淺析金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展一一廣東從化為例一

1、一、引言編自www. nanhutravel. com目的地參團(tuán) 自2004年起，中央一號文件連續(xù)10年聚焦“三農(nóng)” 問題，不斷探索有效的政策措施加快農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民 收入。十八大報告指出城鄉(xiāng)發(fā)展一體化是解決“三農(nóng)”問題的 根本途徑。大量事實(shí)表明，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化有利于實(shí)現(xiàn)小農(nóng)戶與大 市場的銜接，是助推城鄉(xiāng)一體化的重要力量。而農(nóng)民專業(yè)合作 社作為推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的重要載體，是推動傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn) 代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的重要組織形式，更是實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化、解決“三 農(nóng)”問題的重要產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)。經(jīng)調(diào)查和訪談發(fā)現(xiàn)，農(nóng)民專業(yè)合作 社資金缺乏是嚴(yán)重制約其長遠(yuǎn)發(fā)展的重要因素。一、農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展現(xiàn)狀調(diào)查從化市作為廣州的

2、后花園，北回歸線橫跨中部，其基 本特征是自然環(huán)境優(yōu)越，有著得天獨(dú)厚的農(nóng)業(yè)發(fā)展優(yōu)勢，勞動 力豐富，農(nóng)副產(chǎn)品種類繁多。因此本文選擇廣州市縣域從化的 農(nóng)民專業(yè)合作社為研究對象，采用調(diào)查問卷為主，實(shí)地調(diào)研為 輔的方式對從化農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行摸底，同時對不 同組建模式的典型合作社采用訪談的方式采集農(nóng)民專業(yè)合作社 運(yùn)行機(jī)制和金融需求方而的信息。通過案例分析和實(shí)證分析， 采用統(tǒng)計軟件spss對問卷調(diào)查數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)的頻數(shù)分析，挖掘 出金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)一步發(fā)展存在的問題，為提出有 效的政策建議夯實(shí)基礎(chǔ)。本次針對從化市農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)放 了約200份問卷，收回有效問卷143份，有效率達(dá)71.5%。

3、（一）從化合作社的總體概況及特點(diǎn)1.合作社概況。截至2 014年12月，從化市在工商管 理部門注冊登記并在市農(nóng)業(yè)局備案的農(nóng)民專業(yè)合作社有250 家，占廣州地區(qū)合作社數(shù)量的30%,涉及水果、蔬菜、花卉、 經(jīng)濟(jì)作物、水產(chǎn)、養(yǎng)殖、加工流通七大類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)；共有社員約 9 000人，其中農(nóng)民占80%以上，帶動農(nóng)戶41 500戶，占從化 市農(nóng)戶總數(shù)的40%；全年總產(chǎn)值高達(dá)12 825萬元。全市合作社 中，以水果為主的合作社共66家，產(chǎn)值3 485萬元，占合作社總產(chǎn)值的27%；以蔬菜為主的合作社共82家，產(chǎn)值3 006萬元, 占合作社總產(chǎn)值23. 4%；以養(yǎng)殖為主的合作社共19家，產(chǎn)值1 430萬元，占合作

4、社總產(chǎn)值的11.2%；水產(chǎn)、花卉等其他占總產(chǎn) 值的38. 4%o2合作社規(guī)模。從化合作社規(guī)模在500人以上的有1 家，該社農(nóng)戶數(shù)964人。100!,500人之間的有21家，占比9. 2% ； 50n 100人之間的有20家，占比8. 8%；合作社的規(guī)模集中在50 人以下的，共186家，占比81.6%o3合作社標(biāo)準(zhǔn)化程度。全市共有5家合作社被選為廣 東省農(nóng)民專業(yè)合作社示范單位，7家合作社被選為廣州市農(nóng)民 專業(yè)合作社示范單位，23家合作社被選為市農(nóng)民專業(yè)合作社示 范單位。全市農(nóng)民專業(yè)合作社中，53家有產(chǎn)品分級包裝，15 家實(shí)行農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，45家有注冊商標(biāo)，4家有質(zhì)檢、冷庫 設(shè)施，5家有農(nóng)產(chǎn)品加

5、工場地，3家建立生產(chǎn)記錄與產(chǎn)品質(zhì)量安 全源管理制度，11家完成“三品”認(rèn)證。4合作社經(jīng)營模式。經(jīng)調(diào)研發(fā)現(xiàn)，從化市農(nóng)民專業(yè)合 作社以“合作社+農(nóng)民”運(yùn)作模式為主，占比約為60%o該模式 是生產(chǎn)同類型農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)戶自愿加入聯(lián)合社形成的專業(yè)合作 社。合作社日常工作以組織社員技術(shù)培訓(xùn)和拓展銷售渠道為主， 部分合作社還提供設(shè)施建設(shè)、采購生產(chǎn)資料等服務(wù)，只有不到 5%的合作社提供資金渠道，提供融資服務(wù)。（二）金融需求現(xiàn)狀及特點(diǎn)短期資金需求額度小，季節(jié)性較強(qiáng)。從化市農(nóng)民專業(yè) 合作社資金需求額度差異度不大，主要集中于10萬-50萬元之 間，約占70%o短期資金的需求主要體現(xiàn)在農(nóng)產(chǎn)品收購和銷售 環(huán)節(jié)，農(nóng)民和購貨商

6、在結(jié)算方式和習(xí)慣上的差別經(jīng)常導(dǎo)致資金 鏈斷裂的問題。一般而言，合作社通過現(xiàn)金的方式，“一手交錢 一手交貨”，少數(shù)老顧客還會采取支票的方式結(jié)賬。而購貨商比 如超市通常2-3個月結(jié)一次賬。若資金量小，能夠一次付清， 但資金量稍大，則采取多次結(jié)賬的方式，這在一定程度上占用 了大量的運(yùn)營資金，導(dǎo)致難以擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。三、金融支持農(nóng)民合作社發(fā)展存在的問題（一）政策性金融和政策性補(bǔ)貼的協(xié)調(diào)度不足農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)性產(chǎn)業(yè)，但具有弱質(zhì)性，因而需要政府直 接的財政補(bǔ)貼和政策性金融的大力支持。2013年從化市投入農(nóng) 民專業(yè)合作社的各項財政補(bǔ)貼將近200萬元，而針對農(nóng)民專業(yè) 合作社的貸款不足100萬元。我國農(nóng)業(yè)的基本而較大，

7、對于資 金的需求也相對較多，如果只依靠財政性資金“輸血性”地支 持農(nóng)業(yè)發(fā)展，不僅需要投入大量財政資金，也會降低有限財政 資金的使用效率。（二）金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險認(rèn)識缺位是制約金融支持農(nóng)民專業(yè) 合作社發(fā)展的根本因素金融支持農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社的途徑有3種：直接向?qū)I(yè)合 作社發(fā)放貸款;通過向?qū)I(yè)合作社成員發(fā)放貸款;通過合作社協(xié) 作企業(yè)發(fā)放貸款。對銀行機(jī)構(gòu)的調(diào)查顯示，截至2014年6月末, 從化市僅通過合作社成員發(fā)放貸款88萬元，被調(diào)查的5家銀行 機(jī)構(gòu)認(rèn)為難以控制風(fēng)險、缺乏外部擔(dān)保是制約金融支持合作社 的主要原因。農(nóng)業(yè)金融與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有著高度的相關(guān)性，因此農(nóng) 業(yè)信貸風(fēng)險也同農(nóng)業(yè)生產(chǎn)直接掛鉤。（三）農(nóng)民專業(yè)合作社的

8、信用評級工作滯后是制約金融 支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的直接因素農(nóng)民專業(yè)合作社不同于企業(yè)，農(nóng)民專業(yè)合作社沒有完 善的財務(wù)制度和組織結(jié)構(gòu)，因此很難對其進(jìn)行信用評級，即便 按照商業(yè)銀行的現(xiàn)有內(nèi)部風(fēng)險評估模型對合作社進(jìn)行信用評 級，絕大多數(shù)合作社也達(dá)不到商業(yè)銀行的放貸標(biāo)準(zhǔn)。缺乏行之 有效的評估模型，不能有效整合農(nóng)戶個人信用信息或農(nóng)民專業(yè) 合作社信用信息，導(dǎo)致金融對其信貸支持缺少信用信息支撐。四、政策建議（一）加強(qiáng)政府引導(dǎo)扶持和金融產(chǎn)品創(chuàng)新，改進(jìn)農(nóng)民專 業(yè)合作社信貸支持模式政府引導(dǎo)合作社完善治理結(jié)構(gòu)，防范“內(nèi)部人”控制 風(fēng)險。農(nóng)民專業(yè)合作社是一種互助性的組織，成員既是合作社 的所有者，也是合作社的服務(wù)對象

9、。合作社發(fā)起人身份較復(fù)雜, 有的由村干部發(fā)起成立，有的由企業(yè)發(fā)起成立，有的由能人大 戶發(fā)起成立，合作社容易被發(fā)起人或資本控制。單獨(dú)依靠合作 社自身規(guī)范化困難較大，可以通過政府引導(dǎo)，逐步使其治理結(jié) 構(gòu)規(guī)范化。目前合作社管理人員素質(zhì)有較大的提高，以此為突 破口，完善監(jiān)督機(jī)制，發(fā)揮好監(jiān)事會的作用。引導(dǎo)合作社制定 財務(wù)管理制度，嚴(yán)格合作社的財務(wù)審批，正確開展會計核算， 定期公開合作社的財務(wù)，保障普通成員的監(jiān)督權(quán)。（二）健全農(nóng)業(yè)風(fēng)險準(zhǔn)備金制度，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)很多不可抗因素，自然災(zāi)害無法避免，因此 應(yīng)引入風(fēng)險準(zhǔn)備金制度。建立農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制的總體原 則是利用財政風(fēng)險補(bǔ)償基金對農(nóng)業(yè)貸款而臨的自然

10、性風(fēng)險給予 補(bǔ)償，目的是使補(bǔ)償后的農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險和收益達(dá)到與其他類型 貸款基本一致的水平。從風(fēng)險構(gòu)成看，農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險包括經(jīng) 營性風(fēng)險和自然性風(fēng)險。經(jīng)營性風(fēng)險主要源于銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營 管理和借款主體的道德風(fēng)險等，銀行機(jī)構(gòu)作為市場主體獨(dú)立承 擔(dān)理所應(yīng)當(dāng)，但自然性風(fēng)險主要源于農(nóng)業(yè)自身固有的弱質(zhì)屬性， 由銀行承擔(dān)只能降低其投放農(nóng)業(yè)貸款的積極性。因此，建議財 政拿出部分資金作為對農(nóng)業(yè)貸款自然性風(fēng)險的補(bǔ)償。這種做法 實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險與收益的匹配，符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律和市場原則。（三）鼓勵創(chuàng)新金融產(chǎn)品，以土地經(jīng)營權(quán)抵押為突破口。 農(nóng)戶收入低的狀況在短期內(nèi)難以改變，農(nóng)民手中最大的“資產(chǎn)”是其房屋以及土地。拓寬傳統(tǒng)抵押物范圍，以土地 經(jīng)營權(quán)抵押為突破口，使土地這種生產(chǎn)要素在市場經(jīng)濟(jì)中的功 能充分發(fā)揮出去，使土地的要素價值得到充分盤活，解決農(nóng)村 發(fā)展的資金瓶頸問題，使其成為解決農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)發(fā)展的有 效途徑。另外，鼓勵創(chuàng)新金融產(chǎn)品，針對合作社的機(jī)器設(shè)備、