淺議有限責(zé)任公司隱名股東的股東資格認(rèn)定方式

1、淺議有限責(zé)任公司隱名股東的股東資格認(rèn)定方式品與質(zhì)量理論研2011年4月刊淺議有限責(zé)任公司隱名股東的股東資格認(rèn)定方式口茹毅孫江聯(lián)（復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院上海200438）摘要:涉及隱名股東的糾紛是近年來(lái)司法實(shí)踐中公司案件的難點(diǎn)問(wèn)題如何確定隱 名股東的股東資格是解決一切涉及隱名股東糾紛的前提木文主要對(duì)有限責(zé)任公司隱名股東股東資格的認(rèn)定方式進(jìn)行探討.關(guān)鍵詞:隱名股東股東資格認(rèn)定方式意思自治內(nèi)部關(guān)系中，以公司意思自治為主對(duì) 隱名股東股東資格認(rèn)定的具體方式 首先是公司其他股東不知隱名股東的存 在的情況既然公司法允許有限責(zé)任公司的股東在 公司過(guò)半數(shù)股東同意的情況下向公司外的第 三人轉(zhuǎn)讓股份，使公司外的第三人成為公

2、司新 的股東，對(duì)于完全隱名股東成為公司實(shí)名股東 的條件，沒(méi)有理由沒(méi)置得比公司外第三人的門(mén) 檻更高因此對(duì)于完全型隱名股東，適用普通 的第三人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則來(lái)確認(rèn) 其股東資格是完全合乎邏輯的即只要完全 隱名股東披露其隱名事實(shí)后，其轉(zhuǎn)化為實(shí)名股 東的請(qǐng)求得到了公司半數(shù)以上股東的同意，即 表明了其股東身份得到多數(shù)股東的認(rèn)可，股東 資格應(yīng)得到確認(rèn).其次是公司其他股東明知隱名股東存在 的情況其他股東對(duì)于隱名股東與顯名股東之問(wèn) 的協(xié)議以及關(guān)系在公司設(shè)立之前就已明知，且 在公司成立之時(shí)并不提出異議.公司成立后， 隱名股東依據(jù)協(xié)議內(nèi)容實(shí)際履行股東權(quán)利. 在這種情況中，我認(rèn)為,隱名股東與顯名股東 以及公司

3、其他股東之間的關(guān)系就是合同法 402條規(guī)定的隱名代理關(guān)系.隱名股東是委 托人，顯名股東是受托人，公司其他股東是第 三人，二者z間的權(quán)利義務(wù)由合同法來(lái)調(diào)整. 根據(jù)隱名代理制度，公司契約直接約束隱名股 東與其他股東，隱名股東可以主張股東資格. 當(dāng)然，這里所說(shuō)的”隱名股東可以主張股東資 格”并不是說(shuō)隱名股東隨時(shí)都能變更股東名冊(cè) 進(jìn)行登記，從而使隱名狀態(tài)變?yōu)閷?shí)名狀態(tài).處 于對(duì)有限責(zé)任公司人合性以及私法自治原則 的遵守，首先還是需要根據(jù)一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則 經(jīng)過(guò)公司其他股東的同意.如果公司其他股 東過(guò)半數(shù)同意，則隱名股東股東資格得以確 認(rèn),其從隱名狀態(tài)變?yōu)閷?shí)名狀態(tài).如果公司其 他股東過(guò)半數(shù)反對(duì)，則此吋，隱名

4、股東可以通 過(guò)肓接向法院提起確認(rèn)之訴來(lái)確定股東資格. 這里有別于完全型隱名股東資格確認(rèn)的情況. 完全型隱名股東在披露隱名事實(shí)后如果要求 確認(rèn)股權(quán)，經(jīng)一般股權(quán)轉(zhuǎn)讓程序被否定后，不 可以再向法院提起確認(rèn)之訴，公司意思自治的 結(jié)果即為最終結(jié)果.目前公司法一 j法解釋三 第25條第3款已經(jīng)明確規(guī)定對(duì)于隱名股東股 東資格的確定應(yīng)以公司股東意思自治為主. 我認(rèn)為直接由法院確權(quán)可以作為一種確定資 格的補(bǔ)充手段.這一做法沒(méi)有破壞有限責(zé)任公司的人合 性以及違背私法自治的原則，因?yàn)槿绻镜?其他股東對(duì)隱名股東資格不認(rèn)可，其完全可以 在公司成立之時(shí)就提出異議，拒絕隱名股東. 既然當(dāng)時(shí)己”明知”隱名股爾且并未提出異

5、議， 在公司成立之后卻拒絕承認(rèn)隱名股東的股東118資格，這樣顯然是違背禁反言以及誠(chéng)實(shí)信用原 則的此，出現(xiàn)這種情況吋,隱名股東可以 直接向法院提起確認(rèn)之訴此時(shí)法院以判決 的形式確認(rèn)股東資格，并不是公權(quán)力闖入私法 主體意思自治的空間，而是法律對(duì)于最基本的 公平正義的維護(hù).而法院在認(rèn)定股東資格吋,可以遵循以下 標(biāo)準(zhǔn):有隱名投資協(xié)議的存在:有成為公司股 東的意思表示:公司一直認(rèn)可其以實(shí)際股東的 身份行使權(quán)利;臺(tái)實(shí)際岀資的事實(shí);公司成立 時(shí),公司其他股東對(duì)于隱名股東的”明知”;公司 契約中沒(méi)有明確約定公司其他股東簽署公司 章程時(shí)明確表示反對(duì)隱名股東加入或者僅同 意顯名股東加入等條款.這里有一點(diǎn)必須注 意

6、的是，隱名股東不得僅以其在公司成立后實(shí) 際行使股東權(quán)利而主張其與顯名股東z間的 代持股協(xié)議為公司其他股東明知，因?yàn)殡[名股 東行使股東權(quán)利是在公司股東間法律關(guān)系成 立之后，而隱名代理中的明知乃是針對(duì)法律關(guān) 系成立z時(shí)而言.只要符合了上述標(biāo)準(zhǔn)，則 法院可以直接判決認(rèn)定隱名股東的股東資格. 再次是公司部分股東明知隱名股東的情 況由于股權(quán)可以轉(zhuǎn)讓?zhuān)虼?，在?shí)踐中可能 出現(xiàn)這樣的情況,即公司部分股東明知隱名股 東，部分股東不知隱名股東.我認(rèn)為,只要存 在有明知隱名股東存在的股東時(shí)，隱名股東 如果想要確定股東資格，必須遵守一般的第三 人轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓規(guī)則，即須要半數(shù)以上 的其他股東同意，隱名股東方可獲

7、得股東資 格但這里又有一'個(gè)問(wèn)題，不知情股東可能 到半數(shù)，其兀法反對(duì)隱名股東股東資格的獲 得，公司的人合性將被破壞.由于不知情股東是中途受轉(zhuǎn)讓股權(quán)加入 公司，因此，一旦岀現(xiàn)這種情況，其可以根據(jù)合 同法54條可撤銷(xiāo)合同事由中的欺詐向法院主 張撤銷(xiāo)其當(dāng)初加入公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同從 而達(dá)到退岀公司的目的.二，外部關(guān)系中，第三人對(duì)隱名股東股東資格的認(rèn)定首先是第三人與名義股東之間發(fā)生法律 關(guān)系的效果.般認(rèn)為，根據(jù)商事外觀主義的原則以及 登記后登記事項(xiàng)的公信力，第三人與名義股東 發(fā)生的法律關(guān)系只要符合相關(guān)規(guī)定即為有效, 隱名股東對(duì)第三人不具有任何對(duì)抗效力此處強(qiáng)調(diào)的是對(duì)于善意第三人的保護(hù)這里有個(gè)問(wèn)題是

8、，第三人是否僅限于善意第三人？ 我國(guó)公司法32條規(guī)定，”公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓 名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記: 登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記.未 經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第j人.” 條文似乎未將第一人限定于善意第三人.我 認(rèn)為，這并不是一個(gè)問(wèn)題，雖然條文表面留有 余地，但這里的第三人即為”善意第三人”. 從法理上分析,日本學(xué)者豬股淇清對(duì)此作 過(guò)十分精辟的闡述:”本來(lái)，各人不受自己不知 道的事項(xiàng)的對(duì)抗,對(duì)于知道的事項(xiàng)不得否認(rèn)受 其對(duì)抗而所謂對(duì)抗力是指'相對(duì)于第三人否 認(rèn)一定事項(xiàng)'，所以作為惡意的第三人總是因 為其知道一定的事項(xiàng)而被對(duì)抗,這是確定不動(dòng) 的法理“登

9、記產(chǎn)生的公信力是一種經(jīng)過(guò)公 示的外觀，從效力看,它比一般的外觀具有 更強(qiáng)的效力,更值得人信賴對(duì)善意第三人的 保護(hù)正是基于這種對(duì)商業(yè)登記外觀的信賴，因 此其可以受實(shí)際股東與登記股東不符的對(duì) 抗,如果第三人知道實(shí)際股東與登記股東不符 的事實(shí)，則”對(duì)于知道的事項(xiàng)不得否認(rèn)受其對(duì) 抗”，因?yàn)楸Ｗo(hù)的基礎(chǔ).ii信賴”根木不存在，第 三人本來(lái)就不信”外觀”,何談對(duì)于外觀信賴的 保護(hù)昵？再次是第三人與隱名股東z間直接發(fā)生法律關(guān)系的效果 隱名股東與第i人發(fā)生法律關(guān)系主要形式就是隱名股東與第j人約定處分隱名股東 對(duì)名義股東的債權(quán)這一行為可以看做是一 個(gè)債權(quán)讓與行為但是我國(guó)合同法第79條 規(guī)定了一系列不得轉(zhuǎn)讓的合同隱

10、名股東與 名義股東之間的股權(quán)代持協(xié)議從性質(zhì)上看是種委托合同，委托合同是基于個(gè)人信賴關(guān)系 而發(fā)生的債權(quán)，其屬于不得轉(zhuǎn)讓的債權(quán),因此， 隱名股東的這一做法顯然是違法的其只能 先在公司內(nèi)部確定自己的股東身份，從隱名變 為隱名，然后才可以將自己所持有的股權(quán)轉(zhuǎn)讓 于第三人,而不得在隱名狀態(tài)時(shí)就與第三人約 定處分自己對(duì)名義股東的債權(quán).注釋?zhuān)?顧東偉:”隱名股東法律地位研究”，2009年中國(guó)政法人學(xué)碩士學(xué)位論文 李惠陽(yáng)：商主體登記法律制度研究， 對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)岀版社2009年版，第222 頁(yè)轉(zhuǎn)引自舊豬股淇清：日木商法德輸， 壤松堂害店,1927.參考文獻(xiàn)：1李惠陽(yáng)：商主體登記法律制度研究， 對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)岀版社2009年版2】福建省泉州市中級(jí)人民法院民二庭:” 公司訴訟中若干疑難問(wèn)題研究”，人民司法 2010年第3期