用友T3標(biāo)準(zhǔn)版固定資產(chǎn)模塊培訓(xùn)資料

1、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用重要選項基礎(chǔ)檔案原始卡片錄入資產(chǎn)增加資產(chǎn)減少資產(chǎn)變動計提折舊生成憑證賬表查詢結(jié)賬和反結(jié)賬目錄系統(tǒng)啟用前提：前提：在系統(tǒng)管理中，以賬套主管身份登陸，“帳套”下點擊啟用,啟用“固定資產(chǎn)”步驟：步驟：進入用友通固定資產(chǎn)是否系統(tǒng)初始化“是”我同意“下一步”啟用月份折舊信息編碼方案財務(wù)接口完成。如果與總賬模塊一起使用，可以選擇是否和總賬模塊對賬。以及對賬不平情況下是否允許結(jié)賬?？ㄆ瞎潭ㄙY產(chǎn)原值對應(yīng)賬務(wù)中“固定資產(chǎn)”科目；計提的折舊對應(yīng)賬務(wù)中“累計折舊”科目。注意：注意：1、如果賬套啟用后，發(fā)現(xiàn)有些設(shè)置不理想，在沒辦法修改的情況下，可以通過“維護”“重新初始化賬套”來重新設(shè)置。但這種操作

2、會把所做的操作全部清空。 2、賬套初始完成后，仍可以通過“設(shè)置”“選項”來修改某些參數(shù)。重要選項 固定資產(chǎn)模塊的選項比較多，現(xiàn)對比較重要的選項做一下說明?！芭c賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁簽 與賬務(wù)系統(tǒng)對賬：如選擇，則一定要選擇對賬科目。見上張ppt; 在對賬不平情況下允許月末結(jié)賬：如果選擇了“與賬務(wù)系統(tǒng)對賬”,則這個選項可選，否則不可選。 業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單：如果選擇了這個選項，則如保存一張“新增卡片”，則立即彈出制單（填制憑證）界面；如果不選擇，則可以統(tǒng)一在“批量制單”中完成制單。 月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)：如果選擇，則一定要把所有業(yè)務(wù)都制單，才能結(jié)賬。 固定資產(chǎn)缺省入賬科目：即卡片的增加、減少

3、、變動等涉及原值的業(yè)務(wù)填制憑證是默認帶出的科目，選擇“1501固定資產(chǎn)”。 累計折舊缺省入賬科目：即計提折舊、折舊變動等與累計折舊有關(guān)的業(yè)務(wù)填制憑證是自動帶出的可.選擇“1502累計折舊”?；A(chǔ)檔案部門檔案：設(shè)置部門檔案增加（財務(wù)部和銷售一部）保存，也可以直接在基礎(chǔ)設(shè)置機構(gòu)設(shè)置部門檔案中錄入。資產(chǎn)類別：設(shè)置資產(chǎn)類別增加（名稱：電子類；使用年限：5年；參值率：5%；折舊方法：平均年限法一；卡片樣式：通用樣式（也可以在卡片卡片樣式中，在通用卡片樣式的基礎(chǔ)上設(shè)計自己的卡片樣式，保存如“卡片樣式1”，這里可以選擇該資產(chǎn)類別用哪種卡片樣式）保存。增減方式、使用狀況、折舊方法：系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)置，可以根據(jù)實際情

4、況增加、修改。這三項都是只能修改和刪除最末級的。預(yù)設(shè)科目預(yù)設(shè)科目，才會在制單中自動帶出科目。否則制單中要手工選擇 與原值變動有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置選項與賬務(wù)系統(tǒng)接口，固定資產(chǎn)缺省入賬科目，設(shè)置為1501（固定資產(chǎn)） 設(shè)置增減方式直接購入修改對應(yīng)入賬科目設(shè)置為100201（銀行存款中國銀行） 與折舊變動有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置選項與賬務(wù)系統(tǒng)接口，累計折舊缺省入賬科目設(shè)置為1502（累計折舊）設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目，選擇財務(wù)部和銷售一部，修改對應(yīng)折舊科目為5502（管理費用） 原始卡片錄入原始卡片是在啟用固定資產(chǎn)模塊的時候，已經(jīng)存在的卡片，即在賬務(wù)上已經(jīng)存在的卡片，為了該固定資產(chǎn)的計提業(yè)務(wù)的延

5、續(xù)，也為了和總賬對賬平衡。則需要把已經(jīng)存在的原始卡片錄入。方法：卡片錄入原始卡片資產(chǎn)類別1、手工錄入內(nèi)容：增加方式、使用狀況、開市使用日期、原值、累計折舊、資產(chǎn)名稱、部門名稱；2、a、根據(jù)原值和累計折舊，系統(tǒng)算出“凈值”；b 、根據(jù)資產(chǎn)類別帶出使用年限、殘值率、折舊方法；c 、根據(jù)開始使用年限，自動帶出“已計提月份”d 、根據(jù)原值和折舊方法、殘值率，系統(tǒng)自動計算凈殘值、月折舊率、月折舊額；e、根據(jù)部門名稱帶出對應(yīng)折舊科目資產(chǎn)增加 1、新增卡片的開始使用日期，必須是當(dāng)前會計期；2、新增卡片的月折舊率和月折舊額都顯示為0，因為“新增固定資產(chǎn)當(dāng)月不計提折舊”原始卡片和新增卡片的區(qū)別開始使用日期：開始

6、使用日期：新增增產(chǎn)是當(dāng)月新增加的，所以其開始使用日期必須是當(dāng)月的日期；而原始卡片錄入是當(dāng)月之前已經(jīng)存在（在總賬中已經(jīng)反映）的資產(chǎn)，所以其開始使用日期必須早于當(dāng)月日期。折舊率和折舊額：折舊率和折舊額：因為“固定資產(chǎn)增加當(dāng)月不計提折舊”，所以新增資產(chǎn)卡片上顯示的折舊率和折舊額都是0，而原始資產(chǎn)卡片上顯示折舊率和折舊額是按照系統(tǒng)計算出的數(shù)據(jù) 制單：制單：新增資產(chǎn)卡片要通過制單，傳遞到總賬，總賬和固定資產(chǎn)模塊對賬平衡；原始資產(chǎn)卡片的數(shù)據(jù)已經(jīng)在總賬中反映過，所以不需要制單。資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過程中，由于特定原因如銷售、報廢而發(fā)生資產(chǎn)減少。例子：假定把剛才新增的卡片減少處理。步驟：步驟：1 1、進入卡

7、片、進入卡片資產(chǎn)減少，參照卡片號，點擊資產(chǎn)減少，參照卡片號，點擊“增加增加”按鈕，錄入信息。點擊按鈕，錄入信息。點擊“確定確定”按鈕。按鈕。注意：注意：1、只有當(dāng)月已經(jīng)計提過折舊后的資產(chǎn)才能減少； 2、資產(chǎn)減少和變動單中的“原值減少”不同，資產(chǎn)較少后不再參與原值、累計折舊的統(tǒng)計。 3、資產(chǎn)減少后，在卡片管理中放在“已減少資產(chǎn)”中統(tǒng)計，卡片保留時間由用戶在選項中設(shè)置的時間決定。撤銷減少撤銷減少：撤銷減少：資產(chǎn)減少完畢后，發(fā)現(xiàn)選擇的卡片號錯誤，要撤銷減少。在卡片管理中，選擇“已減少資產(chǎn)”列表（默認是“在役資產(chǎn)”列表），選中某張卡片，然后選擇“卡片”菜單中的“恢復(fù)減少”，則可以取消所做的減少操作。（

8、只有本月減少的資產(chǎn)才能（只有本月減少的資產(chǎn)才能“撤銷減少撤銷減少”）。）。 卡片管理就如同“工資變動”是工資模塊的靈魂，卡片管理是固定資產(chǎn)模塊的核心。固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變動等信息。1、卡片管理提供“按部門查詢”、“按類別查詢”、“自定義查詢”三種查詢條件。2、卡片列表分為“在役資產(chǎn)”列表和“已減少資產(chǎn)列表”兩種列表3、卡片管理中的顯示內(nèi)容可以通過“編輯”下“列頭編輯”進行設(shè)置。資產(chǎn)變動 在資產(chǎn)使用過程中，經(jīng)常會發(fā)生資產(chǎn)變動，如折舊方法調(diào)整；原值增加或者減少；使用年限調(diào)整；部門轉(zhuǎn)移。這些業(yè)務(wù)都可以通過“資產(chǎn)變動”來實現(xiàn)。方法:卡片變動單選擇變動類型（本例中原值增加）1、選擇卡片編號，2、

9、錄入“增加金額”，其他數(shù)據(jù)系統(tǒng)會自動計算再去“卡片管理”中查看這張卡片，原值變?yōu)?500，原值變動頁簽中顯示該變動記錄。所有的變動單都可以通過卡片變動單變動單管理中查詢。計提折舊 在固定資產(chǎn)模塊，關(guān)注的主要內(nèi)容就是“原值”和“折舊”。只要啟用固定資產(chǎn)模塊，每月都要“計提折舊”，不論本月是否有需要計提折舊的固定資產(chǎn)，即程序只有經(jīng)過“計提折舊”，才允許結(jié)賬。方法：方法：處理折舊計提本操作將計提折舊，需要花費一定時間，是否繼續(xù)”是折舊清單折舊分配表憑證生成憑證后選擇憑證類別保存 也可以 退出到“批量制單”中制單注意：注意： 1、計提折舊后又對賬套進行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新計提折舊，否則

10、系統(tǒng)不允許結(jié)賬 2、查看折舊清單及折舊分配表可以在處理菜單中查看折舊清單及折舊分配表 3、計提折舊每個月都必須操作，幾個月匯總生成一張計提折舊的憑證可以在“設(shè)置選項折舊信息”中設(shè)置。修改折舊說明 一般情況下，系統(tǒng)計提出來的折舊與手工賬下計提出來的折舊是一致的?？梢砸驗樾?shù)位數(shù)的問題，可能會產(chǎn)生幾角幾分的差額。如何調(diào)整？如：例中所說的原始卡片，原值10000，殘值率5%，平均年限法（一）的折舊方法，使用年限是5年。手工賬下：月折舊額=原值10000*（1-5%）/5*12=原值10000*0.01583333333=158.33軟件中：月折舊率=（1-5%）/5*12=0.0158，月折舊額=原

11、值*月折舊率=10000*0.0158=158.00。即手工下是直接計算折舊額后保留兩位小數(shù)；軟件中是先計算折舊率，保留四位小數(shù)后，在計算折舊額（兩位小數(shù)）。這樣就出現(xiàn)了0.33的差額。修改折舊方法方法一：在卡片卡片項目項目列表中選擇“月折舊率”修改小數(shù)位數(shù)調(diào)多，如調(diào)整到6位重新計提折舊。1、小數(shù)位數(shù)最多增加到8位。2、如果已經(jīng)計提了折舊，則小數(shù)位數(shù)不能減少，只能增加，如重新計提后，就不能改為4位了。方法二：計提折舊過程完成后，處理折舊清單把光標(biāo)定位在輸出和退出之間，按ctrl+alt+g出現(xiàn)“修改”按鈕點擊“修改”按鈕，鼠標(biāo)雙擊某張卡片的“本月折舊”，改成需要的數(shù)據(jù)1、“是”表示以后月份都按

12、照修改后的折舊額計提折舊，“否”表示只有當(dāng)月按照修改后的折舊計提，以后月份還是按照系統(tǒng)計算的數(shù)據(jù)計提。2、該方法只有在顯示“最新”狀態(tài)，并且本月折舊沒有制單情況下，才能使用。批量制單如果啟用了總賬模塊，就可以把固定資產(chǎn)模塊的數(shù)據(jù)通過制單的形式傳遞到總賬，建立起總賬和固定資產(chǎn)模塊的聯(lián)系。本月需要制單的業(yè)務(wù)共三條：資產(chǎn)增加、原值變動和計提折舊。方法：方法：處理批量制單制單選擇頁簽在需要制單的業(yè)務(wù)“制單”欄打上“Y”的標(biāo)志如果業(yè)務(wù)要合并制單，則輸入一個相同的“合并號”“制單設(shè)置”頁簽錄入或者檢查科目（如果操作了第8頁PPT中的“預(yù)設(shè)科目”，則會自動帶出科目，如果沒有預(yù)設(shè)，則需要手工錄入）制單錄入憑證

13、類別和摘要保存注：計提折舊的業(yè)務(wù)可以在這里制單，也可以“業(yè)務(wù)處理折舊分配表憑證”中制單，在任何一個界面上制單，在另一個界面上將不再顯示。生成憑證和刪除憑證1、選擇合并號1來查詢2、自帶的科目是在預(yù)設(shè)科目中設(shè)置好的。3、假定原值變動對應(yīng)的科目是“現(xiàn)金”4、選擇合并5、點擊“制單”按鈕，錄入憑證類別，摘要，保存刪除憑證：刪除憑證：業(yè)務(wù)處理憑證查詢刪除刪除憑證的注意事項與工資模塊相同，不再贅述?？傎~填制相關(guān)憑證 有一部分的用戶，剛開始啟用固定資產(chǎn)模塊時，會選擇固定資產(chǎn)模塊填制卡片，計提折舊，而相關(guān)的憑證還是在總賬中錄入，即不用固定資產(chǎn)模塊生成憑證。方法一：在“設(shè)置”選項中與賬務(wù)系統(tǒng)接口月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)。把該選項取消。但這種方法只對月結(jié)有用，對年度結(jié)轉(zhuǎn)不發(fā)揮作用，即年度結(jié)轉(zhuǎn)要求必須“批量制單”列表為空。方法二：直接在“業(yè)務(wù)處理批量制單選中記錄刪除該 記錄即可。賬表查詢賬表我的賬表（分析表、統(tǒng)計表、賬簿、折舊表） 對于常用的帳表可以通過“我的工作臺”增加進去，放在固定資產(chǎn)模塊界面下方的顯示區(qū)內(nèi)，查詢的時候，直接點擊即可。結(jié)賬和反結(jié)賬結(jié)賬：結(jié)賬：處理月末結(jié)賬注意：1、如果“選項”中沒有選擇“對賬不平允許結(jié)賬”，則對賬不平情況下，不能結(jié)賬。（這里的對賬是與總賬中已經(jīng)記賬的憑