營改增后金稅盤開票操作金融

1、金融篇貸款服務(wù)開票示例（金稅盤版） 例：某商業(yè)銀行A為一般納稅人，于2016年5月1日向B企業(yè)發(fā)放一筆貸款，貸款金額為100億元，貸款期限1年，合同約定按月結(jié)息。2016年6月1日，A收到B支付貸款利息106萬元一、登陸開票軟件(一)將金稅盤插入計(jì)算機(jī)的usb口上,雙擊“開票軟件”圖標(biāo)。 (二)啟動(dòng)開票軟件，選擇操作員并輸入用戶名密碼及口令。默認(rèn)密碼為123456，證書口令為23456789。證書口令錯(cuò)誤輸入5次后，需要持金稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅大廳重簽證書。二、增值稅專用發(fā)票填開及編碼添加(一)點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中的“發(fā)票填開”按鈕，然后選擇“增值稅專用發(fā)票填開

2、”。(二)系統(tǒng)顯示發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)界面，核對(duì)與即將打印的紙質(zhì)正式發(fā)票號(hào)無誤后，點(diǎn)擊確認(rèn)。(三)進(jìn)入發(fā)票填開界面,手工輸入購貨單位信息，專用發(fā)票要將購買方的名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)全部填寫完整，不得輸入簡(jiǎn)稱。(四)在票面中的“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”中輸入商品信息- “貸款利息”，輸入完成后，點(diǎn)擊旁邊空白處。(五)開票界面彈出商品編碼添加界面，在界面中點(diǎn)擊“稅收分類編碼”輸入框中的按鈕，打開稅收分類編碼選擇界面。(六)在稅收分類編碼選擇界面中，根據(jù)實(shí)際情況選擇“貸款服務(wù)”類下的稅收分類編碼，也可通過檢索進(jìn)行快速查找。查到后，雙擊選擇稅收分類編碼。(七)選擇好稅收分類編碼，點(diǎn)擊保存

3、按鈕。(八)輸入數(shù)量、單價(jià)、金額、備注等信息。輸入完畢后核對(duì)票面中的購買方信息、金額、稅額、價(jià)稅合計(jì)等票面信息，確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊右上角打印按鈕。(九)彈出“打印”對(duì)話框，如圖所示。在此處，可以設(shè)置紙張打印邊距、預(yù)覽打印效果、實(shí)施打印，也可以取消打印(待以后在進(jìn)行發(fā)票查詢時(shí)打印)。向下調(diào)整：數(shù)值越大越向下，越小越向上(可以為負(fù)數(shù)) 向右調(diào)整：數(shù)值越大越向右，越小越向左(可以為負(fù)數(shù))三、發(fā)票作廢如果發(fā)票開具錯(cuò)誤，當(dāng)月發(fā)現(xiàn)且滿足作廢條件，可采取發(fā)票作廢方式作廢發(fā)票。(一)點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，然后點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中的“發(fā)票作廢”按鈕。(二)選擇要作廢的發(fā)票。(三)確認(rèn)發(fā)票代碼號(hào)碼無誤后，點(diǎn)擊“作

4、廢”按鈕(四)提示本期將要作廢的發(fā)票張數(shù)為1張，您要繼續(xù)嗎?，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕 (五)提示作廢成功。發(fā)票作廢后不可恢復(fù)。四、紅字專用發(fā)票填開如需開具紅字專用發(fā)票。需根據(jù)紅字發(fā)票信息表開具紅字發(fā)票。紅字發(fā)票應(yīng)與紅字發(fā)票信息表一一對(duì)應(yīng)。(一)點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，之后點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中的“信息表”按鈕，選擇填寫“紅字增值稅發(fā)票信息表填開”。(二)在彈出的紅字增值稅專用發(fā)票信息表信息選擇界面，根據(jù)實(shí)際情況選擇購買方申請(qǐng)或銷售方申請(qǐng)。抵扣聯(lián)已認(rèn)證(勾選確認(rèn))需要由購買方開具(申請(qǐng))，沒有認(rèn)證需要由銷售方開具(申請(qǐng))。(三)以“銷售方申請(qǐng)”為例，輸入發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼后，點(diǎn)擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)會(huì)顯示藍(lán)

5、字發(fā)票信息，點(diǎn)擊“確定”按鈕。(四)系統(tǒng)進(jìn)入紅字發(fā)票信息表填開界面，系統(tǒng)自動(dòng)顯示商品信息，核對(duì)無誤后點(diǎn)擊“打印”按鈕。(五)查詢信息表編號(hào)，點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，點(diǎn)擊菜單中的“紅字發(fā)票信息表”，選擇“紅字增值稅專用發(fā)票信息表”查詢導(dǎo)出。(六)進(jìn)入紅字發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出界面，查看信息表編號(hào)并記錄。(七)點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中的“發(fā)票填開”按鈕，然后選擇“增值稅專用發(fā)票填開”(八)系統(tǒng)顯示發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)界面，核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊確認(rèn)。(九)進(jìn)入發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”按鈕，選擇“直接開具”。(十)在彈出的“對(duì)應(yīng)信息表編號(hào)填寫、確認(rèn)”對(duì)話框中的“信息表編號(hào)”及“再次輸入”中，分別錄入記錄好的

6、信息表編號(hào)(信息表編號(hào)以星號(hào)顯示)，點(diǎn)擊下一步。(十一)在“銷項(xiàng)正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫、確認(rèn)”界面，顯示對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊“確定”。(十二)紅字發(fā)票填開界面會(huì)自動(dòng)帶出對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票信息，其中數(shù)量、金額、稅額為負(fù)數(shù)。 (十三)票面信息全部核對(duì)無誤后，點(diǎn)擊“打印”按鈕，打印紅字增值稅專用發(fā)票。例：某商業(yè)銀行A為小規(guī)模納稅人，于2016年5月1日向B企業(yè)發(fā)放一筆貸款，貸款金額為300萬，貸款期限1年，合同約定按月結(jié)息。2016年6月1日，A收到B支付貸款利息4.12萬元。一、登陸開票軟件(一)將金稅盤插入計(jì)算機(jī)的usb口上,雙擊“開票軟件”圖標(biāo)。(二)啟動(dòng)開票軟件，選擇操作員并

7、輸入用戶名密碼及口令。默認(rèn)密碼為123456，證書口令為23456789。證書口令錯(cuò)誤輸入5次后，需要持金稅盤到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅大廳重簽證書。二、增值稅普通發(fā)票填開及編碼添加(一)點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中的“發(fā)票填開”按鈕，然后選擇“增值稅普通發(fā)票填開”。(二)系統(tǒng)顯示發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)界面，核對(duì)與即將打印的紙質(zhì)正式發(fā)票號(hào)無誤后，點(diǎn)擊確認(rèn)。(三)進(jìn)入發(fā)票填開界面,手工輸入購貨單位信息，專用發(fā)票要將購買方的名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)全部填寫完整，不得輸入簡(jiǎn)稱。(四)在票面中的“貨物或應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)名稱”中輸入商品信息- “貸款利息”，輸入完成后，點(diǎn)擊旁邊空白處。(五)開票界面彈出

8、商品編碼添加界面，在界面中點(diǎn)擊“稅收分類編碼”輸入框中的按鈕，打開稅收分類編碼選擇界面。(六)在稅收分類編碼選擇界面中，根據(jù)實(shí)際情況選擇“貸款服務(wù)”類下的稅收分類編碼，也可通過檢索進(jìn)行快速查找。查到后，雙擊選擇稅收分類編碼。(七)選擇好稅收分類編碼，點(diǎn)擊保存按鈕。(八)輸入數(shù)量、單價(jià)、金額、備注等信息。輸入完畢后核對(duì)票面中的購買方信息、金額、稅額、價(jià)稅合計(jì)等票面信息，確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊右上角打印按鈕。注：打印相當(dāng)于保存發(fā)票，點(diǎn)擊后票面信息無法進(jìn)行任何修改。(九)彈出“打印”對(duì)話框，如圖所示。在此處，可以設(shè)置紙張打印邊距、預(yù)覽打印效果、實(shí)施打印，也可以取消打印(待以后在進(jìn)行發(fā)票查詢時(shí)打印)。向下調(diào)

9、整：數(shù)值越大越向下，越小越向上(可以為負(fù)數(shù))向右調(diào)整：數(shù)值越大越向右，越小越向左(可以為負(fù)數(shù))三、發(fā)票作廢如果發(fā)票開具錯(cuò)誤，當(dāng)月發(fā)現(xiàn)且滿足作廢條件，可采取發(fā)票作廢方式作廢發(fā)票。(一)點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，然后點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中的“發(fā)票作廢”按鈕。(二)選擇要作廢的發(fā)票。(三)確認(rèn)發(fā)票代碼號(hào)碼無誤后，點(diǎn)擊“作廢”按鈕(四)提示本期將要作廢的發(fā)票張數(shù)為1張，您要繼續(xù)嗎?，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕(五)提示作廢成功。發(fā)票作廢后不可恢復(fù)。四、普通發(fā)票開具負(fù)數(shù)如需開具紅字普通發(fā)票。不需要根據(jù)紅字發(fā)票信息表開具紅字發(fā)票?？芍苯娱_具負(fù)數(shù)普通發(fā)票(一)點(diǎn)擊“發(fā)票管理”模塊，點(diǎn)擊導(dǎo)航圖中的“發(fā)票填開”按鈕，然后選擇“增值稅普通發(fā)票填開”。(二)系統(tǒng)顯示發(fā)票卷選擇界面，雙擊發(fā)票卷。(三)系統(tǒng)顯示發(fā)票號(hào)碼確認(rèn)界面，核對(duì)與即將打印的紙質(zhì)正式發(fā)票號(hào)無誤后，點(diǎn)擊確認(rèn)。(四)進(jìn)入普通發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”按鈕，彈出“填寫正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫