日常員工出差報銷制度內(nèi)容完整文檔

1、員工出差報銷制度第一章總則第一條 為進一步完善和加強公司管理，嚴格執(zhí)行財務制度，統(tǒng)一出差費用報銷標準， 參照國家相關法規(guī)和政策，特制定本制度。第二條本制度適用于總公司及下屬各部門、各分公司及分支機構和派出機構。第二章出差規(guī)定第三條 員工因工作需要，按領導指派到異地工作發(fā)生差旅費和生活補助費，執(zhí)行本規(guī)定。綜合部是本規(guī)定的主管部門，負責本規(guī)定的監(jiān)督實施。第四條 員工出差必須事前出具 出差報告”，注明出差地點、事由、行程、時段、費用等，由主管部門經(jīng)理、綜合 部經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領導批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時間超過三天的，還應經(jīng)本公司總經(jīng)理批準。出差申請單交綜合部存查， 員工出差完畢后，

2、應及時回公司報到， 并出具 出差總結報告”， 憑員工所在部門簽署認可意見，方可憑此報告附其它票據(jù)到財務部據(jù)實報銷，沖抵借款。未出具出差總結報告”的，財務部一律不得給予報賬。第五條 員工因公出差發(fā)生的車費據(jù)實報銷，其他費用實行包干辦法，按以下標準報銷：1、 普通員工，省內(nèi)出差為 60元/天；省外出差為80元/天。2、 部門經(jīng)理級別，在普通員工報銷基準上上浮20元/天。3、 前往省會城市出差的，在上列標準基礎上上浮20元/天。3、特殊指派或特別批準的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。4、前項所指省會城市不含深圳及北京、上海等計劃單列市。5、出國工作（含香港、澳門）不執(zhí)行本規(guī)定。注：上述標準包括

3、市內(nèi)交通費、伙食補助費；公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補助。第六條 員工出差允許乘坐的交通工具員工級別公司經(jīng)理級別部門經(jīng)理級別其他員工飛機/汽車/火車（硬臥及以 下）/輪船（三等艙及以允許的交通工具飛機/汽車/火車（軟硬及以 下）/輪船（二等艙及以下）飛機/汽車/火車（硬臥及以 下）/輪船（三等艙及以下）下）備注：不夠級別的員工因特殊情況需乘坐飛機、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準；乘車4小時以下（不含4小時）的硬臥車票，臥鋪部分不予報銷。第七條 異地工作但當天能返回單位的，只報銷往返車費，市內(nèi)交通和伙食補助費按20元/天實行包干。使用公司交通工具進行異地工作的，按每天補助10

4、元誤餐費執(zhí)行。第八條 異地工作當日不能返回的，按出差天數(shù)計發(fā)包干費，不足一天的按一天計算。第九條 因公出差發(fā)生的城市交通費、餐飲費票據(jù)不作為財務報銷憑據(jù)。公司按日計發(fā)的包干費用節(jié)約歸己，超支不補。第十條 司機出差發(fā)生的差旅費，除按上述標準執(zhí)行外，每次出差旅程達到100公里以上的，按每公里給予 5分錢的駕駛特別津貼。第十一條 員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補休。第三章借款及報銷制度第十二條允許借款標準一覽表出差地點省內(nèi)北京及沿海地區(qū)其他省外業(yè)務費不超過一般員工80元/人*天100元/人*天90元/人*天500元部門經(jīng)理級別100元/人*天120元/人*天100元/人*天3000 元員工因私借

5、款，每次不超過1000元，并從當月工資中扣除。第十三條出差借款程序（一）員工因出差借款，持 出差審批單”在綜合部領取并填寫 借款單”（二）經(jīng)部門經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字；（三）由綜合部經(jīng)理審核簽字，超出標準的由總經(jīng)理審批簽字；（四）在綜合部出納處借款。第十四條 員工前次借款出差返回時超過五個工作日未履行報銷手續(xù)，并未向財務經(jīng)理說明原因者， 不得再借款。第十五條 業(yè)務借款包括：招待費、禮品費、備用金以及其他。第十六條 業(yè)務借款的借用范圍。（一）招待費用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷售部銷售人員以及對外聯(lián)絡人員。（二）禮品費只借用給行政部。（三）備用金借用給銷售部銷售人員、采購人員及對外聯(lián)絡人員。

6、第十七條業(yè)務借款程序（一）在綜合部領取并填寫"借款單”；（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字；（三）經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；（四）綜合部經(jīng)理審核；（五）財務部審核（六）在財務部出納處借款。第十八條因私借款的程序（一）在綜合部領取并填寫"借款單”，同時附上書面的借款申請；（二）經(jīng)部門經(jīng)理審批簽字，超過因私借款標準的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字；（三）經(jīng)綜合部經(jīng)理審核；（四）在綜合部出納處辦理借款。第十九條借款審批人責任（一）公司員工借款（差旅費、業(yè)務費和因私借款），無法償還并且扣除工資也無法償清的，審批人有連帶 責任。（二）公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級出具書面證明，方能按照相應的標準和

7、程序辦理借款手 續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級負有還款責任。第四章費用開支標準及審批第二十條 經(jīng)營性費用，系指公司購買材料等所發(fā)生的費用。第二一條經(jīng)營性費用開支無標準的，根據(jù)實際需要憑單據(jù)核準報銷。第二二條交通費（一）公司一般員工出差如遇特殊情況超標準乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書面同意，事后報總經(jīng)理助 理核準方可報銷；（二）使用公司交通車輛或公司借用車輛者不得報銷交通費。第二三條出差補貼的計算（一）出差補貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎加異地至異地的路程時間計算；（二）出差參加會議，會務費中含有食宿費的，不再給與補貼。第二四條 出差期間發(fā)生的其他雜費（一）其他雜費包括：存包裹費、電話費、

8、貨物運輸費等。（二）出差期間發(fā)生的其他雜費，憑單據(jù)核準報銷。（三）異地電話費報銷中，如購買 IC卡、IP卡，報銷完畢后應將卡交回行政部。（四）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員、客戶服務部員工出差的手機漫游費，憑單據(jù)核準報銷。第二五條業(yè)務招待費有關規(guī)定（一）除主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務的員工之外，其他部門員工發(fā)生的業(yè)務招待費原則 上不予報銷。若確屬工作需要應提前報請主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報銷。（二）主管經(jīng)理、銷售部銷售人員及其他接受特殊任務的員工需要開支業(yè)務招待費的，應填制業(yè)務費用申請單”載明業(yè)務招待的對象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準后方可借款開支；特殊情況

9、來不及按程序辦理的，應在事后第一個工作日內(nèi)補辦。（三）業(yè)務招待費的報銷應及時辦理，費用發(fā)生一次報銷一次。 未填制 業(yè)務費用申請單”的，綜合部不得給予報銷。第二六條 公司任何部門的禮品均由綜合部統(tǒng)一購買。需派送禮品的情形，由具體派送人申領，經(jīng)公司總經(jīng)理批 準。綜合部應每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報總經(jīng)理備查。第二七條其他非經(jīng)營性的各項費用規(guī)定：（一）公司電話費、電費、水費等，由綜合部外勤憑單據(jù)校準報銷。（二）核準報銷手機費的人員，每月可憑單據(jù)按核準額度報銷手機費。第二八條費用報銷時間的規(guī)定（一）借款出差員工回公司后，應在五個工作日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)。（二）備用金、招待費的報銷，應在業(yè)務發(fā)生后五個工作日內(nèi)到綜合部辦理報銷手續(xù)。（三）因私借款約定還款日的，應按照還款計劃中的時間辦理還款手續(xù)。（四）報賬后仍有結欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，綜合部向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日內(nèi)仍未結清者，綜合部有權在該員工的工資中從當月開始，根據(jù)具體情況按比例 逐月扣回。第二九條費用報銷程序（一）報銷人出具書面報銷明細、附派工單或費用開支申請單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門經(jīng)理審批 簽字；（二）報銷人將經(jīng)部門經(jīng)理審批后的報銷明細交綜合部審核；（三）綜合部收報銷明細后，應認真核對，仔細計算，剔除不合乎財務制度的發(fā)票，并向