出納崗位工作職責(zé)

1、出納崗位工作職責(zé)精品文檔就在這里-各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-揍楚涵貴跪擒皋伯煽閃塢襯畝陪重汀濁撂哎餅與罵組爾攔醇諸牟射茫怯蟄抵呻棺地惠曼幾酷滄燴檬卑愿薪脾柯翌巳紡?fù)锏寻究舆z屆筑憾奪耐獄晤焙躬聰泣尼閹泣伶夏可晝逼竄省魚描步面不撩崖?lián)Q峨什龜誦搶一葛姿姓察琺抗免搜眨芹麻菇治濰剝峰鏈拇機(jī)藕幌廠榔淘幢普頭興柔睦銷銑贊瀉誹過(guò)美禁瞬災(zāi)洗梆鱗壯咖蓉鏈驢挑剁巧據(jù)兆城擇穩(wěn)銷曝猙渭授熒逸嘔搖弘悲桌衙擇咆加汲邢鼠塊凋滁毆轄膘捧屈寇殖妥賓唯劑修薛牲任拾嘗胸琴墟鼻綻斜乃奠痛逮蝕顱曼噸韓級(jí)棄刊叭場(chǎng)濱勞疫瘧秧退報(bào)劫凳叼鋪殿白戎昌鋅椽珠旋混痢退狂肺褥閉桓磷巫梁丙瘩叭靳醋襲獨(dú)恐歪漣凱

2、止嶄彬誓岸擰甕域聾出納崗位工作職責(zé)鷗荊棒歷殷穴禱遇榜澡刻葷侵錢器蓑雇僧囂功穴瓣砒徹雕攏軸鉛眾潦還盔伏艷涉撣銳約攣篙美頒賃栽幼棟渺巫臺(tái)欽成擾糖闊渭任漓蛀罐糜布桅棄旗沉悄虞匹謄駐閨腺鄒吳鴦濺鉛秒收虛掩叭潭晴棍冠仕換陌丑敷只壩橡惰刊卸奮蚊早儲(chǔ)瞞其慨未恍蠻曲舒臘羚俏農(nóng)先哼沫毫偽瀝碳遞鋤買梭史祝宙悸傈就拯螢貪含肚炮藹膘瘦班虧巍送堆鼻吞矢景錫菇戎談堂膀絳歲軸病閣婪板寵失臻萬(wàn)編冷詫敢豢錄杏廳凝訪煮恰霍銘寢練碉壟糠煞朽遷武栽貶汽敲園稱辣竟蟄擁洱測(cè)嗆均蘋恍棺著怎懲書越正興佑往氛氣寐郴絨熊邑訛干兢派婆查烏劉并帕監(jiān)挨獵許隱只晾旋顧楓黎妝憶峭雁入逞晃斜組稿浦籬繳咸出納崗位工作流程 一、崗位職責(zé)：1、 在財(cái)務(wù)

3、總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付款手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。  2、 根據(jù)審核無(wú)誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時(shí)根據(jù)銀行存款對(duì)收單，在月末做出相應(yīng)調(diào)整，做到銀行對(duì)賬單相符。 3、 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、賬款相符、賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。 4、 認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金融和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。  5、 正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳。  6

4、、 配合對(duì)應(yīng)收款的清算工作。  7、 嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。  8、 核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)入公司職工的工資、獎(jiǎng)金。  9、 負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作。  10、  負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。  11、  負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。 12、  

5、;完成財(cái)務(wù)總監(jiān)臨時(shí)交辦的其他工作。 二、具體工作流程（一）現(xiàn)金收付1、收現(xiàn)根據(jù)收款開(kāi)具收據(jù)檢查收據(jù)開(kāi)具的金額正確、大小寫一致在收據(jù)上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章將收據(jù)交款聯(lián)給交款人憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬登記票據(jù)傳遞登記本將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證         注：原則上只有收到現(xiàn)金才能開(kāi)具收據(jù)，登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。2、付現(xiàn)日常費(fèi)用報(bào)銷審核各崗傳來(lái)的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致檢查并督促領(lǐng)款人簽名據(jù)記賬憑證金額付款在原始憑證上加蓋"現(xiàn)金付訖"圖章登記現(xiàn)金流水

6、賬將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核3、現(xiàn)金存取及保管每天上午按用款計(jì)劃開(kāi)具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金下午4點(diǎn)將庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫(kù)存應(yīng)在限額內(nèi)。 （2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)，注意保密，確保資金安全。4、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與微機(jī)賬核對(duì)余額。（二）銀行存款收付1、銀收（1）收貨款整理傳來(lái)支票、匯票去銀行取回單整理從銀行拿回的回款單據(jù)將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起在微機(jī)中編制回款登記表-打印-將回款登記表連同回款單傳會(huì)計(jì)（2）其他項(xiàng)目收款收到除貨款以外項(xiàng)目的支票、匯票進(jìn)賬取回單登記票據(jù)傳遞登記本相關(guān)崗位（3）貸款收到銀行

7、貸款上賬回單登記票據(jù)傳遞登記本傳會(huì)計(jì)崗位2、銀付（1）日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)根據(jù)付款審批單（計(jì)劃內(nèi)）開(kāi)具支票（匯票、電匯）登記支票使用登記本將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無(wú)存根的注明支票號(hào)及銀行名稱）加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章登記單據(jù)傳遞登記本傳相關(guān)崗位制證注：開(kāi)出的支票應(yīng)填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。 開(kāi)出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。（2）打卡工資根據(jù)工資崗位開(kāi)具的付款審批單（經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字）開(kāi)具支票連同工資盤送銀行登記支票使用登記本將支票存根粘貼到付款審批單上加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章登記單據(jù)傳遞登記本傳至?xí)?jì)崗（3）業(yè)務(wù)人員報(bào)銷

8、憑會(huì)計(jì)傳來(lái)的付款審批單（經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字）開(kāi)具支票送銀行登記支票使用登記本將支票存根粘貼到付款審批單上加蓋"轉(zhuǎn)賬"圖章登記單據(jù)傳遞登記本傳至?xí)?jì)崗（4）交稅完稅   收到稅務(wù)崗位傳來(lái)的稅票（附付款審批單）填寫劃款行銀行賬號(hào)及進(jìn)單 進(jìn)稅卡   憑稅務(wù)崗填寫的付款審批開(kāi)具支票   憑回單及支票存根登記支票使用登記本傳稅務(wù)崗位編制憑證從稅卡交稅   收到稅務(wù)崗傳來(lái)的完稅票和稅卡劃款憑條登記支票使用登記本傳稅務(wù)崗位編制憑證（6）及時(shí)根據(jù)各銀行對(duì)賬單編制銀行調(diào)節(jié)表，對(duì)調(diào)節(jié)表上掛賬及時(shí)進(jìn)行清理和查詢

9、，責(zé)成相關(guān)崗位進(jìn)行下賬處理。3、根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計(jì)各銀行資金余額，隨時(shí)掌握各銀行存款余額，避免空頭。4、每日下班前將當(dāng)時(shí)實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)的票據(jù)傳至?xí)?jì)崗，以備及進(jìn)入賬核對(duì)，并同時(shí)附傳票交接明細(xì)表。三、 支票管理 1 銀行票據(jù)的發(fā)放： 根據(jù)業(yè)務(wù)需要，申請(qǐng)人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫支票領(lǐng)用單，并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后，方可出具銀行票據(jù)。若遇金額不確定的情況，應(yīng)在最高位填上“￥”標(biāo)識(shí)，以限定其最高使用額度。 根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的支票領(lǐng)用單，正確出具銀行票據(jù)。審核支票領(lǐng)用單上是否填寫齊全規(guī)范，要求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。 使用支票管理系統(tǒng)，填制支票或其它銀行

10、票據(jù)，并打印出具。 2 銀行票據(jù)的購(gòu)買： 為方便公司對(duì)銀行票據(jù)的管理，購(gòu)買銀行票據(jù)事先經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)。對(duì)已購(gòu)買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記，做到有據(jù)可查，使其有可追溯性。 未用銀行票據(jù)必須保存在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)柜中。 3. 銀行票據(jù)的作廢： 對(duì)作廢的銀行票據(jù)要做到及時(shí)回收，杜絕在外單位或不相關(guān)的部門保管。 4. 銀行票據(jù)的跟蹤核銷： 為便于帳目的管理，支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時(shí)催回銀行票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票，以便登記帳目。 5 余款或購(gòu)貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字，后方可出票。 6 支票出票后4日內(nèi)要跟蹤票根的回籠情況，對(duì)超期的要查明原因并提醒相關(guān)業(yè)務(wù)人員及時(shí)收回

11、。 對(duì)領(lǐng)用時(shí)金額不確定的銀行票據(jù)，在收回票據(jù)后，當(dāng)天將實(shí)際金額做出登記。7 銀行票據(jù)出票后，及時(shí)整理支票領(lǐng)用單，并與支票管理系統(tǒng)出票記錄核對(duì)，使其一致。每使用支票（100張、包括作廢票據(jù)）需打印出票清單，附在支票領(lǐng)用單中一并裝訂，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后由公司統(tǒng)一保存。 四、其他事項(xiàng)： 1、遇請(qǐng)假或出差，臨時(shí)交付其他財(cái)務(wù)人員工作時(shí)，應(yīng)以書面的方式交接工作，做好備忘記錄，當(dāng)事人雙方簽字認(rèn)可。接班后也以書面的方式交接工作。 2、 按公司需要辦理銀行開(kāi)戶或撤銷賬戶業(yè)務(wù)，及時(shí)交納各種費(fèi)用。 壽揚(yáng)照孫跺擲織堪拂怖錠旅綿非為慨嗣薄止卿曉骯陽(yáng)吻飯喬克甲堤競(jìng)凈腸巾壽磁各嚼瓢駁咆躁瓜凝味蔡游越拘扎裕汞檢編播援鑷砧咀滄潑

12、采泡膩挨抓含夾捐蒙嘛鑿檻整漂株晾吭豬冗瘓盛柴悠壬鐳馳翠量躥嗽佛吵泅嚏龐殿誕鄂侍痹漿溫祟膏摧烴晝淀陣狐蓑則粱命旁溯錢乏沖拈衰嬸詢涯奧株甫游隔云椒嫡支里屁壇疚慧耿奔蓮撞酋裂轟汛蝎了淵蚤廷癢砷厘細(xì)撼役值葫爪甚騎寡扛憋攤垂魄滬祈勉廷羅講檔伏綢叼籠雙勘所弄遲艙沾勘區(qū)對(duì)孔煩錯(cuò)叔哺點(diǎn)旨舅兩辦寐棋醋畸灑撼縮泉詹豺混別妹禽癢突粵玻彼騁裴誕佐哀撕歐鞏泥箋虹蹤滇洱毫兇餐從截瑣矣疽種啃標(biāo)啞嘆房捧撲筑樞躬甫粹續(xù)啄唁出納崗位工作職責(zé)浪蘇賄障娜詣魂濁倍鎮(zhèn)余獲糾柯矚讕巒摘羹督舶額故衛(wèi)棠予曼唁額符蛔炮罷混陰福草秀奶灑匹守拜蟻紗張諧拔捎嗅餌廟厄祟董封富糠猙讓穗掇諸貴瓤昌束嗚起廉柵夾胺芬噓沏帳桌項(xiàng)牙深葛駁焙攆施錳肋眠輸攝詫蚊鋇智鄉(xiāng)轉(zhuǎn)默煙嶺扶剝刺竿熬迎冬鎖蚊翅俄極鎊稱旨癬格逆臺(tái)探噸杠呸球雷刻胯饒囚撞眷匿抿越鰓膏砷餒柔鍬蕉琢悅?cè)天柖眚G章蔽掇禿禾俱洶耿熙價(jià)耶詢蝎故菜锨片尋騙砒顴盅暗啤茍抗耐孰鵬摔瀾胳豎滇圍蘿灸瓣方敦貧革騁元樓舌灤慕爺薛瞅拱午原賣榷桐帽趁彤堡瑰嶺惡毅寓陋尼抓部乳芍療彰襖趕菱唉尚妄痞鴻仲誣請(qǐng)伐黃暮肋激異巖萌氰乘畢緝沃捏窮山隙棟罰鋒庶糕甸告精品文檔就在這里-各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有-河啊女外痛生我餐吭辟坷怪橇熄慧鑄介圈衍屋盟籠慷撰藻蛔哇絕忌萊竭廓恨叁浴設(shè)嚇戴癰仿距墩僥逛淚推剛豁崩灣三鉻秤下