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1、母嬰洗護用品公司前期工作要點目錄第一章 行業(yè)背景分析4第二章 公司基本情況10一、 公司簡介10二、 核心人員介紹10第三章 現代工程咨詢方法概述12一、 現代工程咨詢方法的特點12二、 現代工程咨詢方法框架14第四章 數據采集分析與知識管理16一、 網絡信息搜索和提取方法16二、 大數據系統(tǒng)和數據挖掘技術19第五章 資源環(huán)境承載力影響因素識別及評價指標24一、 生態(tài)承載力影響因素識別及評價指標24二、 資源環(huán)境承載力評價綜合指標體系24第六章 規(guī)劃咨詢方法27一、 模擬預測方法27二、 宏觀分析方法28第七章 現金流量分析32一、 現金流量分析指標應用32二、 現金流量分析指標計算32第八章

2、 建設投資簡單估算法43一、 預備費估算43二、 生產能力指數法44第九章 建設期利息估算45一、 建設期利息估算的前提條件45二、 建設期利息的估算方法45第十章 資金成本分析46一、 權益資金成本分析46二、 加權平均資金成本47第十一章 并購融資及債務重組48一、 公允價值估值方法48二、 并購融資方式53第十二章 財務分析概述62一、 財務分析的基本原則62二、 財務分析的步驟64第十三章 財務盈利能力分析66一、 改擴建項目盈利能力分析的特點66二、 動態(tài)指標分析68第十四章 投入產出經濟價格的確定79一、 特殊投入經濟價格確定79二、 不具備市場價格的產出效果經濟價格確定82第十五

3、章 投資項目經濟影響分析方法84一、 重大項目的經濟安全影響分析84二、 定量指標分析方法89第一章 行業(yè)背景分析母嬰洗護用品面向整個孕產周期和嬰幼兒成長周期的人群,包括“準媽媽”、孕婦、產婦以及11歲以下的嬰幼兒,已成為剛需品類。由于母嬰群體身體情況的特殊性,對于洗護用品的成分有更高的要求。目前母嬰洗護用品主要包括:1)護膚用品:身體油、面霜、乳液、爽身粉及防曬護理用品(防曬產品、曬后護理用品等);孕產護膚類產品,如產后修復等;2)洗浴用品:沐浴產品(沐浴添加劑、香皂、沐浴露、洗發(fā)露、沐浴球等)、香氛類(嬰兒古龍水、驅蚊止癢液)及洗漱用品(產婦牙刷、牙膏)等;3)清潔用品:洗衣液、餐具清潔液

4、、空氣凈化噴霧及嬰兒濕巾等;4)彩妝用品:兒童彩妝、孕媽彩妝等;5)防尿用品:紙尿褲等。母嬰洗護產品作為化妝品市場的組成部分,在整個化妝品監(jiān)管趨嚴的趨勢下正加速走向規(guī)范化,總體上2021年以來化妝品行業(yè)的監(jiān)管以產品安全性和營銷宣傳的合規(guī)性為主要方向。而隨著2021年10月8日兒童化妝品監(jiān)督管理規(guī)定的發(fā)布,兒童化妝品行業(yè)也將迎來獨立監(jiān)管的時代。本次規(guī)定是我國首個專門針對兒童化妝品的監(jiān)管法規(guī)文件,規(guī)定指出,除標簽要求以外,其他關于兒童化妝品的規(guī)定自2022年1月1日起施行。兒童化妝品監(jiān)督管理規(guī)定全文22條規(guī)定對兒童化妝品安全進行嚴格規(guī)范,涉及內容包括兒童化妝品的定義、標簽要求、配方原則、安全評估要

5、求、生產/經營(含線上)要求、注冊備案管理、生產/經營監(jiān)管、抽檢監(jiān)測等與兒童化妝品相關的各個環(huán)節(jié)。特別在設計配方時,應當遵循“安全優(yōu)先、功效必需、配方極簡”三大原則。為應對人口老齡化、改善我國人口結構,我國近年來陸續(xù)出臺多項生育政策,2011年我國實行“雙獨二孩”政策,2013年我國實行“單獨二孩”政策,但出生率小幅改善后繼續(xù)下行,2016年我國全面放開二孩政策,但并未起到根本改善的作用,2020年我國出生人口下降至1200萬人,較2019年減少了265萬人,同比減少18.1%,創(chuàng)新中國以來最低。為應對人口出生率持續(xù)下滑局面,2021年5月31日,我國進一步推出三胎政策,并且配套推出了一系列的

6、輔助政策,顯示國家對生育率提振的重視程度已提至前所未有高度,在政策刺激下,預計未來整體母嬰市場規(guī)模仍將保有增長基礎。近年來中國居民人均可支配收入不斷提升,2020年中國居民人均可支配收入達32189元,較2019年增加了1456元,同比增長4.7%,2021年前三季度中國居民人均可支配收入為26265元,人均收入的跨越式發(fā)展為母嬰行業(yè)的消費升級提供了經濟基礎。母嬰洗護行業(yè)增長的主要由消費升級驅動。一方面是消費能力升級,人均收入水平不斷提高,另一方面是消費觀念升級,消費者需求更加多元、個性化,對商品的品質、服務都有了更高端的要求,且新媒體營銷平臺的發(fā)展也有效的推動了母嬰消費觀念的輸出。育兒觀念轉

7、變促進母嬰消費升級,育兒成本隨之提高,母嬰洗護用品支出增多?!?21”倒三角養(yǎng)育模式導致可支配育兒消費更高,我國現代家庭已形成“4+2+1”的“漏斗式”結構,再加上家庭整體消費能力的提升,每戶家庭愿意將更多的收入投入到嬰幼兒上。同時,母嬰消費的購買者和消費者分離,消費偏好取決于購買者。而目前90后已成為主流孕育群體,據尼爾森統(tǒng)計,該類消費人群更加注重健康和品質,消費觀念的轉變,進一步帶動母嬰消費升級趨勢。近年來年輕家庭中母嬰消費占家庭消費總額比例持續(xù)上升,2020年中國母嬰消費占年輕家庭消費比例的19.8%,較2013年的15.9%增長了3.9%,預計2022年將達到20%.電商平臺發(fā)展有望進

8、一步推動母嬰洗護市場的發(fā)展,2020年中國母嬰電商市場規(guī)模達10000.5億元,較2019年增加了892.5億元,同比增長9.80%,預計2021年中國母嬰電商市場規(guī)模將達到11000億元,未來將繼續(xù)保持增長。疫情催化了母嬰群體消費習慣從線下向線上的轉移,而近年直播帶貨等銷售新模式層出不窮,推動母嬰消費場景的進一步多元化,使得線上線下更好融合,有望帶動母嬰洗護市場進一步躍進。81%的母嬰人群更加偏好通過線上渠道購買母嬰產品,其中95后線上購物傾向更明顯;另外,母嬰用戶偏好經驗交流,77%的母嬰人群表示樂于進行好物分享推薦,90后和一線城市人群則更為明顯,分享渠道通常為母嬰微信群或朋友圈(占七成

9、左右)、微博、小紅書等社交媒體。受益于母嬰電商發(fā)展、品類創(chuàng)新升級,中國嬰童洗護市場規(guī)模穩(wěn)健增長,2020年中國母嬰洗護市場規(guī)模達284.41億元,較2019年增加了25.89億元,同比增長10.0%,其中,母嬰洗護用品包括嬰童和孕產婦護發(fā)、護膚、防曬、洗漱用品,由于近年來家長對母嬰洗護品安全性、功能性等方面的要求不斷增強,母嬰洗護品的產品種類不斷豐富,市場持續(xù)吸引新品牌入局,同時受益于線上渠道爆發(fā)帶來的增量需求,以及消費力持續(xù)升級下客單價的提升,嬰童洗護品市場規(guī)模有望持續(xù)擴大,預計2021年中國母嬰洗護市場規(guī)模將達到328.10億元,未來將繼續(xù)保持增長。我國嬰幼兒日化市場海外、本土品牌共存,整

10、體市場較為分散,競爭激烈,海外品牌分化,本土品牌強勢發(fā)展,暫未出現大龍頭。整體來看,老牌頭部洗護品牌市占率被新興品牌稀釋,如強生嬰兒盡管常年保持市占率第一,但市占率逐年下降,紅色小象、啟初等國產品牌作為后起之秀強勢崛起,市占率逐年提升。具體來看,2020年強生品牌以5.8%市占率居首,自1992年在中國上市后持續(xù)保持市場第一的地位;國產品牌紅色小象和青蛙王子市占率分別第二(4.1%)、第三(3.7%);日本知名母嬰用品品牌貝親市占率第四(3.0%);口碑品牌aveeno從2016年進入中國市場后市占率穩(wěn)步提升,從2016年0.3%提高到2020年2.7%,位列國內第五;緊隨其后的是上海家化旗下

11、的啟初市占率為2.5%,位居第六。從集中度變化趨勢來看,我國母嬰洗護市場市占率近年來整體趨向分散化,2020年cr10市場集中度為30.1%,相較于2011年的59.2%,下降了接近一半的水平;cr5市場集中度從2011年的48.9%下降到2020年的19.3%,cr3市場集中度從2011年的42.0%下降到2020年的13.6%,下降程度更為明顯。我國母嬰洗護市場趨向分散化主要是近年來社媒平臺爆發(fā)下給了眾多新興母嬰洗護品牌切入市場的機遇,但隨著消費者對于產品力要求的不斷提升,僅僅依靠渠道致勝也將越發(fā)難以為繼。近十年來,傳統(tǒng)頭部品牌雖然仍在排名占據前列,但市占率水平逐年下降,新品牌快速崛起,如

12、創(chuàng)立于2015年的紅色小象,是上海上美化妝品旗下的專業(yè)母嬰護理品牌,發(fā)展迅速,創(chuàng)立第二年就位列市占率第10,目前已經穩(wěn)居前列;而16年進入中國市場的艾惟諾品牌以天然成分、高端需求、專業(yè)背書的特征快速搶占市場,目前已經位列市占率前五。成熟海外市場多以本土品牌為主,從海外、本土品牌占比情況來看,2020年日本、韓國、美國top15品牌中,本土品牌占比分別為56.2%、60.6%、52.4%,均遠超出海外品牌占比情況;而從我國市場來看,2020年本土品牌占比僅為19.5%。目前我國母嬰洗護市場處于本土品牌快速成長期,由于起步較晚,前期市場主要由國際大牌為主,在國內廠家研發(fā)實力持續(xù)提高,以及消費者對國

13、貨認可度提升的背景下,本土品牌近幾年來已經獲得了快速發(fā)展,市場影響力持續(xù)提升。從具體細分品類來看,品牌優(yōu)勢各有不同。雖然各細分品類排名靠前的依舊是主流母嬰洗護品牌,但具體來看,嬰童護發(fā)品類、嬰童護膚品類、嬰童防曬品類、以及嬰童洗漱品類的top5品牌排名均有所差異,顯示各品牌均有自身優(yōu)勢品類作為主打;其中嬰童防曬由于專業(yè)性更強,對產品力要求更高,品牌集中度高,形成較為明顯的頭部效應。2020年中國嬰童護發(fā)品類強生占20%,占比最大;巧兒宜占13%;青蛙王子占12%;啟初占11%;貝親占10%。第二章 公司基本情況一、 公司簡介公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經營理念,以“市場為導向、顧客

14、為中心”的企業(yè)服務宗旨,竭誠為國內外客戶提供優(yōu)質產品和一流服務,歡迎各界人士光臨指導和洽談業(yè)務。公司堅持提升企業(yè)素質,即“企業(yè)管理水平進一步提高,人力資源結構進一步優(yōu)化,人員素質進一步提升,安全生產意識和社會責任意識進一步增強,誠信經營水平進一步提高”,培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工,企業(yè)品牌影響力不斷提升。二、 核心人員介紹1、尹xx,中國國籍,1978年出生,本科學歷,中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。2、譚xx,中國國籍,1976年出生,本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有

15、限責任公司執(zhí)行董事、總經理;2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理;2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。3、唐xx,1957年出生,大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公司董事。4、姜xx,中國國籍,無永久境外居留權,1970年出生,碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。5、宋xx,中國國籍,無永久境外居留權,1971年出生,本科學歷,中級

16、會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監(jiān)。第三章 現代工程咨詢方法概述一、 現代工程咨詢方法的特點現代工程咨詢方法的特點是,定性分析和定量分析相結合,重視定量分析;靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結合,重視動態(tài)分析;統(tǒng)計分析與預測分析相結合,重視預測分析。定性分析與定量分析1定性分析定性分析是通過研究事物構成要素間的相互聯(lián)系來揭示事物本質的方法,它是在邏輯分析、判斷推理的基礎上,對客觀事物進行分析與綜合,從而找出事物發(fā)展內在規(guī)律性,確定事物的本質。在工程咨詢研究中,許多

17、難以用計量表達的場合,定性分析方法可以發(fā)揮重要作用。2定量分析定量分析是依據統(tǒng)計數據,選擇建立合適的數學模型,計算出分析對象的各項指標及其數值的一種方法。它是通過反映一定質的事物量的關系來揭示事物內在規(guī)律的方法,在數學、統(tǒng)計學、運籌學、計量學、計算機等學科基礎之上,通過方程、數學圖表和模型等方式來研究事物的本質。在工程咨詢工作中采用定量分析的方法,對復雜事物進行數據處理,進行比較分析,可以使問題更為清晰,解決方案更精確。靜態(tài)分析與動態(tài)分析1靜態(tài)分析靜態(tài)分析是觀測和評價事物某一時點狀態(tài)的一種方法。如項目評價中通過計算靜態(tài)投資回收期、總投資收益率、資本金凈利潤率等指標,可以對項目的財務效益得出初步

18、的判斷。2動態(tài)分析在工程咨詢服務的各個階段,特別是在項目決策評價階段,要樹立動態(tài)觀念,如考慮資金時間價值、市場供求變化、技術發(fā)展變化、社會經濟環(huán)境的變化等。現代項目財務評價一般以動態(tài)分析為主,主要進行項目現金流量分析,計算財務凈現值、內部收益率等指標,并進行風險概率分析等。統(tǒng)計分析與預測分析1統(tǒng)計分析統(tǒng)計分析是對分析對象過去和現在的信息進行收集、整理、統(tǒng)計和分析。在現代工程決策研究咨詢中經常需要采取多種方法和渠道,收集大量的統(tǒng)計數據,包括行業(yè)、區(qū)域、市場、技術、企業(yè)等的統(tǒng)計資料和信息,從而分析、歸納和總結事物的發(fā)展規(guī)律,把握發(fā)展動向;在項目執(zhí)行階段,也需要對項目的執(zhí)行情況進行監(jiān)控,對投資、質量

19、、進度等進行統(tǒng)計分析,并與計劃進行比較,判斷項目的進展情況,以便采取有針對性的應對措施,促進項目的順利進行。2預測分析預測分析是依據分析對象過去和現在的信息,采用一定的方法,對事物未來發(fā)展趨勢進行分析、推測、判斷的方法。預測分析是現代工程咨詢的重要方法,尤其是在投資前期決策階段,預測分析是項目咨詢的重要工作。投資項目決策是建立在對未來預測的基礎上的,需要對未來的社會經濟環(huán)境、產業(yè)政策走向、技術發(fā)展趨勢、市場需求變化、原材料供應、配套條件約束、資金市場等進行預測。二、 現代工程咨詢方法框架(一)現代工程咨詢方法體系現代工程咨詢方法體系包括哲學方法、邏輯方法和學科方法。哲學方法一般是辯證地分析事物

20、的兩面性,包括它的優(yōu)點和缺點、正面效應和反面效應;邏輯方法是用概念、判斷、推理、假說等邏輯思維形式,對事物進行歸納、演繹、綜合;學科方法是利用各種學科中常用的研究方法,包括文獻法、觀察法、訪談法、問卷法、測量法和實驗法、價值工程方法、網絡控制方法、市場調查研究方法、戰(zhàn)略規(guī)劃研究方法、財務評價方法、經濟評價方法、風險分析方法等。(二)常用現代工程咨詢方法基于咨詢工程師的基本能力要求,以項目周期的全過程咨詢服務為主線,重點集中于投資項目前期咨詢服務領域,常用的現代工程咨詢方法包括綜合分析、規(guī)劃咨詢、市場分析、項目評價、項目管理等五大類,每一大類中又包括若干具體方法。需要說明的是,雖然我們將某一具體

21、方法歸于某一大類名下,但其并不是僅限應用于此類項目咨詢領域,亦可應用于其他項目咨詢中。如利益相關者分析法,經常應用于規(guī)劃咨詢,同時也常用于社會評價;如德爾菲法,不僅應用于市場預測,同時也應用于規(guī)劃咨詢、社會評價等。第四章 數據采集分析與知識管理一、 網絡信息搜索和提取方法(一)概過現在,雖然不能說人類所有文獻與其他信息都上了互聯(lián)網,但是網上的信息極為豐富,許多都可用于咨詢。但是,許多咨詢人員還不善于甚至不知道如何從網上快速、安全、有效地獲得自己需要的信息和知識。咨詢工程師應當知曉網上有何利信息,應掌握從網上獲取信息的方法與基本技巧。對于網上的信息,可利用瀏覽器和搜索引擎獲取。瀏覽器是供用戶閱讀

22、網頁內容的軟件;而搜索引擎,指從互聯(lián)網上搜集信息的特定電腦程序。早期的搜索引擎是收集互聯(lián)網中服務器的地址,按這些服務器擁有的資源類型將其編成不同的目錄,各個目錄再逐層分類。搜索引擎則沿著此類層級向下搜索,找到用戶想要的信息。這種方式只適用于互聯(lián)網信息不多的時代。隨著互聯(lián)網上信息的迅猛增長,出現了新式搜索引擎,性能大為改進,能夠找到網站每一頁的起始地址,隨后搜索網上所有超級鏈接,把代表超級鏈接的所有詞匯放入一個數據庫。搜索引擎的功能不再限于搜索,已經添加了電子商務、新聞信息服務、個人免費電子信箱服務等。(二)搜索引擎工作原理搜索引擎有信息搜集、信息整理和接受用戶查詢三部分,各自工作原理大致如下:

23、1搜集信息:搜索引擎利用稱為網絡蜘蛛(spider)的自動搜索機器人程序,從少數幾個網頁開始,將各個網頁的超鏈接連結在一起,只要網頁上有適當的超鏈接,機器人便可以遍歷絕大部分網頁。2整理信息:這個過程稱為“建立索引”。搜索引擎不僅要保存搜集到的信息,還要按照一定規(guī)則編排之。這樣,搜索引擎無須重新翻查已保存的所有信息,便能迅速找到所要的資料,從而能夠大大加快搜索速度。3接受查詢:對于每時每刻都會接到的大量用戶幾乎同時發(fā)出的查詢請求,搜索引擎按照各個用戶的要求檢查自己的索引,能在極短時間內找到用戶需要的資料,并交給用戶。目前,搜索引擎交給用戶的主要是網頁鏈接,用戶按照這些鏈接便能找到含有自己所需資

24、料的網頁。搜索引擎一般會在這些鏈接下加一段有關這些網頁的摘要,以便用戶判斷此網頁是否含有自己需要的內容。(三)搜索引擎種類現在,搜索引擎有很多種,可以從不同的角度分類。按搜索方法,分全文索引、目錄索引、元搜索、垂直搜索、集合式搜索、門戶搜索、個性搜索、專家型搜索與免費鏈接列表等。按搜索對象,分購物、自然語言、新聞、mp3、圖片等搜索引擎。按搜索范圍,分桌面、地址欄、本地等搜索引擎。按出現的時間,分第三代、第四代搜索引擎等?,F在,用的較多的搜索引擎有google,百度、yahoo、msnsearch,webcrawler,lycos,cnetsearch,looksmart等。(四)搜索方法與技

25、巧要想使搜索引擎能在網上快速找到有關咨詢的資料,首先要明確查詢目的。目的不同,查詢策略與方法不同。在明確目的之后,還應了解查詢的種類與技巧,學會恰當地使用關鍵詞。搜索方法的選擇取決于搜索的內容。不同搜索引擎的復雜條件查詢功能和實現方法各有不同,網站中一般都有“幫助”和“說明”解釋各自的功能和方法?,F在的搜索引擎都有模糊查詢功能。當用戶輸入關鍵詞時,搜索引擎不但交給用戶關鍵詞的網址,還發(fā)來與關鍵詞意義相近的內容。比如,查找“建筑報”一詞時,模糊查詢搜索的結果會有“建筑報”“建設報”“建筑時報”等的網址。網址的排列,一般是完全符合關鍵詞在最前邊,其次是相近的。模糊查詢的結果往往并非用戶所需,為了排

26、除不需要的結果,各種搜索引擎也設置了相應的功能。二、 大數據系統(tǒng)和數據挖掘技術(一)數據挖掘概述1大數據大數據是指超過既往數據庫系統(tǒng)規(guī)模、傳輸速度和處理能力,或者既往數據庫系統(tǒng)結構無法容納的數據。大數據常以萬億或eb衡量,且種類多、實時性強,蘊藏的商業(yè)價值大。很多現有的新或舊的信息基礎設施、工具和技術可用來開發(fā)和利用大數據中蘊藏的價值。大數據有各種各樣的來源:傳感器、氣候信息、公開的信息、如雜志、報紙、文章、買賣記錄、網絡日志、病歷、事監(jiān)控、視頻和圖像檔案,及大型電子商務。大數據是數據挖掘產生與生存發(fā)展的土壤。如今數據每五年翻一番,面對前所未有的海量數據,為了從中發(fā)現有用的信息必須進行數據挖掘

27、。此外,計算機存儲、處理大量數據,以及運算的能力大為增強,為數據挖掘創(chuàng)造了條件,使其成為一門獨特的學科和技術。2數據挖掘與數據分析的區(qū)別數據挖掘與數據分析的主要區(qū)別在于:(1)處理工作量。數據分析的數據量可能并不大,而數據挖掘的數據量極大。(2)制約條件。數據分析是從某些假設出發(fā),建立方程或模型,而數據挖掘不作假設,可以自動建立方程。(3)處理對象。數據分析往往是針對數字型數據,而數據挖掘對象類型繁多,例如圖像、聲音、文本等。(4)處理結果。數據分析可以解釋結果的含義;數據挖掘的結果不易解釋,著眼于預測未來,并提出決策建議。想要從數據中發(fā)現規(guī)律(即認知),往往需將數據分析和數據挖掘結合起來。(

28、二)數據挖掘步驟按挖掘對象,數據挖掘分為數據庫與數據倉庫挖掘和網絡挖掘兩種,各自步驟分述如下。1數據庫與數據倉庫挖掘數據挖掘一般有信息收集、數據集成、數據規(guī)約、數據清理、數據變換、數據挖掘、模式評估和知識表示8個步驟。(1)信息收集。從確定的挖掘對象中提取特征,然后選擇合適的收集方法,將收集到的信息存入數據庫。對于海量數據,必須選擇合適的數據倉庫。(2)數據集成。把來源、格式、特點、性質不同的數據按邏輯或物理屬性加以編排,以便以后使用。(3)數據規(guī)約。多數數據挖掘算法耗時很長,商業(yè)數據往往較多,數據挖掘更耗時間。數據規(guī)約就是簡化已有可用數據集的表示,規(guī)約后數量大減,但仍能保持原數據的完整性,對

29、規(guī)約數據的挖掘結果,與對規(guī)約前數據的挖掘結果相同或幾乎相同。(4)數據清理。有些數據不完整(屬性缺少屬性值)、含噪聲(屬性值錯誤),不一致(同一信息有多種表示),需要清理,使其完整、正確、一致后存入數據倉庫。(5)數據變換。將數據變換成適合數據挖掘的形式。實數型數據,可將其分層和離散化。(6)數據挖掘。根據數據格式、屬性與特點,選擇合適的處理工具,例如統(tǒng)計方法、事例推理、決策樹、規(guī)則推理、模糊集,甚至神經網絡,取得有用的信息。(7)模式評估。由行業(yè)專家核實數據挖掘結果是否合理、是否可用。(8)知識表示。將數據挖掘得到的信息以可視方式交給用戶,或作為新的知識存人知識庫,供其他應用程序使用。并非所

30、有的數據挖掘都要走上述的每一步。若只有一個數據源,則可以省略數據集成。數據規(guī)約、數據清理、數據變換合稱數據預處理。數據挖掘至少60%的費用要花在信息收集階段,而至少60%以上的精力和時間要花在數據預處理上。數據挖掘是一個反復多次的過程,若一次未滿足要求或未得到有用結果,則需回到前面,經過調整后重新開始。2,網絡挖掘網絡挖掘可分為網絡用戶行為挖掘與網絡信息挖掘。前者基本不在工程咨詢人員關心之列。后者可理解為“從www中發(fā)現和分析有用的信息”。網絡信息挖掘是在已知數據樣本的基礎上,通過歸納學習、機器學習、統(tǒng)計分析等發(fā)現挖掘對象間的內在關系與特性,進而在網絡中提取用戶感興趣的信息,獲得更高層次的知識

31、和規(guī)律。網絡信息挖掘沿用了robot,全文檢索、人工智能的模式識別、神經網絡等技術?,F在的搜索引擎使用了這些技術,能夠在網頁或網站數據庫中為用戶搜尋有用信息。網絡信息挖掘具體步驟如下:(1)確立目標樣本。由用戶選擇目標文本,提取特征信息。(2)提取特征信息。根據目標樣本的詞頻分布,從統(tǒng)計詞典中提取挖掘目標的特征向量并計算出相應的權值。(3)網絡信息獲取。先利用搜索引擎站點選擇待采集站點,再利用robot程序采集靜態(tài)web頁面,最后獲取被訪問站點網絡數據庫中的動態(tài)信息,生成www資源索引庫。(4)信息特征匹配。提取索引庫中的源信息特征向量,并與目標樣本的特征向量對照,將符合要求的信息交給用戶。第

32、五章 資源環(huán)境承載力影響因素識別及評價指標一、 生態(tài)承載力影響因素識別及評價指標生態(tài)承載力的主要影響因素包括生態(tài)保護紅線與管控要求,生態(tài)系統(tǒng)的類型(森林、草原、荒漠、凍原、濕地、水域、海洋、農田、城鎮(zhèn)等)及其結構、功能和過程,植物區(qū)系與主要植被類型,珍稀、瀕危、特有、狹域野生動植物的種類、分布和生境狀況,主要生態(tài)問題的類型、成因、空間分布、發(fā)生特點等。主要評價指標包括植被覆蓋率、森林覆蓋率、自然保護區(qū)覆蓋率、城市建成區(qū)綠化覆蓋率、生物豐度指數、景觀破碎度等。二、 資源環(huán)境承載力評價綜合指標體系資源環(huán)境承載力評價是區(qū)域上各種因素對承載能力的綜合體現,因而必然表現為各單一方面的資源、環(huán)境承載力作用

33、效果的科學疊加,反映區(qū)域內資源環(huán)境承載力的總體狀況。因此,資源環(huán)境承載力在綜合評價指標是由上述的資源承載力、環(huán)境承載力和生態(tài)承載力等指標體系,根據評價對象功能要求和資源環(huán)境特征,選擇相關指標構成的指標體系。該指標體系能夠全面滿足評價對象的資源環(huán)境承載力評價要求。在構建綜合評價指標體系的時候,要注意幾個原則:一是要注重科學性和可對比性相統(tǒng)一的原則。資源環(huán)境承載力評價要嚴格按照資源環(huán)境的科學內涵,能夠對資源環(huán)境的數量和質量作出合理的描述。同時評價方法要注重與國內外和區(qū)域間的可對比性,具有縱向、橫向比較和可推廣與應用。二是要注重描述性指標與評價性指標相統(tǒng)一原則。描述性指標即資源和環(huán)境兩大系統(tǒng)的發(fā)展狀

34、態(tài)指標;評價性指標即評價各系統(tǒng)相互聯(lián)系與協(xié)調程度的指標。二者的統(tǒng)一,將在時間上反映發(fā)展的速度和趨向,在空間上反映其整體布局和結構,在數量上反映其規(guī)模,在層次上反映功能和水平。三是要注重最大限制性和可操作性相結合原則。資源環(huán)境承載力是多種因素綜合作用的結果,指標體系作為一個有機整體,不可能把所有的因素都列出,客觀上對資源環(huán)境承載力所有因素全部用指標描述出來也是不可能的。所以,指標體系要反映影響資源環(huán)境承載力主導因素的全貌,用對資源環(huán)境承載力產生最大限制性的主導因素的指標體系來描述和評價資源環(huán)境承載力,才能把握資源環(huán)境承載力最本質的、最基本的特征。同時,要達到指標體系的實用性和可操作性,避免以往在

35、研究制定指標體系要么指標體系過于龐雜、無法操作,要么把握不了主要的因素,對資源環(huán)境承載力最本質的、最基本的特征缺乏全面反映、表征、度量。因此,研究和制定指標體系要注重最大限制性和可操作性相結合,根據水桶原理發(fā)揮決定性作用的指標有限,在選取最大限制性主導因素的前提下,盡量使指標少而精,資料易取得,方法易掌握,而不必面面俱到,使最大限制性和可操作性相互統(tǒng)一,這樣才能夠有利于研究順利進行。第六章 規(guī)劃咨詢方法一、 模擬預測方法規(guī)劃就是對未來的發(fā)展進行合理的安排,模擬預測方法是在搜集了有關量化指標或對有關指標量化后,根據事物的特征及其運動規(guī)律加以模擬,建立預測模型,并對模型進行檢驗合格后,運用模型對區(qū)

36、域事物進行預測分析的一種方法。隨著計算機技術的發(fā)展,模擬預測方法在規(guī)劃咨詢中得到廣泛應用,這不僅提高了規(guī)劃指標的精度,而且為模擬對象的動態(tài)發(fā)展過程提供了可能。規(guī)劃咨詢中常用的模擬預測方法有系統(tǒng)分析法、層次分析法、專家系統(tǒng)法等基本方法。(一)系統(tǒng)分析法從系統(tǒng)論的觀點出發(fā),應用科學方法和電子計算機等工具,對區(qū)域系統(tǒng)現狀進行科學完整的認識分析,并在收集處理數據資料的基礎上,建立若干替代方案和必要的模型,進行模擬運算和動態(tài)仿真,最后將結果整理評價后,提供給決策者作為決策依據,提高規(guī)劃的可行性及實用價值。(二)專家系統(tǒng)法專家系統(tǒng)法借助由專家歸納并具有相當權威性的專家知識,對市場經濟條件下發(fā)生的不可預測事

37、件和不確定因素,以及它們導致的意外情況和可能后果,做出判斷、推理和論證,以供規(guī)劃決策參考。由于它能推知多種隨機事件對某一目標影響的概率、靈敏度、后果及影響程度,而這些問題用常規(guī)的數學模型又無法解決,所以理應成為規(guī)劃的有效方法,加之整個系統(tǒng)過程參與了專家對話和科學民主的決策,因此規(guī)劃的可行性和實用價值亦大大提高。波特鉆石模型、德爾菲法等是專家系統(tǒng)法診斷中的常用方法。二、 宏觀分析方法宏觀分析方法可以分為定性分析和定量分析兩種基本類型。定量分析主要是對事物的狀態(tài)和過程進行描述,常用的方法包括區(qū)位熵、偏離一份額分析法、城市規(guī)模等級模型的應用;定性分析則是對狀態(tài)和過程的因果機制進行解釋,如波特鉆石模型

38、、利益相關者分析等方法的應用。定性分析往往主觀性較強,而定量分析通常忽略許多約束性因素,在規(guī)劃咨詢過程中,通常采取定性定量相結合的方式彌補二者的不足。宏觀分析中通常采用區(qū)域分析、空間分析、相關分析等定性與定量相結合的方法,揭示研究對象的各種特征,為規(guī)劃政策和規(guī)劃方案的制定提供有價值的信息。(一)區(qū)域分析區(qū)域分析是對區(qū)域發(fā)展的自然條件和社會經濟背景特征及其對區(qū)域社會經濟發(fā)展的影響進行分析,探討區(qū)域內部各自然和人文要素之間以及區(qū)域之間相互聯(lián)系的規(guī)律的一種綜合性方法。區(qū)域分析涉及地理學、經濟學、社會學、政治學以及生物學等許多學科,以經濟學和地理學為主,主要有經濟學的投入一產出分析法、地理學的區(qū)域系統(tǒng)

39、分析法如區(qū)位熵、偏離一份額分析法等。投入一產出分析法更多是對區(qū)域內各部門之間聯(lián)系的分析,投入一產出分析的基本思路對規(guī)劃咨詢中各方面關系的把握具有重要的作用,其主要內容是:為獲得一定的產出,必須有一定的投入,國民經濟各部門之間在投入與產出上存在著極其密切的生產技術聯(lián)系和經濟聯(lián)系。地理學理論與方法的應用使得區(qū)域分析中對區(qū)域發(fā)展問題的研究更加深入和全面。其在規(guī)劃研究中的應用主要是對人流、物流、技術流、信息流、資金流等五種流態(tài)在區(qū)域內相互作用機制的分析,表現在包括交通網絡、通信網絡、郵遞網絡等方面的流向分析和主要包括原材料及半成品流量、資金融通量、產品擴散、技術轉讓、商品流通、信息傳輸和客貨流量等方面

40、的流量分析。通過這些分析,主要目的是明確區(qū)域發(fā)展的基礎,評估潛力,為選擇區(qū)域發(fā)展的方向、調整區(qū)域產業(yè)結構和空間結構提供依據。地理學中的城市規(guī)模等級模型方法常應用于分析區(qū)域內部城市的集聚與分散狀態(tài),以了解和把握一定尺度區(qū)域內部的城市體系特點及其發(fā)展演化特征,為正確制定區(qū)域城市體系的發(fā)展戰(zhàn)略提供支撐。此外,區(qū)域分析過程中,地圖和遙感技術的運用對區(qū)域分析的作用尤為顯著。它不但直觀,而且可以應用現代計算機技術對信息進行加工處理,使分析更為方便、可靠。(二)空間分析空間分析主要通過空間數據和空間模型的聯(lián)合分析來挖掘空間目標的潛在信息,包括空間位置、分布、形態(tài)、距離、方位等。對發(fā)展資源的空間配置進行分析,

41、包括空間分布和空間作用,是規(guī)劃咨詢的重要任務之一。物質要素的空間分布有點狀分布(如學校、醫(yī)院等)、線狀分布(如交通路網能源管網等)、面狀分布(如不同區(qū)的人口分布等),可分別采用離散程度測度、網絡測度、位商、羅倫茲曲線等測度分析方法。測度空間分布的方法可用來分析調查對象的空間分布變化以及與其他相關對象的空間分布之間的關系。規(guī)劃政策或規(guī)劃方案涉及不同地域空間(如城市、鄉(xiāng)村等)發(fā)展資源的空間分布,因此產生的影響也具有空間屬性。比如一個新超級市場的建設會對附近其他超級市場產生影響,這些都反映了城市構成要素之間的空間作用,可以用城市空間引力模型進行分析。(三)相關分析根據定性分析,可以知道規(guī)劃對象(如都

42、市圈、城市等)中的各種要素之間存在著相關關系,如居住人口分布與公共設施分布之間的相關關系,土地開發(fā)強度與交通可達性之間的相關關系等。相關系數可以定量測定各個對象之間的相關程度,以驗證定性分析的結論,常用的相關分析方法有區(qū)位熵、偏離一份額分析等。第七章 現金流量分析一、 現金流量分析指標應用經濟評價指標的應用,一是用于單一項目(方案)投資經濟效益的大小與好壞的衡量,以決定方案的取舍;二是用于多個項目(方案)的經濟性優(yōu)劣的比較,以決定項目(方案)的選取。項目(方案)經濟評價指標的選擇,應根據項目(方案)具體情況、評價的主要目標、指標的用途和決策者最關心的因素等問題來進行。由于項目(方案)投資的經濟

43、效益是一個綜合概念,必須從不同的角度去衡量才能清晰、全面??傊?,在項目(方案)經濟效果評價時,應根據評價深度要求、可獲得資料的多少以及評價方案本身所處的條件,選用多個不同的評價指標,這些指標有主有次,從不同側面反映評價方案的經濟效果。二、 現金流量分析指標計算運用現金流量分析評價投資項目時,要通過計算和判斷分析指標。由于投資項目自身的復雜性,任何一種具體的評價方法都可能只是反映了客觀事物的某一側面或某些側面,卻忽視了另外的側面,故憑單一指標難以達到對項目進行全面分析的目的。項目的目標不相同,也應采用不同的指標予以反映。(一)現金流量分析指標分類1根據是否考慮資金時間價值進行折現運算,可將指標分

44、為兩類:靜態(tài)指標和動態(tài)指標。靜態(tài)分析指標的最大特點是不考慮時間因素,計算簡便。所以在對項目(方案)進行粗略評價,或對短期投資方案進行評價,或對逐年收益大致相等的項目(方案)進行評價時,靜態(tài)分析指標還是可采用的。動態(tài)分析指標強調利用復利方法計算資金時間價值,它將不同時間內資金的流入和流出,換算成同一時點的介值,從而為不同項目(方案)的經濟比較提供了可比基礎,并能反映項目(方案)在未來時期的發(fā)展變化情況。2根據國家發(fā)改委、原建設部發(fā)布的建設項目經濟評價方法與參數(第三飯)(以下簡稱方法與參數(第三版),項目經濟評價分為財務分析和經濟分析,其對應的指標分為財務分析指標和經濟分析指標。另外,根據評價指

45、標的經濟性質可以將上述評價指標分為三類:時間性指標;價值性指標;比率性指標。項目評價主要解決兩類問題:第一,評價項目是否可以滿足一定的檢驗標準,即要解決項目的“篩選問題”;第二,比較某一項目的不同方案優(yōu)劣或確定不同項目的優(yōu)先次序,即要解決“優(yōu)序”問題。第一類問題可稱為建設項目的“絕對效果”評價;第二類問題可稱為“相對效果”評價。絕對效果評價不涉及比較,只研究項目各自的取舍問題,因而只需要研究單個項目能否通過預定的標準即可。(二)時間性指標計算1靜態(tài)投資回收期投資回收期(也稱投資返本年限)是指從項目的投建之日起,用項目每年的凈收益來回收期初的全部投資所需要的時間(常用年表示)。它是反映項目財務上

46、投資回收能力的重要指標,投資回收期不大于行業(yè)基準投資回收期或設定的基準投資回收期(p)時,可以認為項目在財務上是可以接受的。(1)含義靜態(tài)投資回收期是在不考慮資金時間價值條件下以凈收益抵償投資所需要的時間,通常以年為單位,從建設開始年初算起。(2)計算投資回收期可借助財務現金流量表凈現金流量數據計算。(3)判據項目投資回收期短,表明投資回收快,抗風險能力強。(4)優(yōu)點與不足靜態(tài)投資回收期的最大優(yōu)點是經濟意義明確、直觀、計算簡單,便于投資者衡量建設項目承擔風險的能力,同時在一定程度上反映了投資效果的優(yōu)劣。因此,得到一定的應用。靜態(tài)投資回收期指標的不足主要有兩點:一是投資回收期只考慮投資回收之前的

47、效果,舍棄了回收期以后的收入與支出數據,不能全面反映項目在壽命期內的真實效益,難免有片面性;二是沒有考慮資金時間價值,無法用以正確地辨識項目的優(yōu)劣。由于靜態(tài)投資回收期的局限性和不考慮資金時間價值,有可能導致評價判斷錯誤。因此,靜態(tài)投資回收期不是全面衡量建設項目的理想指標,它只能用于粗略評價或者作為輔助指標和其他指標結合起來使用。2動態(tài)投資回收期(1)含義為了克服靜態(tài)投資回收期未考慮資金時間價值的缺點,可采用其改進指標動態(tài)投資回收期。動態(tài)投資回收期是指在考慮資金時間價值的情況下,用項目每年的凈收益回收全部投資所需要的時間。動態(tài)投資回收期一般從建設開始年算起。(2)計算動態(tài)投資回收期可根據財務現金

48、流量表凈現金流量折現值和累計凈現金流量折現值計算求得。(3)判據投資回收期越短方案越好。(4)優(yōu)點與不足動態(tài)投資回收期考慮了資金時間價值,優(yōu)于靜態(tài)投資回收期,但計算相對復雜。為減少指標數量,簡化計算,方法與參數(第三版)未要求計算動態(tài)投資回收期指標。咨詢人員可根據項目特點決定取舍。(三)價值性指標計算1凈現值(npv)(1)含義凈現值(npv)是將項目整個計算期內各年的凈現金流量,按某個給定的折現率,折算到計算期期初(零點,也即第1年初)的現值代數和。(2)計算凈現值指標是對投資項目進行動態(tài)經濟評價的最常用的指標。凈現值可直接采用公式計算,也可通過構造的現金流量表計算,列表計算清楚明了,便于檢

49、查,并可一舉算出投資回收期和其他比率性指標。(3)判據。利用凈現值判斷項目時,對單一項目而言,若npv大于0,則該項目在經濟上可以接受;反之,若npv小于0,則經濟上可以拒絕該項目。 (4)優(yōu)點與不足凈現值是反映項目投資盈利能力的一個重要的動態(tài)評價指標,它廣泛應用于項目經濟評價中。其優(yōu)點在于它不僅考慮了資金的時間價值,對項目進行動態(tài)分析,而且考察了項目在整個壽命期內的經濟狀況,并且直接以貨幣額表示項目投資的收益性大小,克服了投資回收期的缺點,在理論上比投資回收期更完善,在實踐中被廣泛采用。但是,利用凈現值指標進行投資方案的經濟效果分析,也存在兩個缺點。折現率和各年的收益都是通過事先確定。由于項

50、目的資金來源渠道很多,各種資金來源渠道其資金成本不同,折現率和資金成本難以準確確定。在方案的比較上,當采用不同方案的投資額不同時,由于比較的基數不同單純看凈現值的絕對大小,不能直接反映資金的利用效率。凈現值用于財務分析時,將其結果稱為財務凈現值,記為fnpv;當凈現值用于經濟分析時,將其結果稱為經濟凈現值,記為enpv。2凈年值(nav)(1)含義凈年值也稱凈年金(nav),它是把項目壽命期內的凈現金流量按設定的折現率折算成與其等值的各年年末的等額凈現金流量值。(2)計算求一個項目的凈年值,可以先求該項目的凈現值,然后乘以資金回收系數進行等值變換求解。(3)判據對單一項目而言,當nav大于0時

51、,項目可行;當nav小于0時,項目不可行??梢?,用凈現值npv和凈年值nav對一個項目進行評價,結論是一致的,因為:npv大于0時,nav20;當npv小于0時,nav小于0,就一般項目的評價而言,要計算nav,一般先要計算npv,因此,在項目經濟評價中,很少采用凈年值指標。(4)優(yōu)點從統(tǒng)計學觀點來看,凈現值是總量指標,而凈年值是平均指標??偭恐笜耸欠从超F象在一定的時間、地點、條件下所達到的規(guī)模和水平的統(tǒng)計指標。但總量指標只能說明總體的規(guī)模,可比較性較差。平均指標是將總體內各單位在某一數量標志值上的具體差異抽象掉,以一個平均水平作為總體的代表值,因而具有較好的可比性。此外,使用凈年值指標來評價

52、不同方案時,可以不必考慮統(tǒng)一的計算時間。因此,對壽命不相同的多個互斥方案進行選優(yōu)時,凈年值比凈現值有獨到的簡便之處,可以直接據此進行比較。(四)比率性指標計算1,內部收益率(irr)(1)含義內部收益率(irr)是指使項目凈現值為零時的折現率。內部收益率irr就是npv曲線與橫坐標交點處對應的折現率。它是一個同凈現值一樣被廣泛使用的項目經濟評價指標,記作irr。(2)計算內部收益率可以通過npv的表達式來求解。即滿足下式的折現率為內部收益率。(3)優(yōu)點與不足1)內部收益率指標的優(yōu)點與凈現值指標一樣,內部收益率指標考慮了資金的時間價值,用于對項目進行動態(tài)分析,并考察了項目在整個壽命期內的全部情況

53、。內部收益率是內生決定的,即由項目的現金流量特征決定的,不是事先外生給定的。這與凈現值、凈年值、凈現值率等指標需要事先設定基準折現率才能進行計算比較起來,操作困難小。因此,在進行財務分析時往往把內部收益率作為最主要的指標。2)內部收益率指標的不足內部收益率指標計算繁瑣,非常規(guī)項目有多解現象,分析、檢驗和判別比較復雜。內部收益率適用于獨立方案的經濟可行性判斷,但不能直接用于互斥方案之間的比選。內部收益率不適用于只有現金流入或現金流出的項目。對于非投資情況,即先取得收益,然后用收益償付有關費用(如設備租賃)的情況。 (4)irr與npv評價指標的比較對于單一獨立項目的評價,應用irr評價與應用np

54、v評價的結論是一致的。npv指標計算簡便,顯示出了項目現金流量的時間分配,但得不出投資過程收益程度大小,且受外部參數的影響。irr指標計算較為麻煩,但能反映投資過程的收益程度,而irr的大小不受外部參數影響,完全取決于投資過程現金流量。內部收益率被普遍認為是項目投資的盈利率,反映了投資的使用效率,概念清晰明確。比起凈現值來,各行各業(yè)的實際經濟工作者更喜歡采用內部收益率。內部收益率用于獨立項目財務分析時,將其結果稱為財務內部收益率,記為firr;當內部收益率用于獨立項目經濟分析時,將其結果稱為經濟內部收益率,記為eirr。2凈現值率(npvr)(1)含義凈現值率(npvr)是按設定折現率求得的項

55、目計算期的凈現值與其全部投資現值的比率,其經濟含義是單位投資現值所能帶來的凈現值,是一個考察項目單位投資盈利能力的指標。凈現值率的最大化,將使有限投資取得最大的凈貢獻。由于凈現值不直接考慮項目投資額的大小,故為了考察投資的利用效率,采用凈現值率作為凈現值的輔助評價指標。當對比的兩個方案投資額不同時,如果僅以各方案的凈現值率大小來選擇方案,可能導致不正確的結論,因為凈現值率大小只是表明單位投資盈利水平,不能反映總體投資規(guī)模的盈利能力。(3)判據應用凈現值率評價項目或方案時,對于獨立方案評價,應使npvr大于等于0,項目才可以接受,若npvr小于0,方案不可行,應予拒絕。對于多方案評價,凡npve

56、小于0的方案先行淘汰,在余下的方案中,應將凈現值率與投資額、凈現值結合起來選擇方案,而且在評價時應注意計算投資現值與凈現值的折現率應一致。第八章 建設投資簡單估算法一、 預備費估算(一)基本預備費估算基本預備費是指在項目實施中可能發(fā)生、但在項目決策階段難以預料的支出,需要事先預留的費用,又稱工程建設不可預見費。一般由下列三項內容構成:1在批準的設計范圍內,技術設計、施工圖設計及施工過程中所增加的工程費用;經批準的設計變更、工程變更、材料代用、局部地基處理等增加的費用。2一般自然災害造成的損失和預防自然災害所采取的措施費用。3竣工驗收時為鑒定工程質量對隱蔽工程進行必要的挖掘和修復費用?;绢A備費

57、以工程費用和工程建設其他費用之和為基數,按部門或行業(yè)主管部門規(guī)定的基本預備費費率估算。(二)漲價預備費估算漲價預備費是對建設工期較長的項目,由于在建設期內可能發(fā)生材料、設備、人工、機械臺班等價格上漲引起投資增加而需要事先預留的費用,亦稱價格變動不可預見費。漲價預備費以分年的工程費用為計算基數。二、 生產能力指數法該方法根據已建成的、性質類似的建設項目的生產能力和投資額與擬建項目的生產能力來估算擬建項目投資額。采用生產能力指數法,計算簡單、速度快;但要求類似項目的資料可靠,條件基本相同,否則誤差就會增大。對于建設內容復雜的項目,可行性研究中有時也用生產能力指數法進行分項裝置(或生產線)的工程費用估算。第九章 建設期利息估算一、 建設期利息估算的前提條件進行建設期利息估算必須先完成以下各項工作:1建設投資估算及其分年投資計劃;2確定項目資本金(注冊資本)數額及其分年投入計劃;3確定項目債務資金的籌措方式(銀行貸款或企業(yè)債券)及債務資金成本率銀行貸款利率或企業(yè)債券利率及發(fā)行手續(xù)費率等)。二、 建設期利息的估算方法估算建設期利息應按有效利率計息。項目在建設期內如能用非債務資金按期支付利息,應按單利計息;在建設期內如不支付利息,或用貸款支付利息應按復利計息。

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