爭將在全產(chǎn)業(yè)鏈各個環(huán)節(jié)展開。近年來，隨著居民收入的提高使得乳制品企業(yè)開始注重營銷渠道建設；食品安全問題的爆發(fā)促使乳制品企業(yè)開始注重奶源建設；消費升級引起居民對乳制品的需求多樣化、高端化。乳制品企業(yè)已經(jīng)進入奶源、產(chǎn)品、渠道全產(chǎn)業(yè)鏈競爭的時期?？紤]到乳制品消費廣闊的市場空間和不斷提高的

30、收入水平，全產(chǎn)業(yè)鏈的均衡發(fā)展將引領乳制品行業(yè)進入新一輪快速增長期。二、 市場規(guī)模2018年，全國乳制品市場規(guī)模達到5,814億元，同比增加7.4%，營收近十年來保持穩(wěn)健增長?？備N量達到3,099萬噸，同比增加1.0%，自2015年以來，首次實現(xiàn)正增長。市場均價2018年達到18,764元/噸，同比增長6.31%,均價保持穩(wěn)健增長。從行業(yè)增長階段來看，乳制品行業(yè)2005至2014十年間均保持兩位數(shù)增長,2015之后，行業(yè)增速明顯下降。乳制品市場前三大品類分別為奶和奶油、酸奶及其他乳制品、冰激凌。2018結構占比分別為45.4%、28.7%以及9.2%，各品類增速保持穩(wěn)定，其中傳統(tǒng)品類占比下滑，酸

31、奶及其他乳制品占比有提升，乳制品行業(yè)呈現(xiàn)結構優(yōu)化趨勢。飲用奶市場量降價升，呈現(xiàn)低增態(tài)勢。2018年乳制品市場規(guī)模達到2,521億元，同比增加2.0%。營收自2015年不斷下降以來，首次實現(xiàn)小幅增長?？備N量達到1,986萬噸，同比減少3.6%，自2015年以來，總銷量呈不斷下降態(tài)勢。均價2018年達到12,690元/噸，同比增加5.81%，均價保持持續(xù)增長。下游乳企的成本壓力與競爭壓力存此消彼長的關系。從過去原奶價格走勢與乳制品龍頭盈利能力的變動趨勢看，當原奶價格出現(xiàn)抬升時，伊利及蒙牛的毛利率受成本壓力有所下滑，但在行業(yè)性成本壓力凸顯時，乳制品主要企業(yè)會達成減少促銷打折的默契，實現(xiàn)行業(yè)性的變相提

32、價，以緩解成本壓力。從過去兩輪原奶漲價周期看，乳制品企業(yè)銷售費用率的回落幅度大于毛利率的降幅，從而導致原奶價格上漲對乳企的凈利潤是正向影響。因而在判斷行業(yè)競爭格局時，成本走勢是一個重要參考因素。分析過去國內、國際原奶價格走勢，我們認為供給是影響原奶價格的重要因素，原奶價格上漲通常遵循：原奶價格持續(xù)下跌擊破養(yǎng)殖盈虧平衡點或天氣災害觸發(fā)奶農(nóng)殺牛減產(chǎn)原奶供需緊平衡原奶價格上漲的規(guī)律。由此，我們認為判斷原奶價格上漲的兩個核心先行指標是奶價與成本的價差，以及奶牛存欄量。根據(jù)美國農(nóng)業(yè)部數(shù)據(jù)顯示，2018年全球牛奶消費量17,679.4萬噸，奶酪消費量1,967.6萬噸，黃油消費量989.0萬噸，脫脂奶粉消

33、費量397.4萬噸，全脂奶粉消費量381.6萬噸。從2018年全年來看，第1季度，全球乳制品價格漲勢明顯，乳制品整體供應偏緊，尤其新西蘭奶粉市場投放量大幅減少；第2季度受全球產(chǎn)奶量持續(xù)上升等因素影響，乳制品整體供應相對充足，拍賣價格有所回落；2018年下半年，乳制品生產(chǎn)進入新產(chǎn)季，市場供應增加，加上供應商前期存貨不斷投放市場，乳制品價格整體出現(xiàn)下滑。三、 我國乳制品行業(yè)的發(fā)展趨勢1、乳制品行業(yè)從震蕩調整轉向健康成長由于”三聚氰胺事件”的影響，我國乳制品行業(yè)受到強烈打擊，乳制品銷量大幅下滑。為了規(guī)范乳業(yè)的健康發(fā)展，國務院相繼發(fā)布乳品質量安全監(jiān)督管理條例和乳業(yè)整頓和振興規(guī)劃綱要等政策，對推動行業(yè)規(guī)

34、?；图s化經(jīng)營、提高乳品質量、恢復消費者信心的作用漸顯，我國乳品行業(yè)進入調整階段。2010年6月起，我國開始實施66項新乳品安全國家標準，其中乳制品產(chǎn)品標準15項、生產(chǎn)規(guī)范2項、檢驗方法標準49項，形成了統(tǒng)一的乳品安全國家標準體系。隨著政策影響的日益深化，規(guī)范乳制品行業(yè)產(chǎn)品質量標準的推行，消費者信心的日益增強以及行業(yè)重整，乳制品消費將從“復蘇”進入“持續(xù)增長”的軌道，乳制品行業(yè)也將迎來一個健康成長期。2、行業(yè)集中度提高的趨勢明顯增強近年來，隨著國家對乳制品加工業(yè)市場準入的嚴格限制以及對現(xiàn)有乳制品加工企業(yè)的嚴厲整頓，我國乳品行業(yè)的市場集中度有所提高，市場份額開始轉向品牌知名度高、實力強、規(guī)模效

35、益顯著的大企業(yè)。特別是一些大型乳品企業(yè)通過資產(chǎn)重組、兼并收購、強強聯(lián)合等方式，擴大了規(guī)模，并加強了對奶源以及銷售渠道的控制。未來這種趨勢將更加明顯：全國市場份額高度集中在全國一線品牌，區(qū)域市場份額高度集中在區(qū)域強勢品牌。3、乳制品企業(yè)積極強化自有奶源基地建設，推進奶牛的集中規(guī)?；B(yǎng)殖“三聚氰胺事件”以及生鮮乳價格的不斷上漲，使得乳制品企業(yè)越來越關注自身奶源的保障能力。奶源保障能力包括三大內容，即：奶源布局建設，奶源安全建設和奶源成本控制。只有合理的奶源布局和安全的奶源基地的建設，才能在確保安全生產(chǎn)的基礎上，有效地控制生產(chǎn)成本，取得市場競爭優(yōu)勢。我國原有的奶源狀況主要以散養(yǎng)農(nóng)戶和奶站的模式為主，

36、存在飼養(yǎng)技術含量不高，勞動生產(chǎn)率低，生鮮乳質量難以保證，環(huán)境污染不易解決，人畜混居，衛(wèi)生防疫、品種改良等服務體系滯后的問題。乳制品企業(yè)強化自有奶源基地建設，可以充分發(fā)揮公司制企業(yè)在資金、技術、人員、信息、管理上的優(yōu)勢，有效推進奶牛的集中化、規(guī)模化養(yǎng)殖，把以往村村鎮(zhèn)鎮(zhèn)、一家一戶分散飼養(yǎng)模式轉變?yōu)椤艾F(xiàn)代化大型牧場”的新模式，在實現(xiàn)高產(chǎn)、優(yōu)質高效的同時，從源頭上保障乳制品質量安全。4、市場細分和產(chǎn)品差異化程度提高在乳制品消費量快速增長的同時，對乳品品質和種類的要求也不斷提高，乳制品市場細分將不斷強化，以質量、信譽和服務為核心的品牌競爭將日益激烈，品牌效應將得到最大程度的發(fā)揮。市場細分最突出的體現(xiàn)就是

37、產(chǎn)品的差異化程度提高，主要表現(xiàn)在：A.在常溫奶市場份額較高情況下，巴氏殺菌乳以其在保鮮程度、營養(yǎng)成分保持度以及安全性等方面的優(yōu)勢，發(fā)展速度加快，市場份額逐步提升，并成為未來乳制品消費的發(fā)展方向；B.常溫奶的高端化、功能化趨勢明顯，尤其高端兒童奶將來成為常溫奶新的增長點，低溫奶高端化、功能化已經(jīng)起步，市場前景廣闊；C.針對學生、白領、女性、兒童、老人、高原居民等人群的乳制品日益豐富，定位日益精細化；D.水牛奶、羊奶、牦牛奶等特色乳制品由于其營養(yǎng)價值更高而受到高消費人群的認可，發(fā)展迅速；E.在滿足營養(yǎng)需求的基礎酸奶的基礎上，滿足美味休閑需求和健康功能需要的酸奶品類日益增多，市場份額逐步加大。乳制品

38、企業(yè)只有在保留自身特色和優(yōu)勢的基礎上，根據(jù)市場及自身需要進行科學合理的選擇、搭配原料，才能開發(fā)出差異化產(chǎn)品，搶占細分市場先機。5、乳制品企業(yè)加大銷售渠道下沉力度，推動渠道縱深發(fā)展在成熟的一、二線城市市場（如北京、上海、武漢、西安等），乳制品企業(yè)面臨著市場增長明顯低于產(chǎn)量增長的問題，尋求更大、更多的市場空間成為銷售提升的快捷方式。而隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展，居民生活水平的提高，三線城市市場（包括發(fā)達地區(qū)縣級市、欠發(fā)達地區(qū)地級市和縣級市）和農(nóng)村市場對乳制品的消費需求大幅提升，乳制品企業(yè)紛紛加大銷售渠道下沉力度，積極拓展三線城市和農(nóng)村市場，大力推動渠道縱深發(fā)展，以鞏固和提高市場份額。四、 項目實施的必要性

39、（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結構，補充流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領先的產(chǎn)業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。第四章 公司籌建方案一、 公司經(jīng)營宗旨依據(jù)有關法律、法規(guī)，自主開展各項業(yè)務，務實創(chuàng)新，開拓進取，不斷提高產(chǎn)品質量和服務質量，改善經(jīng)營管理，促進企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，努力實現(xiàn)股東利益的最大化，促進行業(yè)的快速發(fā)展。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結構調整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，

40、建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、乳制品行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營

41、決策。3、深化企業(yè)改革，加快結構調整，轉換企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設。5、在保證股東企業(yè)合法權益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx投資管理公司主要由xx（集團）有限公司和xxx投資管理公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資198.00萬元，占xx投資管理公司20%股份；xxx投資管理公司出資792萬元，占xx投資管理公司80%股份。四、 公司管理體制xx投資管理公

42、司實行董事會領導下的總經(jīng)理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經(jīng)理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產(chǎn)和品質管理體系，確立各部門相應的經(jīng)濟責任目標，加強產(chǎn)品質量和定額目標管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展。總經(jīng)理的主要職責如下：1、全面領導企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發(fā)布本公司的質量手冊；4、明確所有與

43、質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進。2、協(xié)助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度

44、及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經(jīng)理所需的財務數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯(lián)絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經(jīng)營情況。6、負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協(xié)助出納

45、做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業(yè)務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節(jié)表。14、負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經(jīng)董事會批準的投資項目的籌建

46、工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負責公司產(chǎn)業(yè)結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預期目標。3、負責收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展狀況等，并定期將信息報送商務發(fā)展部。4、負責按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關數(shù)據(jù)及時報

47、送商務發(fā)展部總經(jīng)理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網(wǎng)絡，不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道。8、負責收集產(chǎn)品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應及時，確保產(chǎn)品價格合理、質量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發(fā)運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業(yè)務素質、產(chǎn)品知識培訓和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、史x

48、x，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。2、曾xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。3、崔xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。4、曾xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年

49、7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。5、武xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。6、唐xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至20

50、11年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。7、黎xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。8、白xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經(jīng)理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。七、 財務會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關部門的規(guī)定，制定公司的財務會計制度。2、公司除法定的會計賬簿外，

51、將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌

52、補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發(fā)事項。如股東存在違規(guī)占用公司資金情形的，公司在利潤分配時，應當先從該股東應分配的現(xiàn)金紅利中扣減其占用的資金。6、公司利潤分配政策為：（1）利潤分配的原則公司實施積極的利潤分配政策，重視對投資

53、者的合理投資回報，并保持連續(xù)性和穩(wěn)定性。（2）利潤分配的形式公司采取現(xiàn)金分配形式。在符合條件的前提下，公司應優(yōu)先采取現(xiàn)金方式分配股利。公司一般情況下進行年度利潤分配，但在有條件的情況下，公司董事會可以根據(jù)公司的資金需求狀況提議公司進行中期現(xiàn)金分配。（3）現(xiàn)金分紅的具體條件和比例在當年盈利的條件下，如無重大投資計劃或重大現(xiàn)金支出等事項發(fā)生，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應不低于當年實現(xiàn)的可分配利潤的10%，且連續(xù)三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于該三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。公司董事會在制定以現(xiàn)金形式分配股利的方案時，應當綜合考慮公司所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平等因素在當年

54、實現(xiàn)的可供分配利潤的20%-80%的范圍內確定現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例。獨立董事應針對已制定的現(xiàn)金分紅方案發(fā)表明確意見。7、公司利潤分配決策機制與程序為：公司當年盈利且符合實施現(xiàn)金分紅條件但公司董事會未做出現(xiàn)金利潤分配方案的，應在當年的定期報告中披露未進行現(xiàn)金分紅的原因以及未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應該對此發(fā)表明確意見。第五章 法人治理一、 股東權利及義務1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權登記日，股權登記日收市后登記在冊的股東為享有相關權益的股東。2、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份

55、額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經(jīng)營進行監(jiān)督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權利。3、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權請

56、求人民法院認定無效。4、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。5、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；（3）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（4）法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應當承擔的其他義務。6、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發(fā)生當日，向公司作出書面報告。7、公司的控股股東、實際控制人不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務?？毓晒蓶|應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、資產(chǎn)重組、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害公司和社會公眾股股東的合法權益，不得利用其控