銀行信貸相關(guān)違法與犯罪

1、違法與犯罪： 違法與犯罪是兩個(gè)不同的法律概念，行為的性質(zhì)不同、責(zé)任承擔(dān)的形式不同、適用法律不同。犯罪必定違法，但違法不等于或構(gòu)成犯罪。 從狹義上說(shuō)，違法，是指違反國(guó)家現(xiàn)行法律法規(guī)、但還沒(méi)有構(gòu)成犯罪的嚴(yán)重程度的行為。違法行為按照性質(zhì)和程度不同，可以分為刑事違法、民事違法、行政違法行為。 民事違法行為承擔(dān)民事責(zé)任，行政違法行為要受到行政制裁。而犯罪，則是指違法行為已經(jīng)達(dá)到構(gòu)成犯罪的標(biāo)準(zhǔn)，具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性。按照我國(guó)刑法規(guī)定，只有觸犯刑法、依法應(yīng)當(dāng)受到刑罰懲罰的才是犯罪，有人民法院依法判處刑罰?？傂型▓?bào)的四起案件均屬于刑罰處罰，也就說(shuō)，當(dāng)事人觸犯了刑法。民法與刑法：民法，調(diào)整平等主體的公民之間、法

2、人之間、公民與法人之間的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。承擔(dān)民事責(zé)任的方式主要有：停止侵害、排除妨礙、消除危險(xiǎn)、返還財(cái)產(chǎn)、恢復(fù)原狀、修理重做更換、賠償損失、支付違約金、消除影響、恢復(fù)名譽(yù)、賠禮道歉。刑法，刑法是規(guī)定犯罪、刑事責(zé)任和刑罰的法律，是掌握政權(quán)的統(tǒng)治階極為了維護(hù)本階級(jí)政治上的統(tǒng)治和經(jīng)濟(jì)上的利益，根據(jù)其階級(jí)意志，規(guī)定哪些行為是犯罪并應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任，給予犯罪人何種刑事處罰的法律。刑法有廣義刑法與狹義刑法之分。廣義刑法是指一切規(guī)定犯罪、刑事責(zé)任和刑罰的法律規(guī)范的總和，包括刑法典、單行刑法以及非刑事法律中的刑事責(zé)任條款。狹義刑法是指刑法典。刑事責(zé)任，是依據(jù)國(guó)家刑事法律規(guī)定，對(duì)犯罪分子依照刑事法律的規(guī)定追究

3、的法律責(zé)任。刑事責(zé)任的承擔(dān)方式主要是刑罰，依照中國(guó)刑法的規(guī)定，刑罰包括主刑和附加刑兩種。 一、主刑有：管制、拘役、有期徒刑、無(wú)期徒刑和死刑；1.管制是對(duì)罪犯不予關(guān)押，但限制其一定自由，由公安機(jī)關(guān)執(zhí)行和群眾監(jiān)督改造的刑罰方法。判處管制的罪犯仍然留在原工作單位或居住地工作或勞動(dòng)，在勞動(dòng)中應(yīng)當(dāng)同工同酬。管制的期限為3個(gè)月以上2年以下，數(shù)罪并罰時(shí)不得超過(guò)3年。2.拘役是短期剝奪犯罪人自由，就近實(shí)行勞動(dòng)的刑罰方法。 拘役由公安機(jī)關(guān)在就近的拘役所、看守所或者其他監(jiān)管場(chǎng)所執(zhí)行，在執(zhí)行期間，受刑人每月可以回家一天至兩天，參加勞動(dòng)的，可以酌量發(fā)給報(bào)酬。 拘役的期限為1個(gè)月以上6個(gè)月以下，數(shù)罪并罰時(shí)不得超過(guò)1年。

4、3.被判處有期徒刑的犯罪分子，在監(jiān)獄或者其他執(zhí)行場(chǎng)所執(zhí)行。“其他執(zhí)行場(chǎng)所”，是指少年犯管教所、拘役所等。凡是被判有期徒刑的罪犯，有勞動(dòng)能力的，都應(yīng)當(dāng)參加勞動(dòng)，接受教育和改造。4.無(wú)期徒刑，是人民法院判決的，對(duì)犯罪分子終身剝奪人身自由和政治權(quán)利，押送監(jiān)獄執(zhí)行強(qiáng)制勞動(dòng)改造的重刑之一。5.死刑分為死刑并緩期2年執(zhí)行（死緩），與死刑并立即執(zhí)行兩種死刑判決。二、附加刑有：罰金、剝奪政治權(quán)利和沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。此外，對(duì)于犯罪的外國(guó)人，可以獨(dú)立適用或者附加適用驅(qū)逐出境。刑法中信貸業(yè)務(wù)犯罪的有關(guān)規(guī)定表現(xiàn)形式及法律責(zé)任(2007-06-26 21:32:20)轉(zhuǎn)載 一、商業(yè)受賄罪 商業(yè)受賄罪，是指公司、企業(yè)或其他單位的

5、工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為?！袄寐殑?wù)上的便利”，是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用自己主管、經(jīng)管、負(fù)責(zé)或參與某項(xiàng)工作的便利條件。其內(nèi)涵應(yīng)當(dāng)包括以下幾個(gè)方面：（1）利用自己主管、分管、經(jīng)手等工作職務(wù)、崗位范圍內(nèi)的權(quán)限；（）利用、憑借自己的權(quán)利去指揮、影響下屬及利用其他人員與職務(wù)相關(guān)的權(quán)限，為行賄人謀取利益；（）利用、憑借權(quán)限、崗位、地位，控制、左右其他人員，或者利用其他有求于己的人員職務(wù)上的權(quán)限，為行賄人謀取利益。 “索取他人財(cái)物”，是指行為人在他人有求于己或者困難時(shí)，利用職務(wù)上的便利，以公開或暗示的手法，主動(dòng)向?qū)Ψ剿魅∝?cái)物，

6、并以此作為其他人謀取利益的交換條件，不論行為人是否“為他人謀取利益”，均可構(gòu)成受賄行為?！胺欠ń邮芩素?cái)物”，是指行為人利用職務(wù)上的便利或權(quán)力，被動(dòng)地接受他人主動(dòng)給予的財(cái)物，這些財(cái)物不論是行為人本人接受的，還是由其親屬或他人代為接受的，只要能證明行為人知道此事，均視同為行為人本人接受。 “為他人謀取利益”，包括他人應(yīng)當(dāng)?shù)玫降暮戏ǖ摹⒄?dāng)?shù)睦婧退瞬粦?yīng)當(dāng)?shù)玫降姆欠ǖ?、不正?dāng)?shù)睦?，也包括已為他人謀取的利益和意圖謀取或者正在謀取但尚未謀取的利益。 吃請(qǐng)受禮，請(qǐng)客送禮人提出為其謀取非法利益，而受禮者利用職務(wù)之便答應(yīng)或積極為之活動(dòng)的，且在數(shù)額和情節(jié)上已具備了受賄的要件，按受賄論處；利用職務(wù)上的便利，

7、為他人謀取利益，象征性只付少量現(xiàn)金收受禮品或接受他人旅游邀請(qǐng)等，認(rèn)定為受賄。 在農(nóng)村信用社，“商業(yè)受賄”主要有以下表現(xiàn)形式：以貸受賄、挪用資金（包括貸款）給他人使用接受賄賂、利用拆出拆入資金收受賄賂等。刑法第條規(guī)定：公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。 公司、企業(yè)或其他單位的工作人員在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，利用職務(wù)上的便利，違反國(guó)家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。 刑法第184條第1款規(guī)定：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員

8、在金融業(yè)務(wù)活動(dòng)中索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益的，或者違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，依照本法第條的規(guī)定定罪處罰。 按照最高人民法院規(guī)定，索取或者收受賄賂千元至萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額較大”；索取或者收受賄賂萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。商業(yè)受賄罪的最高法定刑是年有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。二、職務(wù)侵占罪 職務(wù)侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為?！袄寐殑?wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有”，是指行為人需要具備在公司、企業(yè)或者其他單位中主管、經(jīng)手管理財(cái)務(wù)這一特定身份。在農(nóng)村信用社，職務(wù)侵占

9、主要有以下表現(xiàn)形式：具有非法占有為目的的主管故意，采用收貸收息不入賬方式侵占貸款本息（含收回已核銷呆帳貸款本息）、監(jiān)守自盜、私自動(dòng)用庫(kù)款、空存實(shí)取、侵占長(zhǎng)款、侵吞業(yè)務(wù)或服務(wù)性收入、偷支睡眠戶存款、現(xiàn)金抽頭（從整把或整捆現(xiàn)金中抽出幾張占為己有）、虛報(bào)費(fèi)用、采用頂冒名等違法方式將貸款占為己有等。 刑法第條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的，處年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。按照最高人民法院規(guī)定，侵占本單位財(cái)物千元至萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額較大”；侵占本單位財(cái)物萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。職務(wù)侵占罪的最高

10、法定刑是年有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。三、挪用資金罪 挪用資金罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)個(gè)月未還的；或者雖未超過(guò)個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的；或者進(jìn)行非法活動(dòng)的行為。 在農(nóng)村信用社，挪用資金主要有以下表現(xiàn)形式：發(fā)放頂名冒名假名貸款、挪用收儲(chǔ)收貸收息資金、截留貸款、偷支單位（個(gè)人）存款等。刑法第272條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)3個(gè)月未還的，或者雖未超過(guò)3個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的，處3年以下有期徒

11、刑或者拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處3年以上10年以下有期徒刑。刑法第185條第1款規(guī)定：商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，依照本法第條的規(guī)定定罪處罰。按照最高人民法院規(guī)定，挪用本單位資金萬(wàn)元至萬(wàn)元以上的，為“數(shù)額較大”；進(jìn)行非法活動(dòng)的，挪用本單位資金千元至萬(wàn)元以上的，追究刑事責(zé)任。 挪用資金罪的最高法定刑為年有期徒刑。四、違法發(fā)放貸款罪 違法發(fā)放貸款罪，是指金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國(guó)家規(guī)定，發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或造成重大損失的行為。 刑法第條第款規(guī)定：銀行或其他金融機(jī)構(gòu)

12、的工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金?！皣?guó)家規(guī)定”，涉及商業(yè)銀行法、擔(dān)保法、貸款通則、貸款證管理辦法、信貸資金管理辦法、合同法等一系列法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章有關(guān)信貸管理的規(guī)定。主要包括，商業(yè)銀行法第35條“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查”、第36條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查”、第40條“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信

13、用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其它借款人同類貸款的條件”，貸款通則第24條第2款“借款人有下列情況之一的，不得對(duì)其發(fā)放貸款：（一）不具備本通則第四章第十七條所規(guī)定的資格和條件的；（二）生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目的；（三）違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的；（四）建設(shè)項(xiàng)目按國(guó)家規(guī)定應(yīng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的；（五）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的；（六）在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并、兼并、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過(guò)程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的；（七）有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為?！?，銀監(jiān)會(huì)對(duì)于商業(yè)銀行授信、貸款業(yè)務(wù)的有

14、關(guān)監(jiān)管規(guī)定和其他法律、法規(guī)、部門規(guī)章有關(guān)規(guī)定等。在農(nóng)村信用社，違法發(fā)放貸款主要有以下幾種表現(xiàn)形式：發(fā)放頂冒名貸款；向不具備借款資格、不符合貸款條件的主體發(fā)放貸款；未按照商業(yè)銀行法、貸款通則或銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管規(guī)定等對(duì)借款人借款用途、償還能力、還款方式和擔(dān)保措施進(jìn)行嚴(yán)格審查，或不經(jīng)過(guò)審查或?qū)徟?，超越?quán)限擅自發(fā)放貸款；向國(guó)家明文禁止的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目、產(chǎn)品發(fā)放貸款；向未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目發(fā)放貸款；向按國(guó)家規(guī)定應(yīng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的建設(shè)項(xiàng)目發(fā)放貸款等。五、違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪 違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，是指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反國(guó)家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的行為

15、。 “國(guó)家規(guī)定”，與第四條同。 “關(guān)系人”的范圍，依照刑法和商業(yè)銀行法第條規(guī)定，是指：（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；（二）前項(xiàng)所列人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。刑法第條第款規(guī)定：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國(guó)家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，按照刑法第條第款的規(guī)定從重處罰。 對(duì)于違法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，刑法第條第三款還規(guī)定了單位犯罪：?jiǎn)挝环盖皟煽钭锏模ㄟ`法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪），對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。 違法發(fā)放貸款罪的最高法定刑是年有期徒刑，并處萬(wàn)元

16、罰金。六、吸收客戶資金不入賬罪 吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。“吸收客戶資金不入賬”，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反金融法律、法規(guī)，對(duì)收受客戶的存款不如實(shí)記入銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的存款大帳，賬目上反映不出這筆新增存款業(yè)務(wù)，只給客戶出具一張存單的行為。在農(nóng)村信用社，“吸收客戶資金不入賬”主要有以下表現(xiàn)形式：利用辦理存儲(chǔ)業(yè)務(wù)或者發(fā)放貸款的便利，收受儲(chǔ)戶存款，采取不入賬方式，開具假存單，利用所收受的存款資金進(jìn)行個(gè)人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者以信用社名義為單位之間非法拆借巨額資金作擔(dān)保，或者高息吸存后私自放貸。 刑法第條規(guī)定：銀

17、行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處萬(wàn)元以上萬(wàn)元以下的罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特大重大損失的，處年以上有期徒刑，并處萬(wàn)元以上萬(wàn)元以下罰金。吸收客戶資金不入賬的最高法定刑為有期徒刑年，并處萬(wàn)元罰金。七、非法出具金融票證罪 非法出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為?！斑`反規(guī)定”，既包括違反中央銀行和銀行監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，也包括本系統(tǒng)的內(nèi)部管理規(guī)定。為了加強(qiáng)對(duì)上述信用憑證的管理，杜絕金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的非法出具金融票證行為，國(guó)家有關(guān)的金融法律

18、、法規(guī)對(duì)其出具的條件及程序都做了嚴(yán)格而明確的規(guī)定。 刑法第188條規(guī)定：銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上有期徒刑。非法出具金融票證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。八、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪 對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為。 在農(nóng)村信用社本罪主要有以下表現(xiàn)形式：在票據(jù)業(yè)務(wù)中，玩忽職守，對(duì)沒(méi)有真實(shí)委托付款關(guān)系的匯票予以承兌；對(duì)背書

19、不連續(xù)（以其他合法方式取得的例外）、形式要件欠缺、簽章與預(yù)留印鑒不符、票載金額（文字與數(shù)碼記載）不一致、超過(guò)實(shí)效期限及其他違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以付款；對(duì)沒(méi)有財(cái)產(chǎn)擔(dān)?；蜇?cái)產(chǎn)擔(dān)保不足值的票據(jù)予以保證或承兌等。刑法第189條規(guī)定：銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對(duì)違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的，處5年以下有期徒刑或者拘役；造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑。對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。九、貸款詐騙罪 貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額

20、較大的行為。刑法第193條規(guī)定：有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：（一） 編造引進(jìn)資金，項(xiàng)目等虛假理由的；（二） 使用虛假經(jīng)濟(jì)合同的；（三） 使用虛假證明文件的；（四） 使用虛假產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或者超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保的；（五） 以其他方法詐騙貸款的。按最高人民法院規(guī)定，貸款詐騙1萬(wàn)元以上的屬“數(shù)

21、額較大”。 十、票據(jù)詐騙罪票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用金融票據(jù)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，損害公司、企業(yè)或其他單位、個(gè)人、其他組織和國(guó)家、人民利益，數(shù)額較大的行為。刑法第194條規(guī)定：有下列情形之一，進(jìn)行金融票據(jù)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：（一） 明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用的；（二） 明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；（三）

22、冒用他人的匯票、本票、支票的；（四） 簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的；（五） 匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的； 本條所指的票據(jù)，是指匯票、本票、支票。本罪的犯罪特征是：1、本罪侵犯的是票據(jù)管理制度，合法票據(jù)持有人的財(cái)產(chǎn)權(quán)和銀行、金融機(jī)構(gòu)的財(cái)產(chǎn)權(quán)、國(guó)家利益；2、本罪在犯罪的客觀方面表現(xiàn)為行為人采用下列方法進(jìn)行票據(jù)詐騙活動(dòng)：（1）明知是偽造、變?cè)斓膮R票、本票、支票而使用；（2）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；（3）冒用他人的匯票、本票、支票；（4）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財(cái)物；（5）匯票、本票的出票人簽發(fā)無(wú)

23、資金保證的匯票、本票或者在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物；3、本罪的犯罪主體是一般個(gè)體，包括達(dá)到刑事責(zé)任年齡，具有刑事責(zé)任能力的自然人及單位；4、本罪在主觀方面的表現(xiàn)是故意，即明知自己的行為是金融票據(jù)詐騙，出于非法占有而故意為之，并希望這種結(jié)果發(fā)生。十一、騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪 騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪，是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為。 “欺騙手段”主要指在申請(qǐng)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函的過(guò)程中，存在著虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真實(shí)情況、夸大其詞的情形。 在農(nóng)村信用社，騙取貸款票據(jù)承兌、信

24、用證、保函主要有一下表現(xiàn)形式：在申請(qǐng)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函的過(guò)程中提供虛假的財(cái)務(wù)資料，虛增資產(chǎn)、收入或利潤(rùn)，虛減負(fù)債、成本費(fèi)用；編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目的虛假理由；虛構(gòu)貸款用途；使用虛假的證明文件；提供虛假的擔(dān)保等。刑法修正案（六）第175條之一規(guī)定：以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單位罰金；給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪的法定最高刑為有期徒刑7年，并處罰金。十二、

25、高利轉(zhuǎn)貸罪 高利轉(zhuǎn)貸罪，是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。刑法第175條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。高利轉(zhuǎn)貸罪法定最高刑為七年有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金失職罪的刑法條文及相關(guān)法律說(shuō)明來(lái)源：互聯(lián)網(wǎng)時(shí)間：2013-06-08瀏覽：225 次 失職罪刑法條文第一百六十八條【國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職罪】【國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)罪】國(guó)有公司、

26、企業(yè)的工作人員，由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國(guó)有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重?fù)p失，致使國(guó)家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役;致使國(guó)家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。 國(guó)有事業(yè)單位的工作人員有前款行為，致使國(guó)家利益遭受重大損失的，依照前款的規(guī)定處罰。 國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，徇私舞弊，犯前兩款罪的，依照第一款的規(guī)定從重處罰。(第一修正案第2條) 最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理、妨害預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害的刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋 第四條國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，在預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害的工作中，由于嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國(guó)有公