裕達公司管理制度守則管理守則

1、精心整理裕達電腦科技有限公司制度手mi 冊 目錄 員工守則、總則二、辦公室管理制度三、考勤制度四、人事管理制度五、差旅費管理制度六、合同管理制度七、檔案管理制度 八、保密制度精心整理九、車輛管理制度十、工作過失責任追究辦法十一、行政接待工作管理規(guī)定附件一、公司財務管理制度條款1、借款和各項費用開支標準及審批程序2、會計核算原則及科目二、各部門職能劃分及崗位職責員工守則一、遵紀守法，忠于職守，愛崗敬業(yè)。二、維護公司聲譽保護公司利益。三、服從領導，關心下屬，團結互助。四、愛護公物，勤儉節(jié)約，杜絕浪費。五、不斷學習，提高水平，精通業(yè)務。六、積極進取，勇于開拓，求實創(chuàng)新。為加強公司的規(guī)范化管理，完善各

2、項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經濟 效益，根據國家有關法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本公司管理制度。一、總則1、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。2、公司倡導樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形 象、聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。3、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術、管理、 經營水平，不斷完善公司的經營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公 司實力和提咼經濟效益。4、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理 化建議。5、公司實行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經 濟效益

3、的提高逐步提高員工各方面待遇，公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機 會，公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻者予以獎 勵。6、公司提倡求真務實的工作作風，提高工作效率，提倡厲行節(jié)約，反對鋪張 浪費，倡導員工團結互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強團體的 凝聚力和向心力。精心整理7、員工必須維護公司紀律，對任何違反公司章程和各項規(guī)章制度的行為，都 要予以追究。二、辦公室管理制度1、文件收發(fā)規(guī)定1）公司的文件由辦公室擬稿。文件形成后，由總經理簽發(fā)。2）業(yè)務文件由有關部門擬稿，總經理審核、簽發(fā)。3）已簽發(fā)的文件由核稿人登記，并按不同類別編號后，按文印規(guī)定處理。4）

4、公司的文件由辦公室負責報送。送件人應把文件內容、報送日期、部門、 接件人等事項登記清楚，并報告報送結果。5）經簽發(fā)的文件原稿送辦公室存檔。6）外來的文件由辦公室文書負責簽收，并于接件當日填寫閱辦單，按領導批 示的要求送達有關部門，辦好文件閱辦，屬急件的，應在接件后即時報送。7）文件閱辦部門或個人，對有閱辦要求的文件，應在三日內辦理完畢，并將 辦理情況反饋至辦公室。三日內不能辦理完畢的，應向辦公室說明原因。2、文印管理規(guī)定1）所有文印人員應遵守公司的保密規(guī)定，不得泄露工作中接觸的公司保密事 項。2）打印正式文件，必須按文件簽發(fā)規(guī)定由總經理簽署意見，送辦公室打印。 各部門草擬的文件、合同、資料等，

5、也由辦公室各統(tǒng)一打印。打印文件、發(fā)傳真均 需逐項登記，以備查驗。3）文印人員必須按時、按質、按量完成各項打字、傳真、復印任務，不得積 壓延誤。工作任務繁忙時，應加班完成。辦理中如遇不清楚的地方，應及時與有關 人員校對清楚。4）文件、傳真等應及時發(fā)送給有關人員。因積壓延誤而致工作失誤或造成損 失的，追究當事人的責任。5）嚴禁擅自為私人打印、復印材料，違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理。3、辦公用品購置、領用規(guī)定1） 公司領導及未實行經濟責任制考核部門所需的辦公用品，由辦公室填寫資 金使用審批表，報總經理審批后購置。實行經濟責任制考核的部門所需購置辦公用品，至助、公室領用，辦理出入庫手續(xù)明確金額。需購置

6、的，由部門負責人填寫資 金使用審批表，報總經理審批后由辦公室購置。大額資金的使用，由經理審核并總 經理批準后辦理。2）辦公用品購置后，須持總經理審批的資金使用審批表和購貨發(fā)票、清 單，到辦理出入庫手續(xù)。未辦理出入庫手續(xù)的，財務部不予報銷。3）辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。4）所有員工要勤儉節(jié)約，杜絕浪費，努力降低消耗和辦公費用。5）個人領用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄和外借，工作調動 時，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價賠償。三、考勤制度精心整理1、公司員工必須自覺遵守勞動紀律，按時上下班，不遲到，不早退，工作時 間不得擅自離開工作崗位，外出辦理業(yè)務前，須經本部門負責人

7、同意。2、 工作時間按照國家規(guī)定為單休制，每月4天公休。假日和夜間值班由辦公 室統(tǒng)一安排。3、 嚴格請、銷假制度。員工因私事請假1天以內的（含1天），由部門經理批 準；3天以內的（含3天），由總監(jiān)批準；3天以上的，報總經理批準?？偙O(jiān)和部門 經理請假，一律由總經理批準。請假員工事畢向批準人銷假。未經批準而擅離工作 崗位的按曠工處理；事假5天以上含4天公休扣發(fā)全勤績效50元；以此類推6天扣 發(fā)全勤績效60元。4、上班時間開始后5分鐘至30分鐘內到班者，按遲到論處，超過 30分鐘以上者，按曠工半天論處。提前 30分鐘以內下班者，按早退論處，超過 30分鐘者， 按曠工半天論處。上下班時間：A班上午8：

8、 30-12 : 00、下午13： 30-18 : 00； B班上午 8： 30-12 : 00、下午，16： 30-18: 00； C班 13： 00-21 : 00； D班上午 10： 30-14 : 00、下午 16: 30-21 : 00.匚5、遲到、早退者每次處以20元；一個月內遲到、早退累計達 3次（含3次） 者，扣發(fā)5天的基本工資；累計達3次以上5次以下者，扣發(fā)10天的基本工資；累 計達5次以上，予以辭退。6、曠工半天者，扣發(fā)當天的基本工資；每月累計曠工 1天者，扣發(fā)5天的基 本工資、效益工資和獎金，并給予一次警告處分；每月累計曠工 2天者，扣發(fā)10天 的基本工資、效益工資和獎金

9、，并給予記過 1次處分；每月累計曠工3天者，予以 辭退。7、工作時間禁止打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無關的事情。如有違反者 罰款30元；當月累計2次的，按曠工1天處理；當月累計3次的，按曠工3天處理。&參加公司組織的會議、培訓、學習、考試或其他團隊活動；如有事請假的， 必須提前向組織者或帶隊者請假。在規(guī)定時間內未到或早退的，按照本制度相關條 款處理；未經批準擅自不參加的，視為曠工。9、員工按規(guī)定享受探親假、婚假、產育假、結育手術假時，必須憑有關證明 資料報總經理批準；未經批準者按曠工處理。員工病假期間只發(fā)給基本工資。10、員工的考勤情況，由各部門負責人進行監(jiān)督、檢查，部門負責人對本部

10、門 的考勤要秉公辦事，認真負責。如有弄虛作假、包痹袒護遲到、早退、曠工員工的， 一經查實，按處罰員工的雙倍予以處罰。四、人事管理制度1、公司人事部負責公司的人事計劃、員工的培訓、獎懲，勞動工資、勞保福 利等各項工作的實施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調、解聘、辭職、辭退、 除名、開除等各項手續(xù)。2、公司各職能部門，用人實行定員、定崗，其設置、編制、調整或撤銷，由 總經理批準后實施。3、因工作及業(yè)務發(fā)展需要、各部門需要增加用工的，一律報總經理審批。4、公司聘用的員工，試用期后一律與公司簽訂聘用合同。2019年一9月精心整理5、各級員工的聘任程序如下：1畐U總經理、總監(jiān)、部門經理、部門副職及等

11、高級職員，由總經理聘任；2、其他員工，由部門經理聘任，各部門崗位工作職責見 附件；6、公司內部若有空缺或有新職時，可能由內部晉升或調職，出現下列情形進 行對外招聘。1、公司內部無合適人選時；2、需求量大，內部人力不足；3、需特殊 技術或專業(yè)知識須對外招募人才時。7、甄選員工任用之主要原則是應聘者對該申請職位是否合適而定，并以該職 位所需的實際知識及應聘者所具備的素質工作態(tài)度、工作技能及潛質和工作經驗等 為準則，經所屬部門考核合格任用。&新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫員工登記表，由用人單位簽 署意見，擬定工作崗位，經人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經 培訓后試用1

12、-2個月。9、新員工正式上崗前，必須先接受培訓。培訓內容包括學習公司章程及規(guī)章 制度，了解公司情況，學習崗位業(yè)務知識等。培訓由人事部和培訓部負責。員工試 用期間，由人事部會同用人單位考察其現實表現和工作能力。試用期間的工資，按 擬定的工資下調一級發(fā)給。10、員工試用期滿15天前，由用人部門作出鑒定，提出是否錄用的意見，經人事部審核后，報總經理審批。批準錄用者與公司簽訂聘（雇）用合同。12、公司按照按勞取酬、多勞多得的分配原則，根據員工的崗位、職責、貢獻、 表現、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。，13、員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由人事部行文通知財務部 門發(fā)放，每月20

13、14、公司員工享有相應的福利待遇，電話費、交通補貼、差旅費、伙食補貼、 夏冬季冷暖補貼等只限總部人員。15、員工的獎金由公司根據實際效益按有關規(guī)定提取、發(fā)放。16、婚假：法定婚假3天；晚婚（男25周歲女23周歲）假7天；異地結婚可適當另給路程假；假期內工資照發(fā)。17、產育假按國家有關規(guī)定執(zhí)行。18、員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時，喪假3天； 異地奔喪的適當另給路程假。假期內工資和津貼照發(fā)。19、公司有權辭退不合格的員工。員工有辭職的自由。但均須按本制度規(guī)定履 行手續(xù)。20、試用人員在試用期內辭職的應向人事部提出辭職報告，到人事部門辦理辭 職手續(xù)。21、員工與公司簽訂聘（雇）用合同后，

14、雙方都必須嚴格履行合同。員工不得隨 便辭職，用人單位不準無故辭退員工。22、合同期內員工辭職的，必須提前1個月向公司提出辭職報告，由用人單位 簽署意見，經原批準聘（雇）用的領導批準后，由人事部給予辦理辭職手續(xù)。23、員工未經批準而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的， 2019年一9月精心整理應負賠償責任。24、 員工必須服從組織安排，遵守各項規(guī)章制度，凡有違反并經教育不改者匚 公司有權予以解聘、辭退。25、公司對辭退員工持慎重態(tài)度。用人單位無正當理由不得辭退合同期未滿的 員工。確需辭退的，必須填報辭退員工審批表，提出辭退理由，經人事部核實， 對符合聘用合同規(guī)定的辭退條件的，報原

15、批準聘用的領導批準后，通知被辭退的員 工到人事部辦理辭退手續(xù)。未經人事部核實和領導批準的，不得辭退。26、辭退員工，必須提前1個月通知被辭退者。27、聘（雇）用期滿，合同即告終止。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到人 事部辦理終止合同手續(xù)。28、員工嚴重違反規(guī)章制度、后果嚴重或者違法犯罪的，公司有權予以開除。29、員工辭職、被辭退、被開除或終止聘（雇）用，在離開公司以前，必須交還公司的一切財物、文件及業(yè)務資料，并移交業(yè)務渠道。否則，人事部不予辦理任何 手續(xù)，給公司造成損失的，應負賠償責任。五、福利管理制度1、 公司總部人員按不同職級享有公司各項補貼；1）享受總經理、副總經理、總監(jiān)以上待遇的人

16、員，電話費、交通費實報實銷。2）享受部門負責人待遇的人員，電話費補貼200元/月、交通費200元/月、冷暖補貼600元/季度，只限夏冬兩季。 3）享受部門主管待遇的人員，電話費補貼 150元/月、交通費150元/月、冷暖補貼 400元/季度，只限夏冬兩季。4 ）其他人員電話費補貼100元/月、交通費100元/ 月、冷暖補貼300元/季度，只限夏冬兩季。注：1、以上補貼以工資形式發(fā)放；2、內勤文員只享有伙食補貼360元/月。2、 出差旅費分交通費、宿費及特別費三項；1）交通費系指火車、汽車、飛機 等費用。2）膳宿費系指膳食費及宿費。3）特別費系指因公支付郵電或招待費等。3、員工因公出差，應事先填

17、明員工出差申請單，經部門負責人審核并呈報總 經理批準后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負責人口頭報告總經理，等返回公司后，應立即補辦手續(xù)，員工出差報支表的處理程序如下：1）出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額，經 部門負責人審核后呈報總經理批準。，2）出差人憑核準的預支金額，填寫借款單， 向財務部預支差旅費。3）出差人返回后7日內應填寫差旅費報銷單，注明實際出差 日期、起始訖地點、工作內容、報支項目 金額等，由所屬部門和財務部負責人審 核后報總經理批準，由財務部在報銷時沖銷預支數。4、 差旅費按業(yè)務需要按崗位職務分成如下：1）享受總經理、副總經

18、理、總監(jiān) 以上待遇的人員，差旅費實報實銷。2）享受部門負責人待遇的人員，宿費上限 200 元/日，另伙食補助80元/天。3 ）其他人員宿費上限120元/日，另伙食補助50元 /天。4 ）交通費以經主管領導核準的交通方式依票據實報實銷。5）公司員工出差 期間，確因工作需要宴請時，需經主管領導核準，依票據實報實銷，同時取消當日伙食補助。6）公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用， 由個人自理。5、因公出差、經總經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。精心整理非因公事并經總經理批準，任何人不得借支公款。六、合同管理制度1、公司對外簽訂的各類合同一律適用本制度。2、合同

19、管理是企業(yè)管理的一項重要內容，搞好合同管理，對于公司經濟活動 的開展和經濟利益的取得，都有積極的意義。各級領導干部、法人委托人以及其他 有關人員，都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。各有關部門必須互相配合，共同努 力，搞好公司以“重合同、守信譽”為核心的合同管理工作。3、合同談判須由總經理同意，不得一個人直接與對方簽訂合同。4、簽訂合同必須遵守國家的法律、政策及有關規(guī)定。對外簽訂合同，除法定 代表人外，必須是持有法人委托書的法人委托人，法人委托人必須對本企業(yè)負責。5、簽約人在簽訂合同之前，必須認真了解對方當事人的情況。6、簽訂合同必須貫徹“平等互利、協(xié)商一致、等價有償”的原則和“價廉物 美、擇優(yōu)簽

20、約”的原則。7、合同對各方當事人權利、義務的規(guī)定必須明確、具體，文字表達要清楚、 準確。&雙方都必須使用合同專用章，原則上不使用公章，嚴禁使用財務章或業(yè)務 章，注明合同有效期限。9、除合同履行地在我方所在地外，簽約時應力爭協(xié)議合同由我方所在市人民 法院管轄。10、任何人對外簽訂合同，都必須以維護本公司合法權益和提高經濟效益為宗 旨，決不允許在簽訂合同時假公濟私、損公肥私、謀取私利，違者依法嚴懲。11、變更、解除合同，一律必需采用書面形式，包括當事人雙方的信件、函電、 電傳等，口頭形式一律無效。12、變更、解除合同的協(xié)議在未達成或未批準之前， 原合同仍有效，仍應履行。 但特殊情況經雙方一

21、致同意的例外。13、合同管理由總經理授權歸口管理部門為財務部、辦公室。14、公司所有合同均由辦公室統(tǒng)一登記編號、經辦人簽名后，按審批權限分別 由總經理或其他書面授權人簽署。七、檔案管理制度1、各部室應在每年元月底向公司辦公室移交上年度文書檔案并履行清交手續(xù)。2、各部室應明確規(guī)定檔案責任人，檔案責任人，檔案員，對本部門檔案的收 集、建檔、保管、借閱和利用負全責。3、各類規(guī)章制度、辦法、人事、工資資料、會議記錄、會議紀要、簡報、重 要電話記錄、接待來訪記錄、上級來文、公司發(fā)文、工作計劃和工作總結以及添置 設備、財產的產權資料由辦公室負責歸檔。4、各類合同的正本原件由財務部歸檔，副本原件由辦公室歸檔

22、，其他部門備 份存檔并由信息中心實行電腦化管理。5、 歸檔資料必須符合下列要求：1）文件材料齊全完整；2）根據檔案內容合 并整理、立卷；3 ）根據檔案內容的歷史關系，區(qū)別保存價值、分類、整理、立卷 2019年一9月精心整理,便于保管和利用。4 ）檔案資料借閱需履行登記、簽字手續(xù)， 重要資料借閱需先請示分管領導。5）加強檔案保管工作，做好防盜、防火、防蟲、 防鼠、防潮、防高溫工作，定期檢查檔案保管工作。八、保密制度1、全體員工都有保守公司秘密的義務。在對外交往和合作中，須特別注意不 泄露公司秘密，更不準出賣公司秘密。2、公司秘密是關系公司發(fā)展和利益，在一定時間內只限一定范圍的員工知悉的事項。公司

23、秘密包括下列秘密事項：1）公司經營發(fā)展決策中的秘密事項；2）人事決策中的秘密事項；3）專有技術；4）重要的合同、客戶和合作渠道；5）公司非 向公眾公開的財務情況、銀行帳戶帳號；6）董事會或總經理確定應當保守的公司其 他秘密事項。3、屬于公司秘密的文件、資料，應標明“秘密”字樣，由專人負責印制、收 發(fā)、傳遞、保管，非經批準，不準復印、摘抄秘密文件、資料。4、公司秘密應根據需要，限于一定范圍的員工接觸。接觸公司秘密的員工， 未經批準不準向他人泄露。非接觸公司秘密的員工，不準打聽公司秘密。5、記載有公司秘密事項的工作筆記，持有人必須妥善保管。如有遺失，必須 立即報告并采取補救措施。6、檔案室、微機室

24、等機要重地，非工作人員不得隨便進入，工作人員更不能 隨便帶人進入。九、車輛管理制度1、公司車輛由辦公室統(tǒng)一管理、調度。各部門公務用車，由部門負責人先向 辦公室申請，說明用車事由、地點、時間，辦公室根據需要統(tǒng)籌安排派車。2、車輛使用按先上級、后下級，先急事、后一般事，先滿足工作任務、接待 任務，后其他事的原則安排。3、外單位借車，需經總經理批準后方可安排。4、車輛駕駛實行專人專車，專車專管。5、車輛實行定點維修，需維修的項目由駕駛員列出清單后，由辦公室報總經 理批準。6、駕駛員應做到合理用車，節(jié)約用油，將油耗控制在指標以內特殊情況需增 補油票的，須報公司領導批準。7、辦公室應按時辦好車輛保險、養(yǎng)

25、路費繳納等各項手續(xù)，車輛有關證件及資 料由駕駛員妥善保管。&違規(guī)與事故處理；下列情況，違反交通規(guī)則或事故的經濟損失及責任由駕 駛員負擔；1）無照駕駛；2）未經許可將車借予他人使用；3）違反交通規(guī)則引起的 交通肇事；4）違反交通規(guī)則，其罰款由駕駛人員負擔。5）意外事故、不可抗拒原因造成的車輛事故由公司酌情研究處理。十、工作過失責任追究辦法1、本辦法所稱工作過失，是指工作人員因故意或者過失不履行或不正確履行精心整理職責，以致影響工作質量和工作效率，貽誤管埋口服務丄忙適成不支影響或隕害公司利益的行為。2、工作人員在實施管理與服務過程中，有下列情形之一的，應當追究工作過失責任；1）對符合規(guī)定條

26、件的申請應予受理、許可而不予受理、許可的；2）不予受理、許可不告知理由的；3）超越權限實施許可的；4）對涉及不同部門的許可， 不及時主動協(xié)調，相互推諉或拖延不辦，或者本部門許可事項完成后不移交或拖延 移交其他部門的；5）無正當理由在規(guī)定時間內未完成本職工作或完成工作未達到標 準要求的；6）對屬于職責范圍內的事項推諉、拖延不辦的；7）缺乏調查研究、工作浮夸，提供不實數據、虛假資料等論證依據，影響經營決策正確性的；8）在履行職責過程中，造成工作失誤的；9）其他違反內部管理制度貽誤工作或損害公司利益 的。3、工作過失責任分為，直接責任、間接責任和領導責任。4、承辦人未經審核人審核、批準人批準，直接作

27、出具體工作行為，導致工作 過失后果發(fā)生的，負直接責任。承辦人弄虛作假，致使審核人、批準人不能正確履 行審核、批準職責，導致工作過失后果發(fā)生的，承辦人負直接責任。5、雖經審核人審核、批準人批準，但承辦人不依照審核、批準意見實施具體 工作行為，導致工作過失后果發(fā)生的，承辦人負直接責任。6、承辦人提出方案或意見有錯誤，審核人、批準人應當發(fā)現而沒有發(fā)現，或 者發(fā)現后未予糾正，導致工作失誤后果發(fā)生的，承辦人負直接責任，審核人負間接 責任，批準人負領導責任。7、審核人不采納或改變承辦人正確意見，經批準人批準導致工作過失后果發(fā) 生的，審核人負直接責任，批準人負間接責任。審核人不報請批準人批準直接作出 決定，

28、導致工作過失后果發(fā)生的，審核人負直接責任。&批準人不采納或改變承辦人、審核人正確意見，導致工作過失后果發(fā)生的， 批準人負直接責任。未經承辦人擬辦、審核人審核，批準人直接作出決定，導致工 作過失后果發(fā)生的，批準人負直接責任9、集體研究、認定導致工作過失后果發(fā)生的，集體共同承擔責任，持正確意 見者不承擔責任。10、兩人以上故意或者過失，導致工作過失后果發(fā)生的，按個人所起的作用確 定責任。11、 對工作過失責任人，視情節(jié)輕重作如下處理：1）情節(jié)較輕未給公司造成 經濟損失的，給予有關責任人批評教育或書面告誡，并處以罰款的處理；所有工作 崗位因工作不到位，服務質量不高，造成服務對象投訴情況屬實的

29、，每出現一次罰款50元；缺乏調查研究、工作浮夸，提供不實數據、虛假資料等論證依據，影響經 營決策正確性的，每出現一次罰款 200元；對屬于職責范圍內的事項推諉、拖延不 辦的，每出現一次罰款 200元；因工作失誤或其他原因受到上級部門通報批評的， 每出現一次罰款200元；無正當理由在規(guī)定時間內未完成本職工作或完成工作未達 到標準要求的，每出現一次罰款 50元；私自進行有償咨詢或服務，違規(guī)收取押金、 保證金和其他費用的，出現1次罰款500元；收繳違規(guī)收取的費用，超越規(guī)定權限 2019年一9月精心整理實施許可或者擅自提高、降低許可條件，造成不良影響和后果的，出現1次罰款300元；未嚴格執(zhí)行保密和文件

30、管理規(guī)定，致使文件、檔案、資料泄密、損毀或者丟失 的，出現1次罰款500元；并有當事人在規(guī)定時間內完成補救措施。情節(jié)嚴重的， 追究法律責任；未按規(guī)定使用公章，導致后果發(fā)生的，出現1次罰款50元。造成公司經濟損失的，由相關責任人承擔經濟賠償責任；因關門、關窗等安全防范措施不 到位造成失竊的，追究責任人等價賠償責任。2）情節(jié)較重給公司造成不良影響造成經濟損失的，給予有關責任人賠償經濟損失和調離工作崗位或留用察看。3）情節(jié)嚴重給公司造成嚴重后果造成重大經濟損失的，給予有關責任人賠償經濟損失和免職 或爭退。以上追究方式可以單處或并處。若構成犯罪的移交司法機關處理° 4）工 作過失責任人有下列

31、行為之一的，應當從重處理：一年內出現3次以上應予追究的工作過失情形的，干憂、阻礙、不配合對其工作過失行為進行調查的，對投訴人、 舉報人打擊、報復、陷害的，拒不糾正過失行為的，有其他需要加重處分情節(jié)的。12、本辦法未做具體規(guī)定的，可由公司根據實際情況集體研究處理。十一、行政接待工作管理規(guī)定1、行政接待工作的主要任務：1）安排上級部門、兄弟單位、業(yè)務關聯(lián)企業(yè)各級領導在本地的吃、住、行。2）安排重要來賓的檢查、考察、調研等活動。3 ）協(xié)助辦理會議的會務工作。4）2、行政接待工作的基本原則：1）堅持為提高企業(yè)發(fā)展和經濟效益服務的原則，強化公關意識，宣傳企業(yè)形象，廣泛獲取信息。2）堅持規(guī)范化、標準化、制

32、度化的原則，執(zhí)行國家有關廉政建設的規(guī)定，符合禮儀要求，杜絕隨意性。3）堅持勤儉節(jié)約、熱情周到的原則，根據來賓的身份和任務執(zhí)行不同檔次的接待標準，反對鋪張 浪費。_3、行政接待工作的程序、規(guī)范：1）錄。2）客人來訪應熱情迎接，主動引導客人到辦公室或接待室交談，如本人有事需 要暫時離開辦公室，應將辦公桌上的文件、資料、貴重物品安放好，以免泄密或丟 失。3）宴請客人實行派餐單制度，經辦人填寫派餐單，科室、部門負責人簽字后報 總經理審批，辦公室負責統(tǒng)一安排。4、行政接待工作的標準、要求：1）事務性接待標準、要求。根據領導意圖及 客人的需求，掌握接待工作的規(guī)律，做到目標明確、思路清晰、計劃周密、主次分明

33、.機動靈活、著裝大方.舉止文明不擅自在授權范圍外作任何決定利承諾 2） 宴請標準、要求。宴請客人時，應根據宴請的性質和規(guī)模不同，分為工作餐、聚餐、 宴會、大型宴會四個標準：工作餐標準，安排外賣，10元/人；聚餐標準，指來訪人 員人均接待標準不超過15元。不安排陪同人員，不安排酒水，用于接待一般業(yè)務性 工作人員；宴會標準，指來訪人員人均接待標準不超過 50元（不含酒水），用于接待 一般事務性工作人員；大型宴會標準，指來訪人員人均接待標準不超過100元（不含酒水），用于接待重要業(yè)務往來人員或上級領導。附件一、公司財務管理制度條款第一條 為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經營業(yè)務的發(fā)展，提高公2

34、019年一9月精心整理司經濟效益，根據國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際 情況，特制定本制度。第二條公司會計核算遵循權責發(fā)生制原則。第三條 財務管理的基本任務和方法：一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資 金正常運行，二）做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核 工作。三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。四）監(jiān)督公 司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。五）按期編制各 類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。第四條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務 管理工

35、作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執(zhí)行會計法，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。第一章 財務管理的基礎工作。第五條 加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每 項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。第六條 公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須 具備，填制憑證的日期、憑證編號、經濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑 證張數、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑 證還應當由出納人員簽名或蓋章。第七條健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設置會 計帳簿。會計核算應以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為

36、依據，按照規(guī)定的會計處理方法進行， 保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。第八條 做好會計審核工作，經辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真 實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事 項應由財務負責人復核。第九條 會計人員根據不同的帳務內容采用定期對會計帳簿記錄的有關數位與 庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、 帳實相符、帳表相符。第十條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資 料都應建立檔案，妥善保管。按會計檔案管理辦法的規(guī)定進行保管和銷毀。第十一條 會計人員因工作變動或離職，必須

37、將本人所經管的會計工作全部移 交給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負責監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交 人員應分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。第十二條 資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的 資本金必須聘請中國注冊會計師驗資，根據驗資報告向投資者開具出資證明，并據 此入帳。第十三條 經公司董事會提議，股東會批準，可以按章程規(guī)定增加資本。財務 部門應及時調整實收資本。第十四條公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規(guī) 精心整理 定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。第十五條 公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌

38、資成本，同時應按月計提 利息支出，并計入成本。第十六條加強應付帳款和其他應付款的管理，及時核對馀額保證負債的真實 性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款 項報公司總經理批準后處理。第十七條 公司對外擔保業(yè)務，按公司規(guī)定的審批程式報批后由財務管理中心 登記后才能正式對外簽發(fā)，財務管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿 后及時督促有關業(yè)務部門撤銷擔保。第十八條 現金的管理，嚴格執(zhí)行人民銀行頒布的現金管理暫行條例，根據 本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。第十九條 嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳 的帳

39、面馀額，并與庫存現金相核對，發(fā)現不符要及時查明原因。財務管理中心經理 對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的一切現金收 付都必須有合法的原始憑證。第二十條 銀行存款的管理，加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè) 務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁 在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。第二十一條 出納人員要隨時掌握銀行存款馀額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將 銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對 帳工作，并編制銀行存款馀額調節(jié)表，對未達帳項進行分析，查找原因，并報財務 部門負責人。第二十二條 應收帳款的

40、管理，對應收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的 分析，并報有關領導和分管業(yè)務部門，督促業(yè)務部門積極催收，避免形成壞帳。第二十三條 其他應收款的管理，應按戶分頁記帳，要嚴格個人借款審批程式， 借款的審批程式是，借款人T部門負責人T財務負責人T總經理。借用現金，必須 用于現金結算范圍內的各種費用專案的支付。第二十四條 短期投資的管理，短期投資是指一年內能夠并準備變現的投資， 短期投資必須在公司授權范圍內進行，按現行財務制度規(guī)定記帳、核算收入成本和 損益。第二十五條 長期投資的管理，長期投資是指不準備在一年內變現的投資，分 為股權投資和債權投資。公司進行長期投資應認真做好可行性分析和認證，按公司 審

41、批許可權的規(guī)定批準后，由財務管理中心辦理入帳手續(xù)。公司對被投資單位元沒 有實際控制權的長期投資采用成本法核算，擁有實際控制權的，長期投資采用權益 法核算。第二十六條固定資產的管理，有下列情況之一的資產應納入固定資產進行核 算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經營 有關的設備器具、工具等；不屬于經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上, 并且使用期限超過2年的。精心整理第二十七條 固定資產要做到有帳、有卡，帳實相符。財務部負責固定資產的 價值核算與管理，綜合管理部負責實物的記錄、保管和卡片登記工作，財務部應建 立固定資產明細帳。第二十八條固定資產的購置和調入均按

42、實際成本入帳，固定資產折舊采用直 線法分類計提，分類折舊年限為：1）房屋、建筑物為20年；2）飛機、火車、輪船、 機器、機械和其他生產設備，為10年；3）與生產經營活動有關的器具、工具、家 具等，為5年；4）飛機、火車、輪船以外的運輸工具，為 4年；5）電子設備，為3 年。第二十九條 已經提足折舊、繼續(xù)使用的固定資產不再提取折舊，提前報廢的 固定資產，不再補提折舊。當月增加的固定資產，當月不提折舊，當月減少的固定 資產，當月照提折舊。第三十條對固定資產和其他資產要進行定期盤點，每年末由綜合管理部負責 盤點一次，盤點中發(fā)現短缺或盈馀，應及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務 部審核后，經總經理批

43、準后進行帳務處理。第三一條 無形資產指被公司長期使用而沒有實物形態(tài)的資產，包括，專利 權、土地使用權、商譽等。無形資產按實際成本入帳，在受益期內或有效期內按不 短于10年的期限攤銷。第三十二條遞延資產是不能全部計入當期損益，需要在以后年度內分期攤銷 的各項費用，包括開辦費，租入固定資產的改良支出和攤銷期限超過一年，金額較 大的修理費支出。開辦費自營業(yè)之日起，分期攤入成本。分攤期不短于5年，以經營租入的固定資產改良支出，在有效租賃期內分期攤銷。第三十三條 公司的營業(yè)收入包括手續(xù)費收入、其他營業(yè)收入等。營業(yè)收入要 嚴格按照權責發(fā)生制原則確認，并認真核實、正確反映，以保證公司損益的真實性。第三十四條

44、營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關的收入專案，不得截留到帳外或作 其他處理。第三十五條 公司在業(yè)務經營活動中發(fā)生的與業(yè)務有關的支出，按規(guī)定計入成 本費用。成本費用是管理公司經濟效益的重要內容?？刂坪贸杀举M用，對堵塞管理 漏洞、提高公司經濟效益具有重要作用。第三十六條 成本費用開支范圍包括，利息支出、營業(yè)費用、其他營業(yè)支出等。 一）利息支出，指支付以負債形式籌集的資金成本支出。二）營業(yè)費用包括，職工 工資、職工福利費、醫(yī)藥費、職工教育經費、工會經費、住房公積金、保險費、固 定資產折舊費、攤銷費、修理費、管理費、通訊費、交通費、招待費、差旅費、車 輛使用費、報刊費、會議費、辦公費、勞務費、董事會費、獎勵費

45、、各種準備金等 其他費用。三）固定資產折舊費，指公司根據固定資產原值和國家規(guī)定的固定資產 分類折舊率計算攤銷的費用。四）攤銷費，指遞延資產的攤銷費用，分攤期不短于5年。五）各種準備金，各種準備金包括投資風險準備金和壞帳準備金。投資風險準 備金按年末長期投資馀額的19實行差額提取，壞帳準備金按年末應收帳款馀額的 1% 提取。 六）管理費用包括：物業(yè)管理費、水電費、職工工作餐費、取暖降溫費、 全勤獎勵費等其他費用。精心整理第三十七條 職工福利費按工資總額14%+提，工會經費按工資總額 2%+提， 教育經費按工資總額3%+提。第三十八條 加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批許 可權

46、，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經領導簽字或審批手續(xù)不全的，不予 報銷，對違反有關制度規(guī)定的行為應及時向領導反映。第三十九條 公司各項成本費用由財務管理中心負責管理和核算，費用支出的 管理實行預算控制，財務管理中心要定期進行成本費用檢查、分析、制定降低成本 的措施。第四十條 公司營業(yè)利潤二營業(yè)收入-營業(yè)稅金及附加-營業(yè)支出；利潤總額二 營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出；一）投資收益包括對外投資分得的 利潤、股利等。二）營業(yè)外收入是指與公司業(yè)務經營無直接關系的各項收入，具體 包括：固定資產盤盈、處理固定資產凈收益、教育費附加返還款、罰沒收入、罰款 收入，確實無法支付而按規(guī)定程式經批

47、準的應付款項等。三）營業(yè)外支出是指與公 司業(yè)務經營無直接關系的各項支出，具體包括：固定資產盤虧和毀損報廢凈損失、 非常損失、公益救濟性捐贈、賠償金、違約金等。第四一條 公司利潤總額按國家有關規(guī)定作相應調整后，依照繳納所得稅， 繳納所得稅后的利潤，按以下順序分配；一）被沒收的財物損失，支付各項稅收的 滯納金和罰款；二）彌補公司以前年度虧損；三）提取法定盈馀公積金，法定盈馀 公積金按照稅后利潤扣除前兩項后的 10儺取；盈馀公積金已達注冊資本的 50%寸不 再提取。四）提取公積金、公益金按稅后利潤的5%+提；主要用于公司的職工集體福利支出。五）向投資者分配利潤，根據股東會決議，向投資者分配利潤。第二

48、章財務報告與財務分析第四十二條 財務報表分月報和年報，月報財務報表包括資產負債表、損益表。 年度財務報表包括資產負債表、損益表、現金流量表、營業(yè)費用明細表、利潤分配 表。公司財務月報表應于次月15日內完成，年度財務會計報告應于次年 90日內制 作，必要時聘請會計師事務所進行審計。第四十三條 年末還應報送財務情況說明書。財務情況說明書主要內容包括： 一）業(yè)務、經營情況，利潤實現情況，資金增減及周轉情況，財務收支情況等。二） 財務會計方法變動情況及原因，對本期或下期財務狀況變動有重大影響的事項，資 產負債表制表日至報出期之間發(fā)生的對公司財務狀況有重大影響的事項，以及為正 確理解財務報表需要說明的其

49、他事項。第四十四條 財務分析是公司財務管理的重要組成部分，財務管理中心應對公 司經營狀況和經營成果進行總結、評價和考核，通過財務分析促進增收節(jié)支，充分 發(fā)揮資金效能，通過對財務活動不同方案和經濟效益的比較，為領導或有關部門的 決策提供依據。第四十五條總結和評價本公司財務狀況及經營成果的財務報告指標包括： 經營狀況指標，流動比率、負債比率、所有者權益比率；經營成果指標，利潤率、 資本利潤率、成本費用利潤率。第四十六條 會計電算化硬體設備是指專用于會計電算化的微機及其配套設精心整理備，包括伺服器、工作站、網線、印表機、UPS電源等。會計電算化硬件設備由財務 管理中心統(tǒng)一管理和使用，非會計電算化工作

50、人員一般情況下不得使用，特殊情況 確需使用時，應經財務管理中心經理批準，在不影響會計電算化正常工作情況下進 行。第四十七條 財務軟件是用于完成會計核算、處理會計業(yè)務的軟件。操作人員 在實際工作中發(fā)現軟件的設計功能未能正常實現時，應立即與軟件發(fā)展商聯(lián)系，進 行修改、調試，完成調試后，應及時檢查、核對，以確保相應帳務資料和功能模組 的正確性。第四十八條 每月10日前對上個月的會計資料進行備份。操作人員運用財務軟 件必須是通過系統(tǒng)功能表選項進入系統(tǒng)操作，應根據工作需要設置操作許可權和密 碼。操作人員對使用的硬件設備的安全負責。下班時，應關閉設備的電源。設備的 開啟和關閉應嚴格按規(guī)范程式進行。第四十九

51、條 公司會計電算化未通過財政部門評審之前，采用微機和手工帳并 行的辦法。每月末，會計核算人員必須將手工帳與微機帳進行核對。保持手工帳與 微機帳一致。第五十條 企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理，嚴格按照企業(yè)銀行電子支付程式和許可權規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智慧 IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企 業(yè)銀行系統(tǒng)的關鍵要素，應妥善保管，主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則， 由財務管理中心負責人和操作員分別設制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。第五一條本辦法由公司財務部負責解釋。第五十二條 本辦法自董事會通過之日起開始施行。借款和各項費用開支標準及審批程序第一條 為進一步完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，依據規(guī)范化

52、管理實施大 綱，特制定本標準及程序。第二條借款及報銷審批程序（一）出差人員借款，必須先到財務部領取“借款憑證”，寫明出差時間、地點, 借款金額原則按“往返車費+住宿費+生活補助*預計出差天數”計算借款金額，填寫 好該憑證后，先經部門經理同意，再由財務經理批準，最后經總經理審批后，方予 借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。（二）凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。（三）其他臨時借款，如購置款、業(yè)務費、周轉金等，審批程序同第二條第一款。（四）試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正式員工出具擔保書或簽認擔保， 方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。（五

53、）借款出差人員回公司后，七天內應按規(guī)定到財務部報賬，報賬后結欠部分 金額或七天內不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門有權通知行政部在當月工資中 扣回。（六）報銷審批時應具備的憑證，“請購審批單”或“費用審批單”，原始發(fā)票、 物品明細表。在所附憑單上，要由經辦人簽字，主管部門經理簽字和財務經理簽字。第三條出差開支標準及報銷審批精心整理（一）公司職工出差乘坐車、船、飛機和住宿、伙食、市內交通費。各部門負責 人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，確定出差日期。對因公外出人員 均對號入座按標準辦理應報銷費用。如出差人員投親靠友自行解決住宿問題，則按 標準的40%計發(fā)給個人，如不足標準住宿的，按節(jié)約

54、額的 50%計發(fā)給個人，如超標準 住宿的，超支部分一律由個人自己負擔。（二）公司人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體對下列情況均以有關規(guī) 定執(zhí)行如下：1）乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上 的，或連續(xù)乘車時間超過 12小時的，可購火車硬臥鋪票和輪船三等艙。 2）乘坐火 車符合1條規(guī)定而不買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪票費，發(fā)給個人，但為了計算方便， 規(guī)定按本人實際乘坐的火車硬席票價的 50%發(fā)給。3）公司人員出差，事先經單位領 導批準就近回家省親辦事的，應憑車船票價按實支報，不發(fā)繞道和在家期間的出差 伙食補助費、住宿費。4）出差期間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐

55、臥 鋪補助的規(guī)定執(zhí)行，即按硬座票價的45%計發(fā)補助費，因使用空調設備而另外加收的 費用不計入票價之內。5）公司人員調動工作，核發(fā)差旅費以其調入地區(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。調入人員的交通、住宿、伙食補助除照公司規(guī)定執(zhí)行外，其它開支參照有關規(guī) 定執(zhí)行。6）出差人員在出差地因病住院期間，按標準發(fā)給伙食補助費，不發(fā)交通費 和住宿費。7）公司人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿 費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助，住宿費憑住宿處發(fā)票按公司 規(guī)定標準執(zhí)行外，其余情況一概不領發(fā)有關費用。8）員工赴外地學習培訓超過 30天以上的部分，培訓期間食宿費自理的，按相關職位標準的50%計發(fā)。（三

56、）出差補助？按出差起止時間，“算頭不算尾”，每天只享有伙食補助，補 助標準按附表發(fā)放。（四）出差市內短途交通費，按附表中相應人均標準，憑票據據實報銷。（五） 其他雜費，如存包裹費、電話費，雜項費用控制在人均每天10元內，憑 單據報銷。（六）車船票，按出差規(guī)定的往返地點、里程，憑票據核準報銷。（七）因特殊情況出差需乘坐飛機，由公司總經理批準，連續(xù)三個月虧損部門人 員出差，一律不準乘坐飛機。（八）根據出差人員事先理好的報銷單據，先由會計對單據全面審核，同時按出 差天數填上住勤補貼，然后由部門經理簽認報財務經理、公司總經理審批后，方能 報銷。（九）出差人員不得以電話費、傳真費名義沖減超標準住宿費、電

57、話費和傳真費 必須在住宿發(fā)票和賬務清單中單列。（十）出差期間發(fā)生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美發(fā)費等 一律由出差人員自負，不能報銷。（十一）出差期間的宴請費用不在差旅費中報銷，單獨列在業(yè)務招待費中審批報 銷。（十二）同性別兩人一起出差，只能住一間雙人間，按一個人職務較高者，住宿 標準計算。2019年一9月精心整理（十三）出差人員在外住宿超過兩天，如有特殊情況未住飯店，如住朋友、親戚 家，可以給予每人標準規(guī)定的未住宿補助。（十四）出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須事先 請示公司領導。（十五）員工探親交通費按國家規(guī)定辦法執(zhí)行。第四條業(yè)務招待費標準及審批？（一）因業(yè)務需要開支招待費的，由部門經理填寫招待費審批單，報總經理批準。（二）業(yè)務招待費報銷單據必須有稅務部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數字分 明，先由經手人簽名，注明用途，部門經理加簽證