2020中級(jí)考試上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定、股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓

1、中級(jí)經(jīng)濟(jì)法(2020 )考試輔導(dǎo)第二章+公司法律制度第四節(jié)有限責(zé)任公司五、上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定上市公司，是指其股票在證券交易所交易的股份有限公司。(一) 增加股東大會(huì)特別決議事項(xiàng)上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者 擔(dān)保金額超過公司 資產(chǎn)總額30%勺，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議， 并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。(實(shí)到基數(shù)制，表決權(quán))【對比】公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì) 總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保。(上市公司 股東大會(huì)特別職權(quán))【例題 2011多選題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列事項(xiàng)中，屬于上市公司股東大會(huì)決議應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議 的股東所持表決權(quán) 2/3以上通

2、過的有()。A. 修改公司章程B. 增加公司注冊資本C. 公司的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置D. 公司在1年內(nèi)擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%勺事項(xiàng)【答案】ABD【解析】股東大會(huì)作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更 公司形式的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過，A、B選項(xiàng)正確；上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額30%勺，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過，D選項(xiàng)正確。(二) 上市公司設(shè)立獨(dú)立董事上市公司獨(dú)立董事是指不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)，并與其所受聘的上市公司及其主要股東不存在

3、 可能妨礙其進(jìn)行獨(dú)立客觀判斷的關(guān)系的董事。1. 獨(dú)立董事任職條件(1) 根據(jù)法律、行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，具備擔(dān)任上市公司董事的資格；(2) 具有相關(guān)規(guī)定要求的獨(dú)立性；(3) 具備上市公司運(yùn)作的基本知識(shí)，熟悉相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章及規(guī)則；(4) 具有5年以上法律、經(jīng)濟(jì)或者其他履行獨(dú)立董事職責(zé)所必需的工作經(jīng)驗(yàn)；(5) 公司章程規(guī)定的其他條件。下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：(2016簡Q2)(1) 在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子 女等；主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)；(注意僅本 款有“主要社會(huì)關(guān)

4、系”)的配偶兄弟姐妹(2) 直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1 %以上或者是上市公司前 10名股東中的自然人股東及其直系親 屬；(沒有“主要社會(huì)關(guān)系”)(3) 在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；(沒有“主要社會(huì)關(guān)系”)(4) 最近1年內(nèi)曾經(jīng)具有前三項(xiàng)所列舉情形的人員；(5) 為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員；(6) 公司章程規(guī)定的其他人員；(7) 中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員?！纠}1 2011多選題】某上市公司擬聘請獨(dú)立董事。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列人員中，不得擔(dān)任該 上市公司獨(dú)立董事的有（）。A.

5、 該上市公司的分公司的經(jīng)理B. 該上市公司董事會(huì)秘書配偶的弟弟C. 持有該上市公司已發(fā)行股份 2%的股東鄭某的岳父D. 持有該上市公司已發(fā)行股份 10%的甲公司的某董事的配偶【答案】ABD【解析】（1）A、B選項(xiàng)表述屬于在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系，故 不得擔(dān)任獨(dú)立董事；（屬于不得擔(dān)任獨(dú)立董事的情形）（2） 直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1 %以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬不得擔(dān)任獨(dú)立董事；直系親屬是指配偶、父母、子女等，岳父母屬于主要社會(huì)關(guān)系而非直系親屬，故C選項(xiàng)表述系可以擔(dān)任獨(dú)立董事的情形。（3） 在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份

6、5%以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系不得擔(dān)任獨(dú)立董事；弟弟屬于主要社會(huì)關(guān)系，故D選項(xiàng)表述屬于不得擔(dān)任獨(dú)立董事的情形。2. 獨(dú)立董事特別職權(quán)獨(dú)立董事除依法行使股份有限公司董事的職權(quán)外，還行使下列職權(quán)：（1）對公司關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審核并發(fā)表獨(dú)立意見（2）對聘用或解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審核并發(fā)表獨(dú)立意見（3）就上市公司董事、高級(jí)管理人員的提名、任免、報(bào)酬、考核事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見（4）就獨(dú)立董事認(rèn)為可能損害中小股東權(quán)益的事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立意見應(yīng)當(dāng)作成記錄，并經(jīng)獨(dú)立董事書面簽字確認(rèn)。股東有權(quán)查閱獨(dú)立董事發(fā)表的獨(dú)立 意見。（三）上市公司設(shè)立董事會(huì)秘書上

7、市公司設(shè)董事會(huì)秘書，負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理，辦 理信息披露事務(wù)等事宜?！咎崾尽可鲜泄径聲?huì)秘書為公司高級(jí)管理人員。高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。【例題 2013多選題】根據(jù)公司法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于上市公司高級(jí)管理人員的有（）。A. 副經(jīng)理B. 監(jiān)事會(huì)主席C. 董事D. 董事會(huì)秘書【答案】AD【解析】高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其 他人員。（四）關(guān)聯(lián)關(guān)系董事的表決權(quán)排除制度上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系

8、的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議須 經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過 。出席董事會(huì)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人（V 3人）的，應(yīng)將該事項(xiàng)提交上市公司股東大會(huì)審議。（2016簡Q3）【提示】決議時(shí)采用的是應(yīng)到基數(shù)制，而非實(shí)到基數(shù)制。【例題1 2011判斷題】上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，并且該董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。（ ）【答案】“【解析】上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得

9、對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所作決議 須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過?！纠}2 簡答題】某上市公司董事會(huì)成員共有 11人，根據(jù)公司章程的規(guī)定， 對與其甲股東簽訂重要采購合同的事宜召開臨時(shí) 董事會(huì)會(huì)議，其中，張董事是甲股東的公司董事長，李董事、劉董事因故沒有參加會(huì)議，表決時(shí)有3個(gè)董事不同意?！疽蟆扛鶕?jù)公司法律制度的規(guī)定，回答下列問題（1）該董事會(huì)是否可以舉行？簡要說明理由。【解析】可以舉行。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān) 系的，不得對該項(xiàng)決議行使表決權(quán)，也不得代理其他

10、董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董 事出席即可舉行。本案例中，僅張董事與會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系，故無關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事為10人，其中8人參加會(huì)議，滿足規(guī)定的過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席之條件，故該董事會(huì)可以舉行。（2）該董事會(huì)會(huì)議決議是否通過？簡要說明理由?！窘馕觥坎煌ㄟ^。根據(jù)公司法律制度規(guī)定， 上市公司董事與董事會(huì)會(huì)議決議事項(xiàng)所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的， 董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。本案例中，無關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事為10人，李董事、劉董事因故沒有參加會(huì)議，表決時(shí)有3個(gè)董事不同意，故同意的股東人數(shù)為5人，而過半數(shù)通過即要求至少 6人以上同意方能通過，因此該董事

11、會(huì)會(huì)議決議不通過?！净仡櫯c總結(jié)】關(guān)聯(lián)關(guān)系翟事勵(lì)表訣權(quán)JU除制電舉行：回簞+迥軍救（應(yīng)到械驗(yàn)制） 決儀：回sw+iita< §人.健交股東大盤決議六、股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓（一）股份轉(zhuǎn)讓的概念1. 股份轉(zhuǎn)讓，是指股份有限公司的股份持有人依法自愿將自所擁有的股份轉(zhuǎn)讓給他人，使他人成為股東或 增加股份數(shù)額的法律行為。2. 股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。3. 股份轉(zhuǎn)讓的地點(diǎn)股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場所進(jìn)行或者按照國務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。4. 記名股票，由股東以 背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名 或者名稱及住所記載于股東名冊。股東大

12、會(huì)召開前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行股東名冊的變更登記。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的，從其規(guī)定。5. 無記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。（二）股份轉(zhuǎn)讓的限制（高頻考點(diǎn)）1. 發(fā)起人發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。2. 公司股票公開發(fā)行前的股東公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（2017B簡Q2）3. 董、監(jiān)、高（1） 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的

13、25%所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。（2010綜）（2）上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。（3） 上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份不超過1000股的，可一次全部轉(zhuǎn)讓，不受轉(zhuǎn)讓比例的限制。（但要受到轉(zhuǎn)讓期限的限制）（4）上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在下列期間不得買賣本公司股票： 上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi)； 上市公司 業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào) 公告前10日內(nèi)； 自可能對本公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過程 中，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)； 證券交易所規(guī)定的其他期間。【例題1 -2015單選題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定, 正確

14、的是（）。A. 自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓B. 自公司成立之日起 2年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓F列關(guān)于發(fā)起人轉(zhuǎn)讓其持有的本公司股份限制的表述中,3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C. 自公司成立之日起D. 自公司成立之日起【答案】A【解析】發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?！纠}2 - 2016單選題】某股份有限公司于2013年8月在上海證券交易所上市，公司章程對股份轉(zhuǎn)讓的限制未作特別規(guī)定，該公司有關(guān)人員的下列股份轉(zhuǎn)讓行為中，符合公司法律制度規(guī)定的是（）。A. 發(fā)起人王某于2014年4月轉(zhuǎn)讓了其所持本公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份總數(shù)的25%B. 董事鄭某于2014年9月將其所持本公司全

15、部股份800股一次性轉(zhuǎn)讓C. 董事張某共持有本公司股份10000股，2014年9月通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓了其中的2600股D. 總經(jīng)理李某于2015年1月離職，2015年3月轉(zhuǎn)讓了其所持本公司股份總數(shù)的25%【答案】B【解析】（1）選項(xiàng)A:公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；（2）選項(xiàng)BC:公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有 本公司股份總數(shù)的 25% ;但上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股份不超過1000股的，可以一次全部轉(zhuǎn)讓，不受前述25%轉(zhuǎn)讓比例的限制；（3）選項(xiàng)D:董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（例如，經(jīng)理、副經(jīng)理、

16、財(cái)務(wù)負(fù) 責(zé)人、上市公司董事會(huì)秘書）離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份?！纠}3 - 2014單選題】某股份有限公司于2011年6月在上海證券交易所上市。該公司有關(guān)人員的下列股份轉(zhuǎn)讓行為中，不符合公司法律制度規(guī)定的是（）。A. 監(jiān)事張某2012年3月將其所持有的本公司股份總數(shù)的25%轉(zhuǎn)讓B. 董事吳某2012年8月將其所持有的本公司全部股份500股一次性轉(zhuǎn)讓C. 董事羅某2013年將其所持有的本公司股份總數(shù)的25%轉(zhuǎn)讓D. 經(jīng)理王某2014年1月離職，8月轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司所有股份【答案】A【解析】公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?！纠}

17、 4 - 2012多選題】下列關(guān)于股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓限制的表述中，符合公司法律制度規(guī)定的有（ ）。A. 公司發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓B. 公司董事持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓C. 公司監(jiān)事離職后1年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份D. 公司經(jīng)理在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%【答案】ABD【解析】發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 級(jí)管理人員所持本公司股份自公司股票上市交易之日起 管理人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份，1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，A選項(xiàng)正確；公司董事、監(jiān)事、高1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，B選項(xiàng)

18、正確；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)C選項(xiàng)錯(cuò)誤；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總 數(shù)的25% D選項(xiàng)正確。（三）公司收購自身股票的限制1. 公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外:（1）減少公司注冊資本；（2）與持有本公司股份的其他公司 合并；（3）將股份用于 員工持股計(jì)劃 或者股權(quán)激勵(lì)；（4）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司 合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份；（5）將股份用于轉(zhuǎn)換上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券 ；（6）上市公司為維護(hù)公司價(jià)值及股東權(quán)益 所必需。2. 決議公司因前款第（1）

19、項(xiàng)、第（2）項(xiàng)規(guī)定的情形收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)決議；公司因前款第（3）項(xiàng)、第（5）項(xiàng)、第（6）項(xiàng)規(guī)定的情形收購本公司股份的，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的授權(quán)，經(jīng)2/3以上董事出席的董事會(huì)會(huì)議決議?！咎崾?】董事會(huì)決議規(guī)則：1人1票+過半數(shù)【提示2】上市公司：關(guān)聯(lián)關(guān)系董事表決權(quán)排除制度3. 公司依照規(guī)定收購本公司股份后，屬于第（1）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)自收購之日起10日內(nèi)注銷；屬于第（2）項(xiàng)、第（4）項(xiàng)情形的，應(yīng)當(dāng)在 6個(gè)月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷；屬于第（3）項(xiàng)、第（5）項(xiàng)、第（6）項(xiàng)情形的，公司 合計(jì)持有的本公司股份數(shù)不得超過本公司已發(fā)行股份總額的10%并應(yīng)當(dāng)在3年內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。上市公司

20、收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)依照證券法的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。上市公司因上述第（3）項(xiàng)、第（5）項(xiàng)、第（6）項(xiàng)規(guī)定的情形收購本公司股份的，應(yīng)當(dāng)通過公開的集中交易方式進(jìn)行。【方式】公司收購本公司股份，可以通過公開的集中交易方式，或者法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他方 式進(jìn)行。（2020新增）4. 公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的。【例題1 2012多選題】甲公司為股份有限公司。根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于甲公司可以 收購本公司股份的情形有（）。A. 甲公司減少注冊資本B. 甲公司與持有本公司股份的其他公司合并C. 甲公司將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工D. 甲公司接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)

21、的【答案】ABC【解析】公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（1）減少公司注冊資本；（A選項(xiàng)）（2） 與持有本公司股份的其他公司合并；（B選項(xiàng)）（3） 將股份用于員工持股計(jì)劃或者股權(quán)激勵(lì)；（C選項(xiàng)）（4）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份；（5）將股份用于轉(zhuǎn)換上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券；（6）上市公司為維護(hù)公司價(jià)值及股東權(quán)益所必需。公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標(biāo)的，D選項(xiàng)錯(cuò)誤?！纠}2 2016多選題】根據(jù)公司法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于股份有限公司可以收購本公司股份的 有（）。A. 接受本公司股票作為質(zhì)權(quán)標(biāo)的B. 減少公司注冊資本C. 與持有本公司股份的其他公司合并D. 將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工【答案】BCD【解析】公司不得收購本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（1）減少公司注冊資本；（B選項(xiàng)）（2） 與持有本公司股份的其他公司合并；（C選項(xiàng)）（3） 將股份用于員工持股計(jì)劃或者股權(quán)激勵(lì)；（D選項(xiàng)）（4）股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份；（5）將股份用于轉(zhuǎn)換上市