上海財(cái)政項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告

1、上海市財(cái)政項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告項(xiàng)目名稱：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目項(xiàng)目實(shí)施單位：中國福利會幼兒園項(xiàng)目主管部門：中國福利會委托單位：中國福利會評價(jià)機(jī)構(gòu)：漢華評值（上海）資產(chǎn)評估有限公司2018年6月撰稿人：田 雄復(fù)審人：孔令迪終審人：董毅強(qiáng)59 / 65文檔可自由編輯打印目 錄摘 要1一、項(xiàng)目概況4（一）項(xiàng)目立項(xiàng)的背景和目的4（二）項(xiàng)目情況說明5（三）項(xiàng)目績效目標(biāo)6（四）項(xiàng)目預(yù)算及執(zhí)行情況7（五）項(xiàng)目完成情況8（六）項(xiàng)目的相關(guān)方及其關(guān)聯(lián)8（七）項(xiàng)目的組織及管理9二、績效評價(jià)工作情況12（一）評價(jià)目的12（二）評價(jià)依據(jù)12（三）評價(jià)方案制定過程13（四）績效評價(jià)體系13（五）績效評價(jià)實(shí)施情況1

2、4三、評價(jià)結(jié)論和績效分析15（一）評價(jià)結(jié)論15（二）績效分析16四、評價(jià)意見21（一）主要成績21（二）存在的問題21（三）改進(jìn)措施212017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目績效評價(jià)表23評價(jià)指標(biāo)評分底稿28訪談匯總分析報(bào)告57社會滿意度分析報(bào)告59摘 要一、項(xiàng)目概況中國福利會幼兒園由宋慶齡女士1949年親手創(chuàng)辦，是上海市文明單位、上海市首批優(yōu)質(zhì)示范幼兒園。至今，共有15000多名幼兒曾在這里成長。幼兒園實(shí)施“學(xué)生活、學(xué)學(xué)習(xí)、學(xué)做人”的生存課程體系，形成了健體健心、自理自信、動(dòng)手動(dòng)腦、全面發(fā)展的保教結(jié)合特色。中國福利會幼兒園于2009年遷址到楊浦區(qū)新江灣城，同年9月1日正式開辦。該校舍已使用七年之久，

3、陸續(xù)出現(xiàn)地面沉降、管道漏水、墻體開裂、屋頂滲水等問題，影響到正常的教育教學(xué)工作。2016年經(jīng)同濟(jì)大學(xué)房屋質(zhì)量監(jiān)測站監(jiān)測，認(rèn)為中國福利會幼兒園教學(xué)樓存在以下問題：室內(nèi)外墻面多處產(chǎn)生豎向和水平通長裂縫；室內(nèi)地面局部石材和瓷磚開裂；衛(wèi)生間管道滲水，導(dǎo)致室內(nèi)公共部位走廊靠近衛(wèi)生間處普遍木地板發(fā)霉顏色變黑；室內(nèi)天花板吊頂石膏板普遍下?lián)献冃?；房屋屋頂防水層老化變脆，在屋面正常的熱脹冷縮變形下容易開裂漏水，致使局部屋面滲水，天花板吊頂和室內(nèi)墻面涂料損壞；外墻熱障冷縮變形等原因普遍產(chǎn)生細(xì)長裂縫，引起滲水。為保障正常的教育教學(xué)工作，中國福利會幼兒園實(shí)施了教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目。二、績效評價(jià)情況（一）評價(jià)結(jié)論運(yùn)用由

4、項(xiàng)目組研發(fā)并通過專家組論證的評價(jià)指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及訪談，對2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目績效進(jìn)行客觀評價(jià)，最終評分結(jié)果：總得分為89.48分，屬于“良”。其中，項(xiàng)目決策類指標(biāo)權(quán)重為10分，得分為10分；項(xiàng)目管理類指標(biāo)權(quán)重為31分，得分為22.98分；項(xiàng)目績效類指標(biāo)權(quán)重為59分，得分為56.50分。（二）預(yù)算執(zhí)行情況中國福利會幼兒園的2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目總預(yù)算為1069.16萬元。項(xiàng)目預(yù)算由市級財(cái)政資金和中國福利會幼兒園自有資金共同承擔(dān)。其中，市級財(cái)政資金為869.14萬元，幼兒園自有資金為200.02萬元。2017年7月，中國福利會幼兒園根據(jù)簽訂合同金額等情

5、況，申請調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算，報(bào)中福會、市財(cái)政審批。項(xiàng)目的調(diào)整后預(yù)算為1048.09萬元。至2017年12月，項(xiàng)目實(shí)際支出988.24萬元，有1萬元檔案管理費(fèi)需在竣工檔案編制完成后支付，有43.48萬元質(zhì)保金需在質(zhì)保期過后支付。（三）項(xiàng)目實(shí)施及績效情況中國福利會幼兒園于2017年3月委托上海祥浦建設(shè)工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司提供采購代理服務(wù)；委托上海申聯(lián)建筑設(shè)計(jì)有限公司進(jìn)行工程設(shè)計(jì)。2017年6月，項(xiàng)目完成施工單位公開招標(biāo)，確定中標(biāo)單位為上海中廈建設(shè)工程有限公司。同月，中國福利會幼兒園委托上海浦橋工程建設(shè)管理有限公司提供監(jiān)理服務(wù)。2017年7月，教學(xué)大樓大型修繕開工；中國福利會幼兒園委托上海中測行工程檢

6、測咨詢有限公司提供驗(yàn)收檢測服務(wù)。至2017年10月，教學(xué)大樓大型修繕通過驗(yàn)收。三、經(jīng)驗(yàn)、問題和建議（一）主要成績1、通過實(shí)施教學(xué)大樓修繕工程，消除了幼兒園教學(xué)大樓的安全隱患中福會幼兒園教學(xué)大樓在使用七年后，陸續(xù)出現(xiàn)地面沉降、管道漏水、墻體開裂、屋頂滲水等問題，影響到正常的教育教學(xué)工作。中福會幼兒園通過實(shí)施教學(xué)大樓修繕工程，消除了室內(nèi)外墻面多處產(chǎn)生豎向和水平通長裂縫、室內(nèi)地面局部石材和瓷磚開裂、衛(wèi)生間管道滲水、室內(nèi)天花板吊頂石膏板普遍下?lián)献冃巍⒎课菸蓓敺浪畬永匣兇唷⒕植课菝鏉B水，天花板吊頂和室內(nèi)墻面涂料損壞、外墻熱障冷縮變形等原因產(chǎn)生細(xì)長裂縫等安全隱患，確保了幼兒園師生的在校安全，從而保障幼兒

7、園教育教學(xué)工作正常開展。（二）存在的問題在項(xiàng)目實(shí)施的過程中仍然存在下列問題，值得引起重視：1、修繕方案不夠周全，二類費(fèi)用進(jìn)行了預(yù)算調(diào)整，影響了項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目的實(shí)施過程中，由于預(yù)估修繕方案不夠周全，造成了接待室部分的施工有所延期；新增了防腐木、綠化維護(hù)保養(yǎng)等工作，造成了項(xiàng)目預(yù)算需進(jìn)行調(diào)整、工程審定金額超過合同金額。而設(shè)計(jì)費(fèi)等二類費(fèi)用需在預(yù)算調(diào)整后支付，影響了資金支付的及時(shí)性。（三）改進(jìn)措施針對上述問題，從提高績效、改善管理的角度，項(xiàng)目組建議：1、加強(qiáng)工程前期調(diào)研工作，增加專家論證環(huán)節(jié)，提高項(xiàng)目方案的準(zhǔn)確性建議中福會幼兒園今后進(jìn)一步加強(qiáng)修繕工程的前期調(diào)研工作，必要時(shí)增加專家論證環(huán)節(jié)，從而保證項(xiàng)目修繕

8、方案能夠符合中福會幼兒園的修繕需求，保證工程投資估算合理，從而提高項(xiàng)目修繕方案的準(zhǔn)確性，使項(xiàng)目實(shí)施起到保障日常保教工作的開展，及時(shí)遏制房屋損傷的進(jìn)一步擴(kuò)大、加劇，維護(hù)教學(xué)大樓的長久、良性運(yùn)營的作用。引 言根據(jù)上海市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法（滬財(cái)績201422號）等文件的規(guī)定，本公司受中國福利會委托，對中國福利會幼兒園的2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)。我公司根據(jù)專家評審會審議后修改完善的工作方案開展本次評價(jià)，經(jīng)過合規(guī)性檢查、數(shù)據(jù)采集、訪談、社會調(diào)查等必要的評價(jià)程序，采用績效分析和統(tǒng)計(jì)方法，在梳理、分析評價(jià)數(shù)據(jù)資料的基礎(chǔ)上，形成本評價(jià)報(bào)告。一、項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)的背景和目的1、立項(xiàng)背景

9、中國福利會幼兒園由宋慶齡女士1949年親手創(chuàng)辦，是上海市文明單位、上海市首批優(yōu)質(zhì)示范幼兒園。至今，共有15000多名幼兒曾在這里成長。幼兒園實(shí)施“學(xué)生活、學(xué)學(xué)習(xí)、學(xué)做人”的生存課程體系，形成了健體健心、自理自信、動(dòng)手動(dòng)腦、全面發(fā)展的保教結(jié)合特色。中國福利會幼兒園于2009年遷址到楊浦區(qū)新江灣城，同年9月1日正式開辦。該校舍已使用七年之久，陸續(xù)出現(xiàn)地面沉降、管道漏水、墻體開裂、屋頂滲水等問題，影響到正常的教育教學(xué)工作。2016年經(jīng)同濟(jì)大學(xué)房屋質(zhì)量監(jiān)測站監(jiān)測，認(rèn)為中國福利會幼兒園教學(xué)樓存在以下問題：室內(nèi)外墻面多處產(chǎn)生豎向和水平通長裂縫；室內(nèi)地面局部石材和瓷磚開裂；衛(wèi)生間管道滲水，導(dǎo)致室內(nèi)公共部位走

10、廊靠近衛(wèi)生間處普遍木地板發(fā)霉顏色變黑；室內(nèi)天花板吊頂石膏板普遍下?lián)献冃?；房屋屋頂防水層老化變脆，在屋面正常的熱脹冷縮變形下容易開裂漏水，致使局部屋面滲水，天花板吊頂和室內(nèi)墻面涂料損壞；外墻熱障冷縮變形等原因普遍產(chǎn)生細(xì)長裂縫，引起滲水。為保障正常的教育教學(xué)工作，中國福利會幼兒園實(shí)施了教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目。2、立項(xiàng)依據(jù)（1）關(guān)于中國福利會幼兒園教學(xué)樓修繕工程的立項(xiàng)申請（中幼園發(fā)20165號）；（2）關(guān)于同意中國福利會幼兒園教學(xué)樓修繕工程的批復(fù)（中福復(fù)20172號）。（二）項(xiàng)目情況說明1、項(xiàng)目范圍2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的修繕范圍為中國福利會幼兒園2009年建成的原教學(xué)樓，共計(jì)8689.93平

11、方米。2016年新擴(kuò)建的550平方米的建筑面積不列入此次修繕范圍。2、項(xiàng)目內(nèi)容中國福利會幼兒園邀請房屋監(jiān)測、工程設(shè)計(jì)等方面的專家，對教學(xué)樓進(jìn)行全面勘察，分析房屋損傷原因以及幼兒園保教工作的實(shí)際需要后，擬定房屋修繕內(nèi)容，包括建筑內(nèi)外墻面粉刷、室內(nèi)外防水處理等。項(xiàng)目主要修繕內(nèi)容如下：（1）對室內(nèi)墻面斜向、豎向和水平通長裂縫，局部早出裂縫附近的粉刷層，覆以鋼絲網(wǎng)片后采用水泥砂漿重新進(jìn)行粉刷，再恢復(fù)原墻面涂料或瓷磚裝飾層。對大面積龜裂墻面，鏟除粉刷層后重新進(jìn)行粉刷并回復(fù)原面層涂料裝飾。（2）對室外墻面此瓷磚裂縫，明顯開裂的斜向和豎向裂縫處，鑿除外墻面磚及內(nèi)部分刷層，覆以鋼絲網(wǎng)片后采用水泥砂漿重新進(jìn)行粉

12、刷，再恢復(fù)原墻面面磚裝飾層。對普遍存在的外墻面細(xì)長裂縫，以防水處理為主：清晰外墻面后采用無色透明防水涂料進(jìn)行整體涂刷處理。（3）對室內(nèi)地面瓷磚和石材開裂，鑿除后按原裝飾風(fēng)格重新進(jìn)行鋪設(shè)。對受潮發(fā)霉顏色變黑的木地板，拆除后重新鋪設(shè)。由于木地板發(fā)霉主要是衛(wèi)生間滲水或室外活動(dòng)平臺雨水倒灌水引起的，尚需重做衛(wèi)生間地面下方和四周墻面的防水層，以及進(jìn)行室外平臺路口處防水構(gòu)造處理。（4）屋面防水層由于老化失效，進(jìn)行更換；局部采光屋頂防水條老化失效，進(jìn)行更換。底層室外平臺和散水坡沉降變形明顯處，拆除原面層石材，調(diào)整標(biāo)高后，重新鋪設(shè)面層石材。（5）天花板吊頂石膏板、金屬板以及銹蝕的金屬龍骨等進(jìn)行更換。由于室內(nèi)濕

13、度大，采用防潮性更好的裝飾板代替原石膏板，并加強(qiáng)室內(nèi)排風(fēng)通風(fēng)措施。（6）在三樓外墻隔隴間架設(shè)雨棚，增設(shè)三樓雨天幼兒戶外活動(dòng)的空間。（三）項(xiàng)目預(yù)算及執(zhí)行情況中國福利會幼兒園的2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目總預(yù)算為1069.16萬元。項(xiàng)目預(yù)算由市級財(cái)政資金和中國福利會幼兒園自有資金共同承擔(dān)。其中，市級財(cái)政資金為869.14萬元，幼兒園自有資金為200.02萬元。2017年7月，中國福利會幼兒園根據(jù)簽訂合同金額等情況，申請調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算，報(bào)中福會、市財(cái)政審批。項(xiàng)目的調(diào)整后預(yù)算為1048.09萬元。至2017年12月，項(xiàng)目建安工程審定金額為869.56萬元，實(shí)際支出988.24萬元，有1萬元檔案管理費(fèi)需

14、在竣工檔案編制完成后支付，有43.48萬元質(zhì)保金需在質(zhì)保期過后支付。2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目預(yù)算明細(xì)表單位：萬元建設(shè)內(nèi)容建設(shè)明細(xì)年初預(yù)算金額調(diào)整后預(yù)算金額執(zhí)行金額建筑安裝工程費(fèi)建筑安裝工程費(fèi)877.41877.41795.36建設(shè)工程其他費(fèi)用工程監(jiān)理費(fèi)34.7520.0020.00工程造價(jià)咨詢等費(fèi)用9.655.005.00設(shè)計(jì)費(fèi)35.1035.0035.00招標(biāo)代理費(fèi)9.727.007.00房屋檢測費(fèi)12.4010.006.96建設(shè)單位管理費(fèi)13.160.000.00前期咨詢費(fèi)7.020.000.00檔案管理費(fèi)0.002.001.00績效評價(jià)服務(wù)0.001.001.00合計(jì)121.798

15、0.0075.96幼兒園設(shè)施搬遷費(fèi)幼兒園設(shè)施搬遷費(fèi)20.0010.0010.23防腐木、綠化維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)防腐木、綠化維護(hù)保養(yǎng)費(fèi)0.0030.7230.72基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)49.9649.960.00合計(jì)1069.161048.09988.24（四）項(xiàng)目完成情況中國福利會幼兒園于2017年3月委托上海祥浦建設(shè)工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司提供采購代理服務(wù)；委托上海申聯(lián)建筑設(shè)計(jì)有限公司進(jìn)行工程設(shè)計(jì)。2017年6月，項(xiàng)目完成施工單位公開招標(biāo)，確定中標(biāo)單位為上海中廈建設(shè)工程有限公司。同月，中國福利會幼兒園委托上海浦橋工程建設(shè)管理有限公司提供監(jiān)理服務(wù)。2017年7月，教學(xué)大樓大型修繕開工；中國福利會幼兒園委

16、托上海中測行工程檢測咨詢有限公司提供驗(yàn)收檢測服務(wù)。至2017年10月，教學(xué)大樓大型修繕通過驗(yàn)收。（五）項(xiàng)目的相關(guān)方及其關(guān)聯(lián)本項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)方主要為中國福利會、中國福利會幼兒園、中國福利會幼兒園師生等。項(xiàng)目主管部門：中國福利會項(xiàng)目實(shí)施單位：中國福利會幼兒園項(xiàng)目受益對象：中國福利會幼兒園師生。項(xiàng)目參建單位詳見下表：教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目參建單位一覽表序號參建內(nèi)容公司名稱1采購代理單位上海祥浦建設(shè)工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司2房屋損傷檢測單位同濟(jì)大學(xué)3工程設(shè)計(jì)單位上海申聯(lián)建筑設(shè)計(jì)有限公司4工程施工單位上海中廈建設(shè)工程有限公司5工程監(jiān)理單位上海浦橋工程建設(shè)管理有限公司6造價(jià)控制單位上海滬港建設(shè)咨詢有限公司7驗(yàn)收

17、檢測單位上海中測行工程檢測咨詢有限公司8設(shè)施搬遷單位上海螞蟻運(yùn)輸有限公司9竣工檔案編制單位上海華道檔案管理服務(wù)有限公司（六）項(xiàng)目的組織及管理2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目由中國福利會主管，中國福利會幼兒園具體實(shí)施。中國福利會幼兒園委托各供應(yīng)商提供設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、檢測、造價(jià)咨詢等服務(wù)。其中，項(xiàng)目的施工單位由中福會幼兒園委托上海祥浦建設(shè)工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司提供采購代理服務(wù)，通過公開招標(biāo)確定，為上海中廈建設(shè)工程有限公司。2、項(xiàng)目實(shí)施流程工程工程設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程設(shè)計(jì)進(jìn)行工程設(shè)計(jì)中福會幼兒園委托采購代理機(jī)構(gòu)、工程設(shè)計(jì)單位提供相應(yīng)服務(wù)中福會審核后，批復(fù)立項(xiàng)請示中福會幼兒園進(jìn)行項(xiàng)目研究等前期工作，提交

18、立項(xiàng)請示同意立項(xiàng)中福會幼兒園委托工程監(jiān)理、驗(yàn)收監(jiān)測、造價(jià)咨詢等參建單位提供相應(yīng)服務(wù)采購代理機(jī)構(gòu)組織工程單位公開招標(biāo)，確定中標(biāo)工程單位中福會幼兒園完成工程驗(yàn)收，教學(xué)大樓投入使用工程單位進(jìn)行工程施工監(jiān)理單位進(jìn)行工程監(jiān)理造價(jià)咨詢單位進(jìn)行工程審價(jià)造價(jià)咨詢單位進(jìn)行工程造價(jià)控制檢測單位進(jìn)行工程檢測中福會幼兒園支付尾款，資產(chǎn)入賬3、資金撥付流程財(cái)政資金中福會審核無誤后，向市財(cái)政局請款市財(cái)政局審核無誤后支付相應(yīng)款項(xiàng)中福會幼兒園向中福會提出申請項(xiàng)目參建單位申請支付相應(yīng)款項(xiàng)中福會幼兒園進(jìn)行審核造價(jià)咨詢單位核定應(yīng)付款項(xiàng)自有資金中福會幼兒園審核無誤后付款4、項(xiàng)目的管理制度項(xiàng)目實(shí)施的業(yè)務(wù)管理制度包括中華人民共和國政府采

19、購法、中華人民共和國建筑法、建筑工程質(zhì)量管理?xiàng)l例等。項(xiàng)目實(shí)施的財(cái)務(wù)管理制度為中國福利會幼兒園財(cái)務(wù)管理制度，其中包括了內(nèi)部會計(jì)管理體系、會計(jì)崗位職責(zé)、會計(jì)檔案管理制度、內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)稽核制度、賬務(wù)處理程序制度等。5、項(xiàng)目年度工作計(jì)劃中國福利會幼兒園在2016年6月起，開展項(xiàng)目前期工作，計(jì)劃在2017年完成教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目。2016年6月1日-10月30日：項(xiàng)目征詢、策劃、可行性調(diào)研及房屋損傷情況監(jiān)測；2016年11月1日-2017年3月15日：項(xiàng)目報(bào)批及深化設(shè)計(jì)；2017年3月16日-6月30日：項(xiàng)目招標(biāo)及項(xiàng)目建設(shè)準(zhǔn)備；2017年7月1日-8月20日：項(xiàng)目建設(shè)及驗(yàn)收；2017年8月21日

20、-12月31日：項(xiàng)目竣工決算、審計(jì)及支付尾款。（七）項(xiàng)目績效目標(biāo)1、項(xiàng)目總目標(biāo)2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的總目標(biāo)是以中國福利會幼兒園為主體，通過委托專業(yè)單位實(shí)施中國福利會幼兒園教學(xué)大樓修繕工程，確保消除安全隱患，從而保障中國福利會幼兒園日常保教工作的正常開展，維護(hù)教學(xué)大樓的長久、良性運(yùn)營。2、項(xiàng)目年度目標(biāo)根據(jù)預(yù)算部門提供的相關(guān)資料和調(diào)研訪談2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的年度目標(biāo)為：（1）教學(xué)大樓修繕完成率100%（拆除工程、外立面工程等17項(xiàng)工程）；（2）其他工作完成率100%（設(shè)計(jì)、監(jiān)理等7項(xiàng)工作）；（3）設(shè)施搬遷完成率100%（設(shè)施搬遷2項(xiàng)、綠化維保1項(xiàng)）；（4）教學(xué)大樓修繕及時(shí)；（

21、5）其他工作完成及時(shí)；（6）設(shè)施搬遷完成及時(shí)；（7）工程驗(yàn)收合格率100%；（8）環(huán)保檢測合格；（9）責(zé)任事故發(fā)生數(shù)0件；（10）施工文明度滿意率不低于90%；（11）安全隱患消除率100%；（12）項(xiàng)目受益者滿意度不低于90%。二、績效評價(jià)工作情況（一）評價(jià)目的1、通過對項(xiàng)目設(shè)立的背景、意義，項(xiàng)目內(nèi)容、項(xiàng)目現(xiàn)狀的深入調(diào)研和分析，了解2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的實(shí)施情況，為全面、客觀、公正對項(xiàng)目作出績效評價(jià)提供依據(jù)；2、通過評價(jià)，揭示2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的產(chǎn)出和效果情況，及整體績效情況； 3、通過評價(jià)，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金運(yùn)用、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目執(zhí)行過程中存在的問題并提出合理化建議，以提升政

22、府資金的使用效益。（二）評價(jià)依據(jù)1、業(yè)務(wù)評價(jià)依據(jù)（1）關(guān)于中國福利會幼兒園教學(xué)樓修繕工程的立項(xiàng)申請（中幼園發(fā)20165號）；（2）關(guān)于同意中國福利會幼兒園教學(xué)樓修繕工程的批復(fù)（中福復(fù)20172號）。（3）中國福利會幼兒園財(cái)務(wù)管理辦法（4）其他和項(xiàng)目有關(guān)的相關(guān)資料2、績效評價(jià)依據(jù)（1）上海市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法（滬財(cái)績201422號）（三）評價(jià)方案制定過程通過調(diào)研，對相關(guān)文件的解讀，根據(jù)績效評價(jià)的基本原理、原則和項(xiàng)目特點(diǎn)，結(jié)合績效目標(biāo)，項(xiàng)目組制定了評價(jià)指標(biāo)體系、評分標(biāo)準(zhǔn)、評價(jià)方法和相關(guān)的工作程序及步驟，形成方案。整個(gè)過程經(jīng)歷了多次項(xiàng)目管理者訪談、專家咨詢和數(shù)次項(xiàng)目組集中討論與反復(fù)修改等環(huán)節(jié)，指標(biāo)

23、體系、權(quán)重及問卷調(diào)查從零散到成熟，從局部到全面。（四）績效評價(jià)體系1、績效評價(jià)指標(biāo)確定原則（1）相關(guān)性原則?？冃гu價(jià)指標(biāo)與績效目標(biāo)有直接的聯(lián)系，能夠恰當(dāng)反映目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。（2）重要性原則。優(yōu)先使用最具評價(jià)對象代表性、最能反映評價(jià)要求的核心指標(biāo)。（3）可比性原則。對同類評價(jià)對象設(shè)定共性的績效評價(jià)指標(biāo)，以便于評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范和評價(jià)結(jié)果可相互比較。（4）系統(tǒng)性原則。將定量指標(biāo)與定性指標(biāo)相結(jié)合，定量指標(biāo)量化，定性指標(biāo)可衡量，系統(tǒng)反映財(cái)政支出所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和可持續(xù)影響等。（5）經(jīng)濟(jì)性原則。通俗易懂、簡便易行，數(shù)據(jù)的獲得考慮現(xiàn)實(shí)條件和可操作性，符合成本效益原則。2、評價(jià)指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn)

24、指標(biāo)體系包括評價(jià)指標(biāo)表和基礎(chǔ)表兩部分，評價(jià)指標(biāo)表是評價(jià)的依據(jù)，基礎(chǔ)表是支持評價(jià)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。評價(jià)指標(biāo)體系分別從項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績效三個(gè)方面對其財(cái)政支出進(jìn)行評價(jià)，權(quán)重分別為10%、31%和59%。指標(biāo)權(quán)重設(shè)計(jì)遵循了以結(jié)果為導(dǎo)向原則，并適度關(guān)注過程管理。本次績效評價(jià)的指標(biāo)權(quán)重設(shè)計(jì)，在上海市財(cái)政支出績效評價(jià)指標(biāo)框架的基礎(chǔ)上對二、三級指標(biāo)進(jìn)行細(xì)分，根據(jù)二、三級指標(biāo)與績效目標(biāo)的匹配性、在指標(biāo)中的重要性、以及對一級指標(biāo)的影響程度來合理確定評價(jià)指標(biāo)的權(quán)重比例結(jié)構(gòu)。評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要是參照計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)和歷史標(biāo)準(zhǔn)制定。對于已經(jīng)制定計(jì)劃目標(biāo)的指標(biāo)，則直接用實(shí)際情況與計(jì)劃情況相比較進(jìn)行評價(jià)。對于沒有制定計(jì)劃目標(biāo)的指標(biāo)，

25、則參照歷史標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評價(jià)。3、評價(jià)方法本次績效評價(jià)主要采用以下評價(jià)方法：（1）比較法，通過對績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史與當(dāng)期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（2）因素分析法，通過綜合分析影響績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、實(shí)施效果的內(nèi)外因素，評價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。（3）公眾評判法，通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財(cái)政支出效果進(jìn)行評判，評價(jià)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。根據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，本次評價(jià)重點(diǎn)采用比較法和公眾評判法，分析項(xiàng)目總預(yù)算和明細(xì)預(yù)算的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)劃是否經(jīng)濟(jì)合理，實(shí)際產(chǎn)出和效益是否達(dá)到預(yù)期。（五）績效評價(jià)實(shí)施情況自項(xiàng)目啟動(dòng)會以來，項(xiàng)目組在前期調(diào)研的情況下，完成了項(xiàng)目績效評價(jià)工作方案，

26、明確了評價(jià)的目的、方法、原則、指標(biāo)體系、標(biāo)準(zhǔn)、社會調(diào)查方案等。2018年5月下旬至6月下旬，項(xiàng)目組嚴(yán)格按照工作方案，經(jīng)過了數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析和報(bào)告撰寫等環(huán)節(jié)，順利完成了績效評價(jià)報(bào)告工作。1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集2018年5月28日-2018年5月11日，由中國福利會幼兒園進(jìn)行2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)填報(bào)工作，并經(jīng)漢華績效評價(jià)小組核對匯總。（1）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是指財(cái)政投入的資金量，以及資金的支出情況。評價(jià)人員通過查看預(yù)算單位計(jì)財(cái)科提供的項(xiàng)目批復(fù)文件、資金支出情況、相關(guān)費(fèi)用付款清單和相關(guān)憑證等資料，并與預(yù)算部門填寫的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表逐項(xiàng)核實(shí)，核查項(xiàng)目的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。通過采用查看會計(jì)

27、賬冊等手段調(diào)查項(xiàng)目資金使用是否符合資金管理辦法、是否符合支付規(guī)定、是否出現(xiàn)截留、滯留、擠占、挪用、套取專項(xiàng)資金的現(xiàn)象。（2）業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)目合同、施工資料、驗(yàn)收資料等資料通過中國福利會幼兒園提供。2、問卷調(diào)研漢華績效評價(jià)小組結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際完成情況對10名幼兒園教師進(jìn)行問卷調(diào)研。2018年6月11日，項(xiàng)目組采取分層抽樣與簡單隨機(jī)抽樣相結(jié)合的方式進(jìn)行問卷調(diào)研。本次調(diào)查由評價(jià)人員在中福會幼兒園發(fā)放問卷，調(diào)查完成后，由漢華績效評價(jià)小組工作人員即時(shí)回收并根據(jù)問卷調(diào)查數(shù)據(jù)分析，對社會滿意度進(jìn)行打分，并據(jù)此撰寫了滿意度調(diào)查報(bào)告（具體見附件）。3、訪談?wù){(diào)研2018年6月2日-2018年6月8日

28、，根據(jù)工作方案，項(xiàng)目組對中國福利會幼兒園進(jìn)行了訪談，針對項(xiàng)目的資金使用情況、項(xiàng)目管理情況、工作取得的成績與效益以及工作中存在的問題和改進(jìn)建議等問題進(jìn)行了詳細(xì)了解。4、數(shù)據(jù)分析及撰寫報(bào)告2018年6月18日-2018年6月25日，項(xiàng)目組根據(jù)績效評價(jià)的原理和規(guī)范，對采集的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理、分析和評分，并提煉結(jié)論撰寫報(bào)告，按時(shí)上報(bào)委托方。三、評價(jià)結(jié)論和績效分析（一）評價(jià)結(jié)論運(yùn)用由項(xiàng)目組研發(fā)并通過專家組論證的評價(jià)指標(biāo)體系及評分標(biāo)準(zhǔn)，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及訪談，對2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目績效進(jìn)行客觀評價(jià)，最終評分結(jié)果：總得分為89.48分，屬于“良”。其中，項(xiàng)目決策類指標(biāo)權(quán)重為10分，得分為10分；

29、項(xiàng)目管理類指標(biāo)權(quán)重為31分，得分為22.98分；項(xiàng)目績效類指標(biāo)權(quán)重為60分，得分為56.50分。三級指標(biāo)評分匯總表項(xiàng)目項(xiàng)目決策項(xiàng)目管理項(xiàng)目績效合計(jì)權(quán)重10.0031.0059.00100.00得分10.0022.9856.5089.48得分率100.00%74.13%95.76%89.48%（二）績效分析1、項(xiàng)目決策分析項(xiàng)目決策指標(biāo)及分值指標(biāo)權(quán)重得分A11立項(xiàng)依據(jù)充分性33.00A12立項(xiàng)程序規(guī)范性33.00A21績效目標(biāo)合理性44.00合計(jì)1010A11立項(xiàng)依據(jù)充分性：中福會幼兒園教學(xué)大樓已使用七年之久，陸續(xù)出現(xiàn)地面沉降、管道漏水、墻體開裂、屋頂滲水等問題。2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的實(shí)

30、施，能夠支持中國福利會幼兒園履行正常教育教學(xué)工作，得滿分。A12立項(xiàng)程序規(guī)范性：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目由中國福利會幼兒園由進(jìn)行前期調(diào)研后，向中國福利會申請立項(xiàng)，符合立項(xiàng)程序，且提交的文件、材料符合相關(guān)要求。項(xiàng)目的立項(xiàng)程序規(guī)范，得滿分。A21績效目標(biāo)合理性：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的總目標(biāo)是以中國福利會幼兒園為主體，通過委托專業(yè)單位實(shí)施中國福利會幼兒園教學(xué)大樓修繕工程，確保消除安全隱患，從而保障中國福利會幼兒園日常保教工作的正常開展，維護(hù)教學(xué)大樓的長久、良性運(yùn)營。中國福利會幼兒園根據(jù)項(xiàng)目總目標(biāo)，制定了明確的數(shù)量目標(biāo)、時(shí)效目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)以及效果目標(biāo)，且目標(biāo)值符合正常業(yè)績水平。項(xiàng)目的績

31、效目標(biāo)合理，得滿分。2、項(xiàng)目管理分析項(xiàng)目管理指標(biāo)及分值指標(biāo)權(quán)重得分B11預(yù)算執(zhí)行率43.86B12預(yù)算編制的合理性42B13工程審定價(jià)與合同價(jià)的一致性40.12B21財(cái)務(wù)管理制度健全性22B22資金使用情況22B23財(cái)務(wù)監(jiān)管有效性22B31管理制度健全性22B32政府采購規(guī)范性44B33合同管理有效性42B35驗(yàn)收管理有效性33合計(jì)3122.98B11 預(yù)算執(zhí)行率：中國福利會幼兒園的2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目總預(yù)算為1069.16萬元。2017年7月，中國福利會幼兒園根據(jù)簽訂合同金額等情況，申請調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算，報(bào)中福會、市財(cái)政審批。項(xiàng)目的調(diào)整后預(yù)算為1048.09萬元。至2017年12月，項(xiàng)

32、目實(shí)際支出988.24萬元。項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率為94.29%。根據(jù)評分細(xì)則，得3.86分。B12預(yù)算編制的合理性：項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)過前期咨詢，依據(jù)工程量乘以對應(yīng)造價(jià)標(biāo)準(zhǔn)編制。但項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施過程中，發(fā)現(xiàn)修繕方案不夠周全，新增部分工程量，因此進(jìn)行預(yù)算調(diào)整。項(xiàng)目預(yù)算編制的合理性存在不足，扣總分50%，得2分。B13工程審定價(jià)與合同價(jià)的一致性：項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于新增了防腐木工程等內(nèi)容，造成了項(xiàng)目工程費(fèi)用的增加。根據(jù)項(xiàng)目審價(jià)報(bào)告，項(xiàng)目的工程審定金額為869.58萬元，超過了施工合同金額（792.77萬元），偏差率為9.69%。根據(jù)評分細(xì)則，得0.12分。B21財(cái)務(wù)制度的健全性：根據(jù)中福會幼兒園提供的財(cái)務(wù)制度，項(xiàng)

33、目的收支審批制度、內(nèi)部稽核制度、內(nèi)部控制制度、預(yù)算管理制度等制度健全，得滿分。B22資金使用情況：中福會幼兒園嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定使用資金，抽查部分的資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，?？顚Ｓ?，得滿分。B23財(cái)務(wù)監(jiān)管有效性：根據(jù)中福會幼兒園提供的財(cái)務(wù)資料，項(xiàng)目在實(shí)施過程中具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制，并按項(xiàng)目進(jìn)行成本核算，得滿分。B31項(xiàng)目管理制度健全性：根據(jù)中福會幼兒園提供的項(xiàng)目管理制度，項(xiàng)目的采購管理、合同管理、驗(yàn)收管理等管理制度健全，得滿分。B32政府采購規(guī)范性：中福會幼兒園委托上海祥浦建設(shè)工程監(jiān)理咨詢有限責(zé)任公司提供采購代理服務(wù)。政府采購過程符合相關(guān)法律規(guī)定，招標(biāo)文件需求明確，

34、招標(biāo)文件中無歧視性條款，無廢標(biāo)和重復(fù)招標(biāo)的情況，沒有采購方或投標(biāo)方有責(zé)質(zhì)疑投訴。根據(jù)評分細(xì)則，得滿分。B33合同管理有效性：根據(jù)中福會幼兒園提供的項(xiàng)目合同資料，中福會幼兒園與各供應(yīng)商均簽訂了合同，且合同內(nèi)容包括服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、服務(wù)質(zhì)量、付款進(jìn)度和違約責(zé)任。但是，由于二類費(fèi)用需進(jìn)行預(yù)算調(diào)整后支付，影響了項(xiàng)目的實(shí)際資金撥付進(jìn)度。如根據(jù)設(shè)計(jì)合同至2017年9月應(yīng)支付設(shè)計(jì)費(fèi)31.5萬元，而實(shí)際支付10.5萬元。根據(jù)評分細(xì)則，扣總分1/2，得2分。B34驗(yàn)收管理有效性：根據(jù)中福會幼兒園提供的驗(yàn)收資料，教學(xué)樓大修工程嚴(yán)格規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收，得滿分。3、項(xiàng)目產(chǎn)出分析項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)及分值指標(biāo)權(quán)重得分C111教學(xué)大

35、樓修繕完成率1111C112設(shè)施搬遷完成率11C121教學(xué)大樓修繕時(shí)效性107.5C122設(shè)施搬遷按時(shí)完成率11C131工程驗(yàn)收合格率66C132環(huán)保檢測結(jié)果33C133責(zé)任事故發(fā)生數(shù)33合計(jì)3532.5C111教學(xué)大樓修繕完成率：項(xiàng)目按計(jì)劃完成了拆除工程、外立面工程、屋面工程、室內(nèi)墻面工程、樓地面工程、室內(nèi)門窗工程、天棚工程、游泳池整修、廚房間整修、衛(wèi)生間整修、照明工程、信息化改造、強(qiáng)電改造、消防工程、通風(fēng)空調(diào)安裝、亮點(diǎn)工程及室外工程這17項(xiàng)工程。項(xiàng)目的教學(xué)大樓修繕完成率100%，得滿分。C112設(shè)施搬遷完成率：中福會幼兒園委托上海螞蟻運(yùn)輸有限公司按計(jì)劃完成了2次設(shè)施搬遷工作。項(xiàng)目的設(shè)施搬遷

36、完成率100%，得滿分。C121教學(xué)大樓修繕時(shí)效性：根據(jù)項(xiàng)目資料，教學(xué)大樓修繕工程計(jì)劃于2017年8月15日完工。至2017年8月15日，項(xiàng)目的主要修繕工程完工，保障了正常教學(xué)工作的開展，但接待室部分的修繕延期至2017年9月完成。根據(jù)評分細(xì)則，扣總分1/4，得7.5分。C122設(shè)施搬遷按時(shí)完成率：根據(jù)項(xiàng)目資料，2次設(shè)施搬遷工作按照合同約定時(shí)間完成。項(xiàng)目的設(shè)施搬遷按時(shí)完成率100%，得滿分。C131工程驗(yàn)收合格率：根據(jù)項(xiàng)目資料，教學(xué)大樓修繕工程一次通過驗(yàn)收。項(xiàng)目的工程驗(yàn)收合格率100%，得滿分。C132環(huán)保檢測結(jié)果：根據(jù)項(xiàng)目資料，教學(xué)大樓修繕工程一次通過環(huán)保檢測，得滿分。C133責(zé)任事故發(fā)生數(shù)

37、：根據(jù)項(xiàng)目資料，教學(xué)大樓修繕工程施工期間沒有發(fā)生安全責(zé)任事故，得滿分。4、項(xiàng)目效果分析項(xiàng)目效果指標(biāo)及分值指標(biāo)權(quán)重得分C21施工文明度滿意率66C22安全隱患消除率66C23幼兒園教師滿意度1010C31運(yùn)維保障情況22合計(jì)2424C21施工文明度滿意率：根據(jù)問卷調(diào)查結(jié)果，被抽查老師對于本次教學(xué)大樓修繕工程的施工文明度非常滿意。施工文明度滿意率100%，得滿分。C22安全隱患消除率：教學(xué)大樓修繕工程竣工后，解決了室內(nèi)外墻面多處產(chǎn)生豎向和水平通長裂縫、室內(nèi)地面局部石材和瓷磚開裂、衛(wèi)生間管道滲水、室內(nèi)天花板吊頂石膏板普遍下?lián)献冃?、房屋屋頂防水層老化變脆、局部屋面滲水，天花板吊頂和室內(nèi)墻面涂料損壞、外

38、墻熱障冷縮變形等原因普遍產(chǎn)生細(xì)長裂縫等隱患。安全隱患消除率達(dá)100%，得滿分。C23幼兒園教師滿意度：根據(jù)問卷調(diào)查結(jié)果，幼兒園教師對本次教學(xué)大樓修繕工程的總體滿意度超過90%。大修工程的裝修情況、施工進(jìn)度、環(huán)保情況、設(shè)備設(shè)施更新以及工程整體等方面，幼兒園教師均覺得非常滿意。根據(jù)評分細(xì)則，得滿分。C31運(yùn)維保障情況：根據(jù)中福會幼兒園提供的項(xiàng)目資料，項(xiàng)目建成后，由專職人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目區(qū)域的運(yùn)維事項(xiàng)，保障教學(xué)大樓的正常使用，得滿分。四、評價(jià)意見（一）主要成績1、通過實(shí)施教學(xué)大樓修繕工程，消除了幼兒園教學(xué)大樓的安全隱患中福會幼兒園教學(xué)大樓在使用七年后，陸續(xù)出現(xiàn)地面沉降、管道漏水、墻體開裂、屋頂滲水等問題，

39、影響到正常的教育教學(xué)工作。中福會幼兒園通過實(shí)施教學(xué)大樓修繕工程，消除了室內(nèi)外墻面多處產(chǎn)生豎向和水平通長裂縫、室內(nèi)地面局部石材和瓷磚開裂、衛(wèi)生間管道滲水、室內(nèi)天花板吊頂石膏板普遍下?lián)献冃?、房屋屋頂防水層老化變脆、局部屋面滲水，天花板吊頂和室內(nèi)墻面涂料損壞、外墻熱障冷縮變形等原因產(chǎn)生細(xì)長裂縫等安全隱患，確保了幼兒園師生的在校安全，從而保障幼兒園教育教學(xué)工作正常開展。（二）存在的問題1、修繕方案不夠周全，二類費(fèi)用進(jìn)行了預(yù)算調(diào)整，影響了項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目的實(shí)施過程中，由于預(yù)估修繕方案不夠周全，造成了接待室部分的施工有所延期；新增了防腐木、綠化維護(hù)保養(yǎng)等工作，造成了項(xiàng)目預(yù)算需進(jìn)行調(diào)整、工程審定金額超過合同金額

40、。而設(shè)計(jì)費(fèi)等二類費(fèi)用需在預(yù)算調(diào)整后支付，影響了資金支付的及時(shí)性。（三）改進(jìn)措施1、加強(qiáng)工程前期調(diào)研工作，增加專家論證環(huán)節(jié)，提高項(xiàng)目方案的準(zhǔn)確性建議中福會幼兒園今后進(jìn)一步加強(qiáng)修繕工程的前期調(diào)研工作，必要時(shí)增加專家論證環(huán)節(jié)，從而保證項(xiàng)目修繕方案能夠符合中福會幼兒園的修繕需求，保證工程投資估算合理，從而提高項(xiàng)目修繕方案的準(zhǔn)確性，使項(xiàng)目實(shí)施起到保障日常保教工作的開展，及時(shí)遏制房屋損傷的進(jìn)一步擴(kuò)大、加劇，維護(hù)教學(xué)大樓的長久、良性運(yùn)營的作用。2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目績效評價(jià)表指標(biāo)分值指標(biāo)解釋指標(biāo)計(jì)算得分A.項(xiàng)目決策 A1項(xiàng)目立項(xiàng) A11立項(xiàng)依據(jù)充分性3.00考察項(xiàng)目的立項(xiàng)依據(jù)是否充分。項(xiàng)目實(shí)施能夠支

41、持中國福利會幼兒園履行正常教育教學(xué)工作，得滿分；否則不得分。3.00 A12項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性 3.00反映項(xiàng)目立項(xiàng)是否規(guī)范。項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請?jiān)O(shè)立；所提交的文件、材料符合相關(guān)要求；事前已經(jīng)過必要的風(fēng)險(xiǎn)評估、集體決策等。符合所有條件得滿分，缺失一項(xiàng)扣權(quán)重的1/3，扣完為止。3.00 A2項(xiàng)目目標(biāo) A21績效目標(biāo)合理性4.00項(xiàng)目所設(shè)定的年度績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際，用以反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。年度績效目標(biāo)明確且細(xì)化；年度績效目標(biāo)與相應(yīng)預(yù)算關(guān)聯(lián)性高；可通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；年度績效目標(biāo)符合正常業(yè)績水平，得滿分；每不符合一項(xiàng)，扣滿分的1/4分，扣完為止

42、。4.00B.項(xiàng)目管理 B1投入管理 B11預(yù)算執(zhí)行率4.00預(yù)算執(zhí)行率=2017年預(yù)算執(zhí)行數(shù)/2017年預(yù)算金額*100%。預(yù)算執(zhí)行率95%（含95%）以上的，得權(quán)重分；每降低1%扣權(quán)重分5%，扣完為止。3.86 B12預(yù)算編制的合理性4.00考察項(xiàng)目預(yù)算編制是否合理。項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)過前期咨詢依據(jù)工程量乘以對應(yīng)造價(jià)標(biāo)準(zhǔn)編制、預(yù)算編制準(zhǔn)確，得滿分；每有1項(xiàng)不符合，扣總分的1/2，扣完為止。2.00 B13工程審定價(jià)與合同價(jià)的一致性4.00考察項(xiàng)目是否存在由于工程量增加，造成建安工程審定價(jià)超過合同價(jià)的情況。項(xiàng)目建安工程審定金額小于等于合同金額，得滿分；審定金額大于合同金額，審定金額每超過合同金額1%

43、，扣總分10%，扣完為止。0.12 B2財(cái)務(wù)管理 B21財(cái)務(wù)管理制度健全性2.00考察收支審批制度、內(nèi)部稽核制度、內(nèi)部牽制制度、預(yù)算管理制度等財(cái)務(wù)管理制度是否健全。收支審批制度、內(nèi)部稽核制度、內(nèi)部控制制度、預(yù)算管理制度等財(cái)務(wù)管理制度健全的制定情況，每缺少一個(gè)制度扣總分的1/4，扣完為止。 2.00 B22資金使用情況2.00項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)法律法規(guī)、制度和規(guī)定，用以反映和考核項(xiàng)目資金使用的規(guī)范性和安全性。項(xiàng)目資金符合有關(guān)使用流程規(guī)定的，得總分1/2，出現(xiàn)不符合有關(guān)使用流程規(guī)定的，得0分；資金使用符合規(guī)定，未出現(xiàn)截留、滯留、擠占、挪用等現(xiàn)象，得總分1/2，未?？顚Ｓ茫?分。2.00 B

44、23財(cái)務(wù)監(jiān)控的有效性2.00項(xiàng)目單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運(yùn)行、控制成本等而采取了必要的監(jiān)控、管理措施，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對資金運(yùn)行的控制情況。按項(xiàng)目進(jìn)行成本核算；有財(cái)務(wù)監(jiān)控人員對項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行審核且審核效果有效；結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金按規(guī)定處理，得滿分；每不符合1項(xiàng)，扣滿分的1/3，扣完為止。2.00 B3實(shí)施管理 B31管理制度健全性2.00考察項(xiàng)目的政府采購、合同管理、驗(yàn)收管理制度是否健全。政府采購、合同管理、驗(yàn)收管理制度健全，得滿分；每缺少1項(xiàng)，扣總分1/3，扣完為止。2.00 B32政府采購規(guī)范性4.00考察項(xiàng)目的政府采購是否規(guī)范。項(xiàng)目執(zhí)行了政府采購程序且合規(guī)、招標(biāo)文件需求明

45、確、招標(biāo)文件中無歧視性條款、無因招標(biāo)文件產(chǎn)生的廢標(biāo)和重復(fù)招標(biāo)的情況、沒有采購方或投標(biāo)方有責(zé)質(zhì)疑投訴，得滿分，每不符1項(xiàng)，扣權(quán)重1/5，扣完為止。4.00 B33合同管理有效性4.00考察項(xiàng)目實(shí)施單位是否與供應(yīng)商簽訂合同，合同內(nèi)容是否規(guī)范完成。項(xiàng)目合同內(nèi)容包括服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)期限、服務(wù)質(zhì)量、付款進(jìn)度和違約責(zé)任，且嚴(yán)格按照合同要求執(zhí)行以上條款，得權(quán)重分，每不符合一項(xiàng)扣權(quán)重分的1/2，扣完為止。2.00 B34驗(yàn)收管理有效性3.00考察項(xiàng)目的驗(yàn)收管理是否規(guī)范；是否嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度或措施進(jìn)行驗(yàn)收。項(xiàng)目按規(guī)定進(jìn)行材料檢測，按規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收，得滿分；每有一項(xiàng)不符合，扣權(quán)重分1/2，扣完為止。3.00C.項(xiàng)目績

46、效 C1項(xiàng)目產(chǎn)出 C11項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量 C111教學(xué)大樓修繕完成率11.00考察教學(xué)大樓修繕工程的完成情況。教學(xué)大樓修繕完成率=已完成修繕工程數(shù)/計(jì)劃實(shí)施修繕工程數(shù)*100%。得分=教學(xué)大樓修繕完成率*總分。11.00 C112設(shè)施搬遷完成率1.00考察教學(xué)大樓修繕工程中設(shè)施搬遷的完成情況。設(shè)施搬遷完成率=實(shí)際完成搬遷次數(shù)/計(jì)劃搬遷次數(shù)*100%。得分=設(shè)施搬遷完成率*總分。1.00 C12項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效 C121教學(xué)大樓修繕時(shí)效性10.00考察教學(xué)大樓修繕工程是否在計(jì)劃期限內(nèi)完成。教學(xué)大樓修繕在2017年8月完成，得滿分；每延遲1個(gè)月，扣總分1/4，扣完為止。7.50 C122設(shè)施搬遷按時(shí)完成率

47、1.00考察設(shè)施搬遷是否在計(jì)劃期限內(nèi)完成。設(shè)施搬遷按時(shí)完成率=按時(shí)完成的搬遷次數(shù)/計(jì)劃搬遷次數(shù)*100%。得分=設(shè)施搬遷按時(shí)完成率*總分。1.00 C13項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量 C131工程驗(yàn)收合格率6.00考察教學(xué)大樓修繕工程的施工質(zhì)量。工程驗(yàn)收合格率=通過驗(yàn)收工程數(shù)/計(jì)劃實(shí)施工程數(shù)*100%。得分=工程驗(yàn)收合格率*總分。6.00 C132環(huán)保檢測結(jié)果3.00考察教學(xué)大樓修繕工程是否達(dá)到環(huán)保要求工程通過環(huán)保檢測，得滿分；未通過，不得分。3.00 C133責(zé)任事故發(fā)生數(shù)3.00考察施工期間，是否發(fā)生安全責(zé)任事故，反映項(xiàng)目施工的安全性。施工期間，沒有發(fā)生安全責(zé)任事故，得滿分；發(fā)生安全責(zé)任事故，不得分。3.

48、00 C2項(xiàng)目效果 C21施工文明度滿意率6.00考察中福會幼兒園對施工過程的滿意程度。施工文明度滿意率90%，得滿分；否則每下降1%扣總分5%，扣完為止。6.00 C22安全隱患消除率6.00考察中福會幼兒園教學(xué)大樓的安全隱患消除情況。安全隱患消除率=消除安全隱患數(shù)/檢測中發(fā)現(xiàn)的安全隱患數(shù)*100%。得分=安全隱患消除率*總分。安全隱患消除率低于80%，不得分。6.00 C23幼兒園教師滿意度10.00考察在園教師對教學(xué)大樓使用效果的滿意度。滿意度不低于90%得總分100%，否則每下降1%扣總分5%，扣完為止。10.00 C3項(xiàng)目可持續(xù)影響 C31運(yùn)維保障情況2.00考察教學(xué)大樓投入使用后的

49、運(yùn)維保障情況。項(xiàng)目建成后，由專職人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目區(qū)域的運(yùn)維事項(xiàng)，保障教學(xué)大樓的正常使用，得滿分；無專職人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目區(qū)域的運(yùn)維事項(xiàng)，不得分。2.00合計(jì) 100.0089.48評價(jià)指標(biāo)評分底稿A11“立項(xiàng)依據(jù)充分性”評價(jià)底稿項(xiàng)目名稱：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目指標(biāo)解釋考察項(xiàng)目的立項(xiàng)依據(jù)是否充分。指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)權(quán)重：3分指標(biāo)權(quán)重設(shè)定的依據(jù)、理由：項(xiàng)目是否符合發(fā)展政策和優(yōu)先發(fā)展的重點(diǎn)，是項(xiàng)目立項(xiàng)的前提，故設(shè)立此指標(biāo)。評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)標(biāo)桿值：項(xiàng)目實(shí)施能夠支持中國福利會幼兒園履行正常教育教學(xué)工作，得3分。指標(biāo)標(biāo)桿值依據(jù)：中國福利會幼兒園教學(xué)大樓的房屋檢測資料指標(biāo)評分細(xì)則：項(xiàng)目實(shí)施能夠支持中國福利會幼兒園履行正

50、常教育教學(xué)工作，得滿分；否則不得分。數(shù)據(jù)來源中國福利會幼兒園教學(xué)大樓的房屋檢測資料及立項(xiàng)申請?jiān)u價(jià)結(jié)果指標(biāo)評分計(jì)算過程及依據(jù)：中福會幼兒園教學(xué)大樓已使用七年之久，陸續(xù)出現(xiàn)地面沉降、管道漏水、墻體開裂、屋頂滲水等問題。2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目的實(shí)施，能夠支持中國福利會幼兒園履行正常教育教學(xué)工作，得3分。指標(biāo)得分：3分A12“項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性 ”評價(jià)底稿項(xiàng)目名稱：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目指標(biāo)解釋反映項(xiàng)目立項(xiàng)是否規(guī)范。指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)權(quán)重：3分指標(biāo)權(quán)重設(shè)定的依據(jù)、理由：主觀評價(jià)指標(biāo)，層次分析。評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)標(biāo)桿值：項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請?jiān)O(shè)立；所提交的文件、材料符合相關(guān)要求；事前已經(jīng)過必要的風(fēng)險(xiǎn)評估

51、、集體決策等，得3分。指標(biāo)標(biāo)桿值依據(jù)：項(xiàng)目立項(xiàng)程序規(guī)范性要求指標(biāo)評分細(xì)則：項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請?jiān)O(shè)立；所提交的文件、材料符合相關(guān)要求；事前已經(jīng)過必要的風(fēng)險(xiǎn)評估、集體決策等。符合所有條件得滿分，缺失一項(xiàng)扣權(quán)重的1/3，扣完為止。數(shù)據(jù)來源項(xiàng)目立項(xiàng)申請及批復(fù)評價(jià)結(jié)果指標(biāo)評分計(jì)算過程及依據(jù)：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目由中國福利會幼兒園由進(jìn)行前期調(diào)研后，向中國福利會申請立項(xiàng)，符合立項(xiàng)程序，且提交的文件、材料符合相關(guān)要求。項(xiàng)目的立項(xiàng)程序規(guī)范，得3分。指標(biāo)得分：3分A21“績效目標(biāo)合理性”評價(jià)底稿項(xiàng)目名稱：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目指標(biāo)解釋項(xiàng)目所設(shè)定的年度績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際，用以

52、反映和考核項(xiàng)目績效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)權(quán)重：4分指標(biāo)權(quán)重設(shè)定的依據(jù)、理由：主觀評價(jià)指標(biāo)，層次分析。評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)標(biāo)桿值：年度績效目標(biāo)明確且細(xì)化；年度績效目標(biāo)與相應(yīng)預(yù)算關(guān)聯(lián)性高；可通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；年度績效目標(biāo)符合正常業(yè)績水平，得4分。指標(biāo)標(biāo)桿值依據(jù)：根據(jù)上海市財(cái)政局發(fā)放的財(cái)政支出績效評價(jià)指標(biāo)體系。指標(biāo)評分細(xì)則：年度績效目標(biāo)明確且細(xì)化；年度績效目標(biāo)與相應(yīng)預(yù)算關(guān)聯(lián)性高；可通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；年度績效目標(biāo)符合正常業(yè)績水平，得滿分；每不符合一項(xiàng)，扣滿分的1/4分，扣完為止。數(shù)據(jù)來源中福會幼兒園提供的績效目標(biāo)。評價(jià)結(jié)果指標(biāo)評分計(jì)算過程及依據(jù)：2017年教學(xué)大

53、樓大型修繕項(xiàng)目的總目標(biāo)是以中國福利會幼兒園為主體，通過委托專業(yè)單位實(shí)施中國福利會幼兒園教學(xué)大樓修繕工程，確保消除安全隱患，從而保障中國福利會幼兒園日常保教工作的正常開展，維護(hù)教學(xué)大樓的長久、良性運(yùn)營。中國福利會幼兒園根據(jù)項(xiàng)目總目標(biāo)，制定了明確的數(shù)量目標(biāo)、時(shí)效目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)以及效果目標(biāo)，且目標(biāo)值符合正常業(yè)績水平。項(xiàng)目的績效目標(biāo)合理，得4分。指標(biāo)得分：4分B11“預(yù)算執(zhí)行率”評價(jià)底稿項(xiàng)目名稱：2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目指標(biāo)解釋預(yù)算執(zhí)行率=2017年預(yù)算執(zhí)行數(shù)/2017年預(yù)算金額*100%。指標(biāo)權(quán)重指標(biāo)權(quán)重：4分指標(biāo)權(quán)重設(shè)定的依據(jù)、理由：主觀評價(jià)指標(biāo)，層次分析法。評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)標(biāo)桿值：預(yù)算執(zhí)行率95%以上，得4分。指標(biāo)標(biāo)桿值依據(jù)：根據(jù)上海市財(cái)政局發(fā)放的財(cái)政支出績效評價(jià)指標(biāo)體系。指標(biāo)評分細(xì)則：預(yù)算執(zhí)行率95%（含95%）以上的，得權(quán)重分；每降低1%扣權(quán)重分5%，扣完為止。數(shù)據(jù)來源中福會幼兒園提供的預(yù)算批復(fù)和核實(shí)后的實(shí)際用款情況。評價(jià)結(jié)果指標(biāo)評分計(jì)算過程及依據(jù)：中國福利會幼兒園的2017年教學(xué)大樓大型修繕項(xiàng)目總預(yù)算為1069.16萬元。2017年7月，中國福利會幼兒園根據(jù)簽訂合同金額等情況，申請調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算，報(bào)中