商業(yè)銀行新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)展趨勢及監(jiān)管建議

1、商業(yè)銀行新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)展趨勢 及監(jiān)管建議近年來，我國許多商業(yè)銀行紛紛啟動或籌劃新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，希望從技術(shù)上為后續(xù)的業(yè)務(wù)發(fā)展 和經(jīng)營轉(zhuǎn)型奠定基礎(chǔ)。同時，很多銀行為了加速與國際同 業(yè)接軌的步伐，大膽引進吸收國外成熟的核心系統(tǒng)產(chǎn)品， 或者在此基礎(chǔ)上加以本 土化改造。、商業(yè)銀行新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)現(xiàn)狀商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的發(fā)展是由我國金融業(yè)的改革發(fā)展帶來的整體經(jīng)濟金融 環(huán)境的變化和信息技術(shù)進步革新共同驅(qū)動的。早期商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)為存款、 貸款，此時商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)處于電子化業(yè)務(wù)處理階段。隨著我國商業(yè)銀行股份制改革推進，傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)不能滿足商業(yè)銀行發(fā)展的需求，銀行業(yè)務(wù) 逐步向

2、以支付為代表的便捷金融服務(wù)方向發(fā)展，商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)向網(wǎng) 絡(luò)化與集中化方面發(fā)展。隨著金融業(yè)發(fā)展 和改革的深入，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)逐步向國 際化、綜合化、特色化方向發(fā)展，商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)通常采用參數(shù)化、 松耦合等方式滿足產(chǎn)品快速創(chuàng)新、 業(yè)務(wù)流程再造、新業(yè)務(wù)領(lǐng)域拓展、全面風險管 理等需要。隨著銀行業(yè)務(wù)發(fā)展對信息科技系統(tǒng)的依賴程度日益增加，我國商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)的業(yè)務(wù)功能范圍也從80年代初的簡單電子記賬，擴大到如今的賬務(wù)處理、 業(yè)務(wù)流程自動化、客戶營銷支持、報表統(tǒng)計分析、風險管控、外部監(jiān)管、辦公自 動化及內(nèi)部管理等內(nèi)容，幾乎覆蓋了銀行經(jīng)營管理的各個方面。而核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) 的定位主要是進行賬

3、務(wù)處理，提供賬戶管理功能 和與賬戶相關(guān)的交易處理 和批量 處理功能，是支撐銀行業(yè)務(wù)運營的關(guān)鍵，也是銀行信息科技系統(tǒng)的核心。近年來， 為適應(yīng)金融發(fā)展改革帶來的機遇和挑戰(zhàn)，為滿足不斷增長業(yè)務(wù)規(guī)模與不斷發(fā)展變 化的業(yè)務(wù)需求，我國大中型銀行逐步開展核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)與改造工作，實現(xiàn)了數(shù)據(jù)全國集中，銀行的安全性、流動性、盈利性在技術(shù)層面都有了比較現(xiàn)實、 比較穩(wěn)健的支撐。1996年至2008年，中國工商銀行先后完成第二代 和第三代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)（NOVA 建設(shè)。2008年中國工商銀行啟動第四代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)（NOVA）建設(shè)，該系統(tǒng)將 實現(xiàn)客戶信息整合與共享，實現(xiàn)對客戶星級評價 和差異化服務(wù)，支持國際化和綜 合

4、化發(fā)展的需要。2006年，中國農(nóng)業(yè)銀行完成全國集中核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，形成了 一體化運行體系。2009年，中國農(nóng)業(yè)銀行實施了新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) （BoEing） 的建設(shè)工作，構(gòu)建功能更加豐富靈活的產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新體系，以適應(yīng)中國農(nóng)業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)部管理、外部監(jiān)管的需要，為實施藍海戰(zhàn)略提供技術(shù)源動力。2009年10月，中國銀行新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)（BANCS在試點行成功投產(chǎn)，后 續(xù)開始逐步推廣，按計劃在今年完成全國的投產(chǎn)。中國銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)按照“以客戶為中心”的服務(wù)模式，將分散在各應(yīng)用系統(tǒng)中的客戶信息進行整合， 實 現(xiàn)全行客戶信息的統(tǒng)一管理，具備按客戶差異定價、區(qū)別產(chǎn)品、差別服務(wù)的能力。2

5、000年，中國建設(shè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)在上海上線，至2005年逐步完成數(shù)據(jù)集中。 除客戶視圖和總賬之外，中國建設(shè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)目前涵蓋了存款、公司貸款和支付結(jié)算的所有處理環(huán)節(jié)，同時為許多新興業(yè)務(wù) 和產(chǎn)品提供了賬務(wù)處理、賬戶 管理、會計核算、對外支付清算等基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)。2010年，中國建設(shè)銀行以流程建模和數(shù)據(jù)建模為起點，開展新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)。2006年8月，交通銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)了由分散在全國各地的近百個數(shù)據(jù)中 心分布式業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)向全行集中業(yè)務(wù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)換的質(zhì)的飛躍。2008年3月，交通銀行成功完成海外分行的系統(tǒng)遷移， 實現(xiàn)真正意義上的全球業(yè)務(wù)托管，成為國 內(nèi)首家實現(xiàn)境內(nèi)外一體運營的商業(yè)銀行

6、。2010年交通銀行啟動新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)。此外，2002年開始建設(shè)以面向業(yè)務(wù)處理、數(shù)據(jù)處理集中為特征的第二代核心業(yè) 務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，2008年在招商銀行全行上線。2011年，招商銀行啟動第三代核心 業(yè)務(wù)系統(tǒng)的規(guī)劃，其總體策略為以架構(gòu)為驅(qū)動，面向服務(wù)、提升管理、整合流程。 不難發(fā)現(xiàn)，在銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)進入數(shù)據(jù)大集中階段后，各家銀行對未來核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)和改造有諸多共性的特點，更加強調(diào)以客戶為中心，在行內(nèi)統(tǒng)一客戶 視圖，滿足客戶個性化金融服務(wù)需求；更加強調(diào)產(chǎn)品快速開發(fā)能力，通過靈活技 術(shù)應(yīng)用架構(gòu)設(shè)計，提升對市場需求響應(yīng)速度；更加重視業(yè)務(wù)模型 和數(shù)據(jù)模型，以 適應(yīng)金融發(fā)展改革帶來的精細化經(jīng)營管理需

7、求。當然，各商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) 的差異性較大，其業(yè)務(wù)范圍、設(shè)計理念、技術(shù)路線 和建設(shè)方式各有不同。各行的 業(yè)務(wù)連續(xù)性、IT治理能力、信息安全保障水平也有所不同。二、國內(nèi)外商業(yè)銀行新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的主要差異（一）組織架構(gòu)不同。目前，國內(nèi)銀行體制基本還是總分體制，對應(yīng)這種體制的 傳統(tǒng)的核心系統(tǒng)一般有以下幾個特點： 總行為行政管理機構(gòu)，是成本中心；各分 支機構(gòu)幾乎全部是利潤中心，須各自獨立核算，獨立出報表；全行缺乏統(tǒng)一資金 管理、統(tǒng)一產(chǎn)品開發(fā)、統(tǒng)一風險管理、統(tǒng)一品牌經(jīng)營的迫切要求，系統(tǒng)開發(fā)之初 也基本沒有在相關(guān)數(shù)據(jù)采集 和信息提供方面做出相應(yīng)設(shè)計。而國外銀行通常按照 產(chǎn)品線或者客戶類別設(shè)置業(yè)務(wù)條

8、線，總行是產(chǎn)品生產(chǎn)、創(chuàng)新和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理的運 營中心；分行則主要作為分銷渠道，負責地區(qū)客戶服務(wù)以及為總行的產(chǎn)品創(chuàng)新提 供市場信息。國外銀行的組織架構(gòu)大多屬于“前、 中、后”臺一體化的事業(yè)部制（即流程銀行）。與此相對應(yīng)，國外核心系統(tǒng)在設(shè)計規(guī)劃上具有兩大特點：分支 機構(gòu)為營銷中心，非利潤中心，不需要單獨出會計報表；按照以客戶為中心的理 念設(shè)計系統(tǒng)的縱向架構(gòu)，按照大會計 和總行一本賬的理念設(shè)計系統(tǒng)的橫向架構(gòu)。（二）清算方式不同。目前國內(nèi)銀行傳統(tǒng)的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)大多采用四級機構(gòu)，三級清算的模式，即總行、分行（一級分行、二級分行）、支行 和網(wǎng)點4層機構(gòu)設(shè) 置，總行負責各分行之間的清算，分行負責轄內(nèi)各支行之間

9、的清算，支行負責其 下屬網(wǎng)點之間的清算，概括起來就是“層層分賬”：分行在總行設(shè)立頭寸賬戶， 支行在其上級分行開立頭寸賬戶，網(wǎng)點在其上屬支行開立頭寸賬戶，本機構(gòu)內(nèi)不 同分行和不同支行之間相互的資金占用需要計息 和付息。而國外的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) 一般采用扁平化的“ ”的會計核算方式，即“全行一本賬”：支行在總 行直接開立上存資金戶，本機構(gòu)內(nèi)各支行或營業(yè)網(wǎng)點之間的資金不存在占用問題， 也不需要付息。分行作為管理機構(gòu)，可以在分行層次匯總其轄內(nèi)支行的頭寸并在 報表中體現(xiàn)，但不單獨設(shè)立資金頭寸賬戶。后者的優(yōu)勢在于減少了準備金及往來 賬戶的設(shè)置，減化了銀行內(nèi)部賬戶 和內(nèi)部資金清算的管理路徑。（三）會計體系不同。

10、國內(nèi)外核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)在總賬設(shè)置方面的差異主要在于兩者 使用會計體系的不同。國內(nèi)銀行目前對總賬的理解通常只是記錄相應(yīng)的賬務(wù)數(shù)據(jù) 以滿足報表統(tǒng)計等業(yè)務(wù)要求的各種科目的總括記錄， 采用的是財務(wù)會計體系。而 國外先進總賬系統(tǒng)是銀行的集中賬務(wù)處理系統(tǒng)，可以全面反映銀行的財務(wù)狀況和 贏利水平，能夠自動匯總核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進行賬務(wù)核算， 其會計體系是管理 會計體系。后者的優(yōu)勢在于可以更靈活的滿足科目體系的變更 和多層面的監(jiān)管要 求，同時提升銀行精細化管理能力。三、商業(yè)銀行新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的特點和發(fā)展趨勢（一）從“以賬戶為中心”向“以客戶為中心”轉(zhuǎn)變。 新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)該 建立在以客戶為中心的基礎(chǔ)之上，

11、即通過客戶信息把客戶的相關(guān)賬戶 和交易信息 歸集在一起，也包括根據(jù)客戶間的關(guān)系進行歸集 （如：針對集團客戶可歸集下轄 各子公司的賬戶和交易信息），方便全面了解客戶的信用情況，以利于信用風險 管控；同時，便于銀行全方位采集、保存 和使用客戶信息，為實現(xiàn)客戶關(guān)系管理 奠定基礎(chǔ)。（二）以參數(shù)化、模塊化為基礎(chǔ)的新產(chǎn)品支持能力。 與國內(nèi)傳統(tǒng)的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng) 以會計科目作為賬戶的主要屬性不同，新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)以產(chǎn)品作為賬戶的主 要屬性（包括產(chǎn)品類別、期限、利率、匯率、稅率、費率等），由于可以通過簡單的參數(shù)配置來設(shè)定這些屬性的值，因此產(chǎn)品創(chuàng)新的時間大大縮短，新產(chǎn)品賬務(wù) 處理出錯的概率大大減小。（三）多渠道的

12、業(yè)務(wù)整合能力。新一代核心系統(tǒng)為不同的交易渠道（網(wǎng)上銀行、 手機銀行、電話銀行、自助銀行）或其他外圍系統(tǒng)提供完整流暢的交易支持，實 現(xiàn)多渠道賬戶的統(tǒng)一管理 和賬務(wù)處理，在保證會計核算的準確性 和完整性的同時, 提升一致性的客戶體驗也是未來渠道整合的方向。（四）適應(yīng)國際化發(fā)展的需要。新一代核心系統(tǒng)應(yīng)建立 和完善境外一體化的處理機制，滿足多語言、多時區(qū)、多幣種、多監(jiān)管的要求，以支持越來越多的國內(nèi)銀 行走出國門，在全球范圍內(nèi)設(shè)立境外機構(gòu)等系統(tǒng)整合的需要，同時全面提升境外機構(gòu)的業(yè)務(wù)處理能力 和風險控制水平。（五）支持作業(yè)集中處理。新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)支持集中式作業(yè) 和前、中、后 臺分離的支付流程，除了可

13、以減輕銀行柜員的會計核算工作 和日末結(jié)賬手續(xù)，縮 短業(yè)務(wù)操作時間之外，還可以加強后臺專業(yè)化集中處理和審批，并通過集約化管 理，提高業(yè)務(wù)處理效率，有效防范業(yè)務(wù)風險。（六）交易與核算相分離。新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)將交易與核算相分離，即核心 系統(tǒng)只需要完成借貸關(guān)系的簡單記錄，至于會計報表折算或損益計算都可以由后 臺專業(yè)系統(tǒng)負責，這樣可以提高為客戶服務(wù)的效率。此外，交易 和核算分離后， 可以避免因內(nèi)部核算的規(guī)則或要求發(fā)生變化， 導(dǎo)致正常的業(yè)務(wù)處理流程、內(nèi)部賬 務(wù)和客戶服務(wù)受到影響；另一方面，將核算規(guī)則從代碼中脫離出來，也使業(yè)務(wù)人 員能根據(jù)業(yè)務(wù)場景模型配置核算規(guī)則，使關(guān)鍵業(yè)務(wù)核算規(guī)則的調(diào)整不需要通過重 新

14、開發(fā)，有利于實現(xiàn)新業(yè)務(wù)的快速上線。（七）提供全流程的風險控制。新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)對操作風險、客戶風險、 交易風險在業(yè)務(wù)處理過程中進行有效管理 和識別，在業(yè)務(wù)處理的各個環(huán)節(jié)支持多 層級授權(quán)、身份識別等風險控制手段。（八）具有靈活的分析和報告能力。新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供的賬戶信息 和交易 信息在國內(nèi)傳統(tǒng)系統(tǒng)的會計科目、 機構(gòu)等維度上增加了客戶（涵蓋客戶類別、行 業(yè)、區(qū)域、集團等維度）、產(chǎn)品（涵蓋子產(chǎn)品類別、幣種、期限、利率類別、匯率類別等維度）和利潤中心等維度，從而為后臺的經(jīng)營分析及管理決策提供多維 度的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，并針對特殊用戶提供綜合分析報告 和監(jiān)管報表支持。四、商業(yè)銀行新一代核心業(yè)務(wù)的監(jiān)管措

15、施及建議（一）進一步加強監(jiān)管指引 和制度督導(dǎo)。新一代核心業(yè)務(wù)這種系統(tǒng)的構(gòu)建會給銀行帶來巨大的經(jīng)濟效益，但是在實施過程中也會面臨很多的挑戰(zhàn)與風險。具體可 能出現(xiàn)的風險可以分為兩個類型： 技術(shù)相關(guān)風險和組織流程變化引起的風險。因 此，對于我國的商業(yè)銀行來說，有必要對這些可能出現(xiàn)的挑戰(zhàn)與風險進行詳細而 恰當?shù)姆治?，并且制定出有針對性的風險防范措施，用詳細而嚴格的監(jiān)管法規(guī)來 確保核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實施能夠順利地進行。 現(xiàn)有的信息科技監(jiān)管法規(guī) 和制度缺乏 對商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)標準及安全規(guī)范的專項要求 和指導(dǎo)。建議監(jiān)管部門 出臺針對商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)的監(jiān)管制度，來進行信息化變革，構(gòu)建“后發(fā)優(yōu)勢”以

16、實現(xiàn)“跨越式發(fā)展”，使核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè) 和監(jiān)管工作有章可循、有 據(jù)可依。不斷完善我國商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，從而提升我國商業(yè)銀行在全球市場 的核心競爭能力。（二）積極組織銀行機構(gòu)加強經(jīng)驗交流。 目前，國內(nèi)大多數(shù)商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，究其本質(zhì)還是屬于面向賬戶的交易系統(tǒng)， 并不是面向客戶的金融產(chǎn)品經(jīng)營 系統(tǒng)。在銀行業(yè)金融機構(gòu)中存在著合規(guī)失效的弊端， 同時相關(guān)操作流程和內(nèi)部管 理規(guī)章制度也存在有章不循、長期不執(zhí)行的現(xiàn)象，這些都將導(dǎo)致銀行內(nèi)部相互制 衡的機制難以發(fā)揮出有效作用，也必將給商業(yè)銀行業(yè)造成嚴重的資金損失。想要 徹徹底底解決上述的弊端，其根本出路，必須對目前的銀行模式進行再造， 從部 門銀行轉(zhuǎn)型

17、構(gòu)建為流程銀行。所謂的流程銀行是指通過重新構(gòu)造銀行的業(yè)務(wù)流程、 組織流程、管理流程以及文化理念，顛覆性地改造部門銀行模式并使其徹底地脫 胎換骨，由此形成的以流程為核心的全新的銀行模式。 構(gòu)建符合我國基本國情 和 適應(yīng)本地化銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，是支撐流程自動化的技術(shù)平臺，也是流程銀行的 科技基礎(chǔ)。由于新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)標準和建設(shè)方式尚未在業(yè)內(nèi)達成共識， 各個正在實施核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)的商業(yè)銀行大多都是摸著石頭過河。各級監(jiān)管部 門將以信息科技聯(lián)席會為平臺載體，積極組織銀行業(yè)金融機構(gòu) 和業(yè)內(nèi)廠商針對相 關(guān)建設(shè)經(jīng)驗進行交流，取長補短，為商業(yè)銀行提供有價值的經(jīng)驗借鑒。（三）督促銀行機構(gòu)落實風險防范要求。雖然銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)在我國已經(jīng)得到 一定的構(gòu)建實施，但目前我國對銀行的會計核心、 帳務(wù)、交易等進行處理的核心 業(yè)務(wù)系統(tǒng)，與國外先進銀行相比還存在較大的差距。 具體的表現(xiàn)為：過時的銀行 核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)根本無法適應(yīng)市場變革需求和銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展；銀行各個應(yīng)用系統(tǒng) 之間相互獨立相互分離，數(shù)據(jù)缺乏有效的共享；基于以賬戶需求為中心的銀行應(yīng) 用系統(tǒng)很難提供分