農(nóng)村合作聯(lián)社合規(guī)管理工作匯報 (5)

1、農(nóng)村合作聯(lián)社合規(guī)管理工作匯報 合規(guī)風(fēng)險是銀行經(jīng)營面臨的主要風(fēng)險之一，合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行一項核心的風(fēng)險管理活動。農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理工作才處于起步階段，和國有或股份制商業(yè)銀行相比還存在較大差距，本文對當(dāng)前農(nóng)村合作金融機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題做出了分析，并提出了加強合規(guī)風(fēng)險管理的對策和建議。 一、合規(guī)與合規(guī)風(fēng)險的內(nèi)涵 “合規(guī)”一詞在中文詞典中找不到有關(guān)解釋或定義，單從字面上解釋，“合”的字義為不違背；“規(guī)”的字義為法則，章程，標準，合規(guī)也就是合乎規(guī)范的含義。2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門文件。文件引言對“合規(guī)風(fēng)險”的表述為：“合規(guī)風(fēng)險”是指銀

2、行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織的有關(guān)準則，以及實用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險；中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年11月發(fā)布了商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引。指引中對合規(guī)和合規(guī)風(fēng)險的定義是：“合規(guī)”是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致。“合規(guī)風(fēng)險”是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。 二、當(dāng)前農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理存在的主要問題 近年來，在銀監(jiān)會積極倡導(dǎo)和推動下，包括農(nóng)村合作合作金融機構(gòu)在內(nèi)的廣大銀行業(yè)金融機構(gòu)啟動了合規(guī)建設(shè)，注重和加強了對合規(guī)風(fēng)險的管

3、理。農(nóng)村合作金融機構(gòu)通過合規(guī)建設(shè)推進年等活動的開展，合規(guī)風(fēng)險管理工作取得了初步成效，表現(xiàn)在合規(guī)風(fēng)險管理的組織架構(gòu)初步搭建，高級管理層的合規(guī)風(fēng)險意識有所增強，內(nèi)控合規(guī)制度逐步完善，合規(guī)文化開始形成。但也不容忽視，農(nóng)村合作金融機構(gòu)的合規(guī)風(fēng)險管理工作才剛剛起步，存在著合規(guī)風(fēng)險意識淡薄、管理資源有限人才匱乏、合規(guī)部門獨立性不強以及合規(guī)風(fēng)險管理有效性差的問題，合規(guī)風(fēng)險管理工作與監(jiān)管要求、與業(yè)務(wù)發(fā)展需要、與管控風(fēng)險的需要相比還存在很大差距。 （一）合規(guī)風(fēng)險管理意識淡薄，合規(guī)文化缺失。由于管理體制、經(jīng)營機制和人員素質(zhì)等方面原因，農(nóng)村合作金融機構(gòu)還處于過去傳統(tǒng)的經(jīng)營和管理模式中，從高級管理層的高管人員到分支機

4、構(gòu)的一般操作柜員，對合規(guī)風(fēng)險的理解還存在模糊，“合規(guī)從高層做起”、“全員主動合規(guī)”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”等先進的合規(guī)理念還沒有得到深入貫徹，沒有自覺地把合規(guī)風(fēng)險當(dāng)做一項重要風(fēng)險源去管控，合規(guī)風(fēng)險管理工作的主動性和積極性不高。 （二）合規(guī)管理力量不強。一是大部分農(nóng)村合作金融機構(gòu)未按照商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引的要求成立專職的合規(guī)風(fēng)險管理部門，合規(guī)風(fēng)險管理工作仍由風(fēng)險管理、審計稽核或監(jiān)察保衛(wèi)等部門承擔(dān)；二是從事合規(guī)風(fēng)險管理工作的人員較少，管理力量單薄，表現(xiàn)在合規(guī)管理部門專職管理人員達不到要求，分支機構(gòu)層級設(shè)置的合規(guī)風(fēng)險管理崗位多數(shù)為兼職；三是農(nóng)村合作金融機構(gòu)配備的合規(guī)管理人員大多是信貸

5、、審計、監(jiān)察等部門中的崗位輪換人員，未接受過合規(guī)風(fēng)險管理的專業(yè)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)，缺乏合規(guī)管理應(yīng)具備的水平、資質(zhì)、經(jīng)驗和能力。 （三）合規(guī)管理工作的獨立性不夠。表現(xiàn)在農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理部門和管理人員的定位不準，職責(zé)不清晰，合規(guī)風(fēng)險管理部門只是充當(dāng)了業(yè)務(wù)部門、審計稽核部門等防范操作風(fēng)險的一個“替補”（身份），所從事的工作只限于在制定制度、參加內(nèi)部審計檢查、信貸責(zé)任認定、反洗錢等方面。由于機構(gòu)設(shè)置、人力資源等方面的條件限制，農(nóng)村合作金融機構(gòu)業(yè)務(wù)條線管理部門和分支機構(gòu)層級的合規(guī)管理崗位人員多為兼職，集“運動員”與“裁判員”于一身，自身仍參與操作與經(jīng)營，形成了經(jīng)營者對自己經(jīng)營合規(guī)性進行監(jiān)督的局面，合

6、規(guī)風(fēng)險管理的獨立性大打折扣，難以發(fā)揮合規(guī)風(fēng)險管理的職能作用。 （四）合規(guī)風(fēng)險管理的有效性較差。一是目前農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)管理的實質(zhì)性功能尚不具備，獨立于其他檢查的合規(guī)風(fēng)險檢查機制尚未建立，獨立檢查尚未開展，合規(guī)風(fēng)險管理部門組織開展的專項合規(guī)檢查較少，對一些違法、違規(guī)問題的調(diào)查受到所屬業(yè)務(wù)部門或機構(gòu)負責(zé)人的干擾或影響，達不到合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé)的要求；二是農(nóng)村合作金融機構(gòu)對合規(guī)風(fēng)險管理技術(shù)的認識和應(yīng)用尚在起步階段，合規(guī)風(fēng)險管理的方法與手段落后，有關(guān)合規(guī)風(fēng)險管理的識別、監(jiān)測、計量、控制技術(shù)嚴重缺乏，遠達不到監(jiān)管要求；三是合規(guī)風(fēng)險管理部門與業(yè)務(wù)、審計稽核、風(fēng)險管理和監(jiān)察等部門尚未形成資源信息共享、溝通

7、合作、協(xié)同配合的機制。 三、農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理的建議和對策 （一）進一步完善合規(guī)風(fēng)險管理體系框架建設(shè)，建立獨立高效的合規(guī)風(fēng)險管理組織體系。農(nóng)村合作金融機構(gòu)要結(jié)合其經(jīng)營范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模，成立專司合規(guī)風(fēng)險管理工作的部門，配備相應(yīng)的管理力量，有條件的地方可將合規(guī)管理的組織架構(gòu)鋪設(shè)到分支機構(gòu)等業(yè)務(wù)經(jīng)營的一線，設(shè)置合規(guī)管理的專門崗位，配備專門的管理人員，獨立于所在經(jīng)營機構(gòu)和經(jīng)營的業(yè)務(wù)，徹底改變由經(jīng)營者對自己經(jīng)營的合規(guī)性進行自我監(jiān)督的現(xiàn)狀。同時，把稽核審計部門的職責(zé)擴展至合規(guī)風(fēng)險管理的審計，由審計稽核部門對合規(guī)風(fēng)險管理職能的履行情況、適當(dāng)性和有效性進行監(jiān)督。 （二）完善合規(guī)風(fēng)險管理的技術(shù)

8、與手段?？萍歼M步是推進合規(guī)風(fēng)險管理長效機制建設(shè)的重要途徑，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應(yīng)改進合規(guī)風(fēng)險管理的方法、技術(shù)和手段，在進一步完善核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)和財務(wù)管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，適時引進或開發(fā)合規(guī)風(fēng)險管理技術(shù)系統(tǒng)，可考慮借鑒國有或股份制商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的先進技術(shù)手段，提高合規(guī)風(fēng)險管理的技術(shù)含量，運用科技手段對合規(guī)風(fēng)險進行識別、計量和監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險線索，完善合規(guī)管理工作程序，提規(guī)合規(guī)風(fēng)險管理的有效性。 （三）加快合規(guī)風(fēng)險管理隊伍建設(shè)。一是在現(xiàn)有員工中選拔懂得金融、財務(wù)、會計、法律等知識的專業(yè)人才，充實到合規(guī)風(fēng)險管理崗位，鼓勵現(xiàn)有在崗人員通過自學(xué)、培訓(xùn)等途徑提升素質(zhì)；二是招聘具有國家法律職

9、業(yè)資格、企業(yè)法律顧問執(zhí)業(yè)資格的專業(yè)人才，為合規(guī)風(fēng)險管理培養(yǎng)后備力量；三是選拔派遣骨干力量到國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理部門掛職或進修，學(xué)習(xí)他行先進的合規(guī)管理經(jīng)驗，并進行嚴格的考核；四是和監(jiān)管部門實行互動和對接，參與監(jiān)管部門的合規(guī)風(fēng)險檢查，分享監(jiān)管現(xiàn)場檢查重大案例信息，提升農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)管理人員的資質(zhì)、經(jīng)驗、專業(yè)技能和個人素質(zhì)；五是加大省級聯(lián)社等行業(yè)管理機構(gòu)對合規(guī)風(fēng)險管理的指導(dǎo)與培訓(xùn)力度，拓寬培養(yǎng)合規(guī)風(fēng)險管理人才的途徑，造就一批活躍在法人行社的合規(guī)風(fēng)險管理隊伍，為農(nóng)村合作金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理提供組織和智力上的保證。 （四）培育良好的合規(guī)風(fēng)險文化。健康向上的合規(guī)風(fēng)險文化是商業(yè)銀行實現(xiàn)有效合規(guī)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)保障。農(nóng)村合作金融機構(gòu)需采取多種手段加強合規(guī)風(fēng)險管理知識教育和技能培訓(xùn)，加大合規(guī)宣傳力度，倡導(dǎo)和強化全員合規(guī)風(fēng)險意識，樹立誠信與正直的價值觀念，讓員工充分認識自己是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人，堅持合規(guī)操作和管理是每個部門、每位員工的神圣職責(zé)，讓每位員工都自覺養(yǎng)成按章辦事、遵紀守規(guī)的良好