互聯(lián)網(wǎng)金融信息披露規(guī)范(草稿)

1、1 / 13 互聯(lián)網(wǎng)金融信息披露規(guī)范 初稿） xx 互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會 2016年3月 10日在北京召開研討會時對披露規(guī)范進(jìn)行討論。 第一章目的、適用范圍和原則 第一條為規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)（以下簡稱 “從業(yè)機(jī)構(gòu) ”）的信息披露行 為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，促進(jìn)中國互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營、持續(xù)健 康發(fā)展，切實保障投資者利益，根據(jù)關(guān)于促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意 見（銀發(fā) 2015221 號）等有關(guān)規(guī)定制定本規(guī)范。 第二條本規(guī)范適用于個體網(wǎng)絡(luò)借貸、互聯(lián)網(wǎng)非公開股權(quán)融資和互聯(lián)網(wǎng)消費 金融從業(yè)機(jī)構(gòu)。 第三條從業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露行為應(yīng)當(dāng)堅持以下原則： （一）真實性。披露的信息必須以客觀事實或有事實基礎(chǔ)

2、的客觀判斷為依 據(jù)，能夠如實反映客觀情況，不得有虛假記載、誤導(dǎo)和欺騙； （二）完整性。所有可能影響投資者決策的信息均應(yīng)得到充分披露，不得 有任何隱瞞或者重大遺漏； （三）準(zhǔn)確性。披露的信息必須簡單明了，達(dá)到普通投資者的判斷能力能 夠準(zhǔn)確理解和解釋的程度； （四）及時性。從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循及時報告制度，房源有信息發(fā)生實質(zhì)性變 化時， 信息披露責(zé)任主體應(yīng)及時更改和補充。 第二章信息披露管理與責(zé)任 第四條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露制度，完善信息披露流程，指定專 人負(fù)責(zé)本公司的披露工作，按本規(guī)范要求披露相關(guān)信息。 第五條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受有資質(zhì)的會計師事務(wù)所對公司年度經(jīng)營情況的財 務(wù)審計并2 / 13 披

3、露審計報告，同時應(yīng)積極和律師事務(wù)所、信用評級機(jī)構(gòu)等其它第三 方專業(yè)機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)合作、開展其他業(yè)務(wù)審計、 IT 審計等，確保披露信息的真 實性、準(zhǔn)確性。 第六條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)對所披露信息的真實性、完整性和及時性負(fù)責(zé)，并承擔(dān) 相應(yīng)的法律責(zé)任。 第三章信息披露的方式和要求 第八條從業(yè)機(jī)構(gòu)對信息披露過程中對涉及個人隱私信息，如姓名、聯(lián)系方 式、證件號碼、銀行卡號等，需采用部分披露方式，隱去敏感部分，保護(hù)相關(guān) 信息。 第十一條從業(yè)機(jī)構(gòu)在不同渠道披露的信息應(yīng)保持一致。 第四章機(jī)構(gòu)基本信息披露內(nèi)容 （一）法人機(jī)構(gòu)全稱及簡稱； （二）法人機(jī)構(gòu)注冊資本； （三）法人機(jī)構(gòu)注冊地區(qū)； （四）法人機(jī)構(gòu)辦公地點； （五）法

4、人機(jī)構(gòu)成立時間； （六）法定代表人； （七）法人機(jī)構(gòu)聯(lián)系方式。指從業(yè)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系方式，如電話、傳真和郵箱 等，從 業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少披露聯(lián)系電話； （八）經(jīng)營范圍。指法人在公司注冊時登記的經(jīng)營范圍； （九）客服電話和投訴電話及其他聯(lián)系方式。指從業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立的專用客戶 服務(wù)電話、投訴電話以及郵箱、傳真等聯(lián)系方式。 （十）各分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營場所和聯(lián)系電話。指從業(yè)機(jī)構(gòu)在境內(nèi)（不含港澳 臺）和境外3 / 13 （含港澳臺）設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，包括分公司、子公司、辦事處等及 其聯(lián)系電話。 （十一）與資金存管機(jī)構(gòu)及增信機(jī)構(gòu)合作情況。指資金存管機(jī)構(gòu)和增信機(jī) 構(gòu)的名稱、權(quán)利和義務(wù)。 第十四條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露一下公司治理信息：

5、（一）公司組織架構(gòu)情況。指包括從業(yè)機(jī)構(gòu)流程運轉(zhuǎn)、部門設(shè)置及職能規(guī) 劃等 基本的機(jī)構(gòu)，應(yīng)至少披露組織架構(gòu)中部門設(shè)置情況； （二）董事簡歷； （三）監(jiān)事簡歷； （四）公司管理人員簡歷。公司管理人員一般所指公司的高級管理層、財 務(wù)負(fù) 責(zé)人、風(fēng)險管理負(fù)責(zé)人和公司章程規(guī)定的其他人員； （五）持股比例在 5%以上的股東成員信息。 （二）平臺網(wǎng)址及名稱。指從業(yè)機(jī)構(gòu)已經(jīng)上線運行的互聯(lián)網(wǎng)金融平臺在互 聯(lián)網(wǎng)上的訪問地址和名稱； （三）平臺上線時間。指從業(yè)機(jī)構(gòu)互聯(lián)金融平臺正式上線運行的時間。 （四）平臺ICP備案號及對應(yīng)的移動APP應(yīng)用（如有）； （五）微信公眾號、微博等自媒體渠道（如有）。 第十六條從業(yè)機(jī)構(gòu)有下列

6、重大事項之一的，應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生后 5 個工作日 內(nèi)披露相關(guān)信息并作出簡要說明： （一）控股股東或者實際控制人發(fā)生變更； （二）更換公司管理人員； （三）當(dāng)年董事會成員累計變更人數(shù)超過全體人數(shù)的三分之一； （四）公司名稱或注冊資本發(fā)生變更； 4 / 13 （五）注冊地發(fā)生變更； （六）經(jīng)營范圍發(fā)生重大變化； （七）合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)； （八）新設(shè)、撤銷分支機(jī)構(gòu)； （九）重大投資； （十）重大賠付或者重大投資損失； （十一）董事長、總經(jīng)理因經(jīng)濟(jì)犯罪被判處刑事處罰； （十二）重大訴訟或者重大仲裁事項； （十三）公司收到監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大的行政處罰； （十四）重大創(chuàng)新和對市場有重大影響的創(chuàng)新產(chǎn)品；

7、 （十五）各行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，包括一行三會及其分支機(jī)構(gòu)以及地方金融監(jiān)督 管理部門規(guī)定的其他事項，如特殊要求、重大風(fēng)險事項等； 第五章個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2P必要信息披露內(nèi)容 第十七條個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2P）從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)披露以下平臺運營信息，以下數(shù) 據(jù)應(yīng)至少每日更新： （一）交易總額。指自平臺上線時間起，所有實際撮合成功的借款項目的 出借資金（本金）總額。原則上，交易總額與投資總額和借款總額應(yīng)為一致； （二）交易總筆數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的所有借款 項目總筆數(shù)； （三）借款人數(shù)量。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的借款項目 中參與借款的各不相同的獨立個體（目前指自然人和組織機(jī)構(gòu)）的總數(shù)

8、； （四）投資人數(shù)量。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的借款項目 中參與投資的各不相同的獨立個體（包括自然人和組織機(jī)構(gòu)）的總數(shù)； （五）人均累積借款額數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺上各不相同的借款 個體平均5 / 13 成功獲得的借款資金金額。人均借款額度 =交易總額 / 借款人數(shù)量； （六）筆均借款額度。指自平臺上線時間起，平臺上單獨每筆借款平均成 功獲得的借款資金金額。筆均借款額度 =交易總額 / 交易總筆數(shù)； （七）人均累計投資額度。指自平臺上線時間起，平臺上各不相同的投資 出借個體（人）平均成功出借的資金金額。人均投資額度 =交易總額 / 投資人數(shù) 量； （八）筆均投資額度。指自平臺

9、上線時間起，平臺上單獨每筆投資平均成 功出借的資金金額。筆均投資額度 =交易總額 / 交易總筆數(shù)； （九）貸款余額。指自平臺上線時間起，自平臺運營起始所有借款人還未 償還投資人投資本金的總金額（不包括投資回報的利息部分和逾期部分本 金）。 當(dāng)期貸款余額 =前期貸款余額 +本期新增交易額 -本期償還貸款本金總額（還 款總金額本金部分） -本期發(fā)生逾期總金額； （十）最大單戶借款余額占比。當(dāng)期貸款余額最大的借款人的貸款余額與 平臺總貸款余額的比值； （十一）最大 10 戶借款余額占比。當(dāng)期貸款余額最大的前十名借款人的貸 款余額總和與平臺總貸款余額的比值； 十二）平臺滿標(biāo)時間。指自平臺上線時間起，平

10、均到每個項目的滿標(biāo)時 間。 平均滿標(biāo)時間 =統(tǒng)計內(nèi)所有項目滿標(biāo)時間之和 / 項目數(shù)； （十三）累計違約率。指自平臺上線時間起，借款人未按照合同約定還款 的項目數(shù)與所有項目總數(shù)之比； （十四）平臺項目逾期率。指自平臺上線時間起所有逾期項目數(shù)和項目總 數(shù)之比。逾期率 =逾期項目數(shù) / 平臺交易項目總數(shù)； （十五）近三月項目逾期率。指近三個月內(nèi)平臺所有逾期項目數(shù)與項目總 數(shù)之比； （十六）借款逾期金額。指自平臺運營起始所有逾期項目數(shù)逾期金額總 和。 （十七）代償金額。指自平臺運營起始，出借人應(yīng)受到但尚未收到的償付 本息總額。 6 / 13 （十八）借貸逾期率。指自平臺運營起始，平臺累計發(fā)生的資金借貸

11、出現(xiàn) 的逾期本金金額與逾期總額的比值。 （十九）借貸壞賬率。指自平臺運營起始，平臺累計發(fā)生的資金借貸出現(xiàn) 的壞賬本金金額與貸款總額的比值。 （二十）客戶投訴情況。指自平臺運營起始，平臺累計發(fā)生的客戶投訴事 件名稱、事件描述和事件數(shù)量。 （二十一）已撮合未到期融資項目的有關(guān)信息，包括但不限于融資資金運 用情況、借款人經(jīng)營狀況及財務(wù)狀況、借款人還款能力變化情況等 第十八條個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2P）從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在項目上線后，披露 P2P項目 以下項目基本信息： （一）項目名稱。智平臺對該項目等以名稱或者編號等； 二）項目金額。指標(biāo)的總金額； （三）項目期限。指借款人借款的時間； （四）起投金額。指投資人

12、對本項目的最低投資額度； （五）預(yù)期收益率。指投資人投資該項目不發(fā)生意外情況下預(yù)計到的收益 率，一般采用年化收益率、日收益率、周收益率、月收益率等表示； （六）起息日。指項目開始計算利息真正執(zhí)行生效的日期； （七）還款方式。指借款人在合同中約定的還款方式，如一次性還本付 息，每月等額還本付息、每月還息到期還本等； （八）項目融資狀態(tài)。指項目實施的狀態(tài)，如待審中、融資中、放款中、 還款中 （九）投標(biāo)進(jìn)度。指項目投資的進(jìn)展情況，投標(biāo)進(jìn)度 =已投資金額 / 項目金 額，一般使用百分比表示； （十）剩余額度。指項目當(dāng)前融資量距離滿標(biāo)時的差額，剩余額度 =項目金 額-已投7 / 13 資金額； （十一）

13、已投標(biāo)人數(shù)。指已對本項目投資的人數(shù)，平臺可根據(jù)本平臺情況 實時或者定時更新； （十二）項目簡介。指針對該借款項目的基本情況介紹，包括項目來源、 項目； （十三）增信措施，指借款人提供的為借款提供的保障措施，如提供抵 押、信用保障、審批文件、還款來源、信用評級或評分，擔(dān)保情況等； （十四）項目風(fēng)險提示。指針對本項目的風(fēng)險對投資人的警示信息； （十五）逾期保障措施。指借款人度超過合同規(guī)定的還款時間提供的補償 或者保障措施，如提供抵押、保險或者擔(dān)保措施等； （十六）相關(guān)費用。指投資人投資該項目可能被收取的費用以及平臺針對 借款人的收費情況； （十七）轉(zhuǎn)讓信息（如有）。指項目是通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式提供借

14、款包括 剩余期限、轉(zhuǎn)讓金額、轉(zhuǎn)讓時間、原標(biāo)的金額、原標(biāo)的時間和原標(biāo)的期限；第 十九條若借款人為自然人，個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2P從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)披露P2P項目以下 借款人信息： （一） 借款人姓名； （二） 借款人證件號碼； （三） 信用評價依據(jù)。指平臺對借款人的信用評價方式以及信用評價要素 的簡要描述； （四） 借款用途。指借款人借用款項用途。 第二十條若價款人為組織機(jī)構(gòu)，個體網(wǎng)絡(luò)借貸（P2P從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)披露P2P 項目以下借款機(jī)構(gòu)信息： （一） 法人機(jī)構(gòu)全稱及簡稱； （二） 法人機(jī)構(gòu)注冊資本； （三） 法人機(jī)構(gòu)注冊地區(qū)； 8 / 13 （四） 法人機(jī)構(gòu)辦公地點； （五） 法人機(jī)構(gòu)成立時間； （六） 法定

15、代表人； （七） 股東信息。指工商注冊要求填寫的股東類型、股東名稱、股東證件 類型等； （八）借款用途。指借款人借用款項用途。 第六章互聯(lián)網(wǎng)非公開股權(quán)融資項目信息披露內(nèi)容 第二十一條互聯(lián)網(wǎng)非公開股權(quán)融資從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露一下平臺運營信息： （一）平臺融資項目總數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的融 資項目總數(shù)； （二）平臺融資總金額。指自平臺上線時間起，平臺實際撮合成功的所有 融資項目金額總數(shù)； （三）平均項目融資額度。指自平臺上線時間起，平臺所有項目平均成功 融資資金金額； （四）平均滿標(biāo)時間。指自平臺上線時間起，平臺所有融資項目自上線到 達(dá)合同約定的融資金額的平均時間； （五）平臺風(fēng)險

16、提示信息： 指在平臺中對投資人投資行為的風(fēng)險警示信息，包括政策風(fēng)險、信用風(fēng) 險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、管理風(fēng)險、信息傳遞風(fēng)險、認(rèn)購風(fēng)險、技術(shù)風(fēng) 險、不可抗力及意外事件風(fēng)險等。 第二十二條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露融資項目以下基本情況： （一）項目可行性分析。指通過對項目的主要內(nèi)容和配套條件，如市場需 求、資源供應(yīng)、資金籌措、盈利能力等進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較，并對項目建 成以后可能取得的財務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益及社會環(huán)境影響進(jìn)行預(yù)測； 9 / 13 （二）項目風(fēng)險評估。指平臺通過對項目所有不確定性和風(fēng)險進(jìn)行識別， 并對相關(guān)要素充分、系統(tǒng)而又有條理的考慮，確定項目的整體風(fēng)險； （三）未來盈利預(yù)測。指融資方對融資項目的

17、經(jīng)營收入等盈利預(yù)測，未來 盈利預(yù)測可包含在項目可行性分析中； （四）項目風(fēng)險提示。指針對本項目的風(fēng)險對投資人的警示信息； （五）退出機(jī)制。指融資方與投資人約定的投資退出方式； （六）融資金額。指與平臺合同或協(xié)議約定項目融資資金總額； （七）項目估值。指平臺對融資項目的價值評估，披露機(jī)構(gòu)可簡要介紹項 目估值方法和估值結(jié)果； （八）起投金額。指投資人對本項目的最低投資額度； （九）融資周期。指融資方與平臺合同或協(xié)議約定的籌款時間； （十）領(lǐng)投人情況（如有）。指項目領(lǐng)投人（包括個人和機(jī)構(gòu)）的基本情 況，包括但不限于領(lǐng)投人名稱、領(lǐng)頭金額，領(lǐng)頭時間等； （十一）投資目標(biāo)人數(shù)。指融資項目限制的最大投資人數(shù)

18、。 第二十三條從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露以下融資方信息： （一）法人機(jī)構(gòu)全稱及簡稱； （二）法人機(jī)構(gòu)注冊資本； （三）法人機(jī)構(gòu)注冊地區(qū)； （四）法人機(jī)構(gòu)辦公地點； （五）法人機(jī)構(gòu)成立時間； （六）法定代表人； （七）股東信息。指工商注冊要求填寫的股東類型、股東名稱、股東證件 類型等。 10 / 13 第二十四條平臺應(yīng)在用戶成為合格投資人后及時披露融資方項目信息和融 資方信息。 第七章互聯(lián)網(wǎng)消費金融產(chǎn)品信息披露內(nèi)容 第二十五條互聯(lián)網(wǎng)消費金融從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)披露以下平臺運營信息： （一）消費金融產(chǎn)品類型。指平臺現(xiàn)有消費金融產(chǎn)品的種類； （二）消費金融總數(shù)。指自平臺上線時間起，平臺上線的消費金融各類產(chǎn) 品類型總數(shù)；

19、 （三）平臺催收管理。智平臺對各類產(chǎn)品消費者的催收方法、流程等； （四）平臺風(fēng)險提示信息： 指在平臺中對消費者使用消費金融產(chǎn)品風(fēng)險警示信息。 第二十六條互聯(lián)網(wǎng)消費金融從業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)披露以下產(chǎn)品信息： （一）產(chǎn)品名稱； （二）產(chǎn)品應(yīng)用領(lǐng)域； （三）貸款額度。指平臺提供給消費者的最高額度； （四） 圖片上無 （五） 初始借款本金： 是指每一筆借款發(fā)放時的本金數(shù)額； （六）產(chǎn)品申請方式。指消費者在平臺中申請消費金融產(chǎn)品的流程和方 法； （七）免息（費）期： 指平臺提供給消費者使用產(chǎn)品后免息或者免費的時間。 （八）收費種類。指消費者使用消費金融產(chǎn)品所需支付的各類費用； （九）還款方式。指平臺與消費者在合同中約定的還款方式，如一次性還 本付息、每月等額還本付息、每月還息到期還本等； （十）貸款期限。指消費者使用貸款的時間； （十一）違約金。指消費者未按照借款