淺談大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購風險控制體系的構(gòu)建

1、    淺談大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購風險控制體系的構(gòu)建    郭亮亮摘 要： 電力工業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展中最重要的基礎能源產(chǎn)業(yè)，而物資招標又是保障電力企業(yè)運轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。在物資招標采購中，為了避免招標風險發(fā)生帶來的損失，從源頭上預防和治理腐敗，就必須制定相應的風險控制措施，構(gòu)建一套科學有效的招標風險控制體系。關鍵詞：電力物資 招標采購 風險管控：f272 ：a ：1003-9082（2016）12-0095-01一、大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購風險控制體系構(gòu)建的背景招標采購是市場主體通過有序競爭，擇優(yōu)配置工程、貨物和服務要素的交易方式。招標采購方式的特點是變“買

2、賣雙方博奕”為“投標人之間的博奕”，解決了信息不對稱對買方的不利，目前，招標采購方式得到了廣泛的運用。但是在招標采購過程中，由于各種不確定性事件的出現(xiàn)，會使得招標采購的實際結(jié)果與預期目標相偏離，給企業(yè)帶來損失，這種偏離就是招標采購風險。招標采購風險一旦發(fā)生，就可能影響招標項目的進程、效率、效益、目標等，具體表現(xiàn)在以下幾方面：第一，法律責任方面：如果在招標過程中發(fā)生違法行為或者參與招標投標的利益相關方提出異議、投訴、起訴等，相關責任人有可能要承擔相應法律責任。第二，成本方面：增加了招標采購組織方面的費用，增加了人力成本；導致工期延長、甚至工程質(zhì)量問題而發(fā)生的費用，增加了項目隱形成本。第三，工期方

3、面：由于招標進度改變，導致采購周期延長、交貨期推遲，必然會影響整個項目的進度。第四，信譽方面：如果發(fā)生重大風險對招標項目產(chǎn)生影響，必然會對公司的形象產(chǎn)生負面影響。大型發(fā)電企業(yè)的機組裝機容量大、機組數(shù)量多，相應的生產(chǎn)運行所需備品備件、大規(guī)模的技改項目和機組檢修就多，物資招標采購需求隨之急劇增長，招標采購風險發(fā)生的幾率也在變大。另外，在招標方式的確定、招標文件的編制、開標、評標、定標、確定中標人等環(huán)節(jié)，都可能存在重大的廉政風險。因此，為了避免招標風險發(fā)生帶來的損失，從源頭上預防和治理腐敗，構(gòu)建招標風險控制體系就顯得十分必要。二、大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購風險控制體系的內(nèi)涵招標采購本身就具有特定目標的

4、唯一性、臨時的一次性、不斷完善的漸進性、風險與不確定性等項目屬性，故借助于項目風險管理理論，以物資招標采購各環(huán)節(jié)的風險辨識及分析為基礎，以招標采購流程為主線，以內(nèi)防外控為抓手可構(gòu)建出大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購“3s4m”風險控制體系。大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購3s4m風險控制體系是以招標采購六大環(huán)節(jié)的順序作為招標流程，以“降、轉(zhuǎn)、消”三策略（3strategies，簡稱3s）作為外部防控層，以四“規(guī)避”措施（4measures，簡稱4m）作為內(nèi)部管控層，形成兩層防護，實現(xiàn)招標采購過程公開、公平、公正，確保招標采購過程的順利“流動”，為物資招標采購的風險控制提供了很好的方法。該體系中3s即外部防控三

5、策略具體是指“降低風險、轉(zhuǎn)移風險、消解風險”。4m即內(nèi)部管控的四措施是指“規(guī)避投標人風險、規(guī)避制度風險、規(guī)避物資計劃風險、規(guī)避招標方案風險”。中間“流動”的六環(huán)節(jié)是指“招標、投標、開標、評標、定標、簽訂合同”，簽訂合同結(jié)束后，進行總結(jié)、歸納，將經(jīng)驗應用于下次招標，形成一個閉環(huán)。三、大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購風險控制體系的做法1.外防抓降轉(zhuǎn)消1.1降低風險（s1）。設法降低風險事件發(fā)生的概率或者減少風險所帶來的影響，或同時從這兩方面來考慮。如在招標采購過程中，可以選擇資質(zhì)等級高并有同類項目采購業(yè)績的招標代理機構(gòu)，從而有效地抑制風險。1.2轉(zhuǎn)移風險（s2）。在招標采購過程中，招標人可以將無法避免的風

6、險，部分轉(zhuǎn)移給投標人或其他利益相關方，共同承擔風險，一般有三種方法：第一，投標擔保。通過投標擔保可以有效控制招標采購中投標人開標后棄標的風險，是轉(zhuǎn)移違規(guī)行為風險的有效方式，通常采用遞交投標保證金的方式。第二，合同履約擔保。根據(jù)相關規(guī)定，是否采用履約擔保應在招標文件中明確規(guī)定，如果沒有規(guī)定則不能要求投標人提供。履約擔保可以轉(zhuǎn)移中標人違反合同的風險，將風險轉(zhuǎn)移給擔保人。第三，合同履約保證保險。保證保險是保險人為被保證人（中標人）向權(quán)力人（招標人）提供擔保。在招標采購過程中可采用合同保證保險和商業(yè)信用保證保險來轉(zhuǎn)移中標人行為可能帶來的信用風險和所提供的商品質(zhì)量風險。1.3消解風險（s3）。在招標采購

7、過程中，招標人面臨的不可避免的風險只能自己承擔，或因轉(zhuǎn)移風險成本太高而由自己承擔。如內(nèi)部人員風險，招標人只有自己制定措施來進行防范：一方面要加大招標從業(yè)人員的培訓，提高專業(yè)技術水平。另一方面要加強招標從業(yè)人員和評標專家的廉潔自律教育，增強廉潔自律意識，自覺接受各方面監(jiān)督，避免廉政風險。2.內(nèi)控重四規(guī)避在招標采購中，規(guī)避風險是指招標方和投標方設法遠離、避開風險發(fā)生的事件和環(huán)境，避免風險發(fā)生，可從以下四方面進行實施：2.1規(guī)避投標人風險（m1）招標過程中投標人的風險是主要風險之一，這種風險是招標人可以設法消除的：一是嚴格執(zhí)行資格審查制度，潛在投標人或投標人的資質(zhì)必須符合相關法律法規(guī)要求（法定條件）

8、、符合集團公司和基層企業(yè)的相關規(guī)定、符合招標文件對資質(zhì)的要求（特定條件）。二是科學策劃和編制招標文件，防止投標人利用招標文件中的漏洞設置陷阱而帶來風險。三是嚴密監(jiān)控、嚴肅處理投標人的不規(guī)范甚至違法行為。2.2規(guī)避制度風險（m2）規(guī)避制度風險可從兩方面入手：一是依據(jù)國家法律法規(guī)及集團公司采購管理制度，建立健全公司內(nèi)部的招標采購規(guī)章制度；二是加大制度的執(zhí)行力度，在招標采購各環(huán)節(jié)做到有法必依、遵章守紀，執(zhí)行力應與相關人員的績效掛鉤。2.3規(guī)避物資計劃風險（m3）需求計劃合理提報對規(guī)避招標采購風險至關重要，可從三方面入手：一是加強需求計劃時效性管理，根據(jù)公司的生產(chǎn)安排及檢修計劃提前上報，盡量避免緊急采

9、購。二是提高物料描述的準確性，保證描述準確、編碼唯一，以便于計劃匯總和標包劃分。三是對設備類物資，使用專業(yè)應做到技術要求編寫規(guī)范、標準、明確，使得各潛在投標人的報價依據(jù)統(tǒng)一。 2.4規(guī)避招標方案風險（m4）招標方案是招標采購的綜合計劃性文件，科學合理地編寫好招標方案，可以有效地規(guī)避招標采購風險。編制招標方案應注意以下幾點：一是選擇適當?shù)恼袠私M織形式，即自行招標與委托招標代理機構(gòu)招標。二是盡可能選擇公開招標采購方式。采用公開招標，可以為投標人提供公開、公平的競爭條件，同時可將招標環(huán)節(jié)置于各方監(jiān)督之下，減少爭議。三是制定科學合理的招標工作計劃。招標機構(gòu)應當合理安排招標計劃，絕不能為了滿足采購進度的

10、要求而改變招標的合法程序。四是科學和合理地劃分標段或標包，不得利用劃分標包限制或排斥潛在投標人，不得化整為零規(guī)避招標。五是科學策劃和編制招標文件，是整個招投標環(huán)節(jié)中最重要的一環(huán)，也是招標采購風險防控最重要的一步。應從以下幾方面實施：第一，編制招標文件前，做好充分、準確的資料搜集、整理、分析工作。如對所需招標物資的行業(yè)特點、制造加工難度，運輸及安裝調(diào)試周期等資料進行搜集、整理、分析。第二，設定合理的資格條件。保證既能使投標人形成充分的競爭，又能使招標人買到質(zhì)優(yōu)價廉的產(chǎn)品。第三，選擇合適的評標辦法。對于具有通用技術、性能標準或?qū)ζ浼夹g、性能無特殊要求的設備，應選擇經(jīng)評審的最低投標價法，使招標人既能

11、完成采購需求，又能獲得最大效益。對于功能復雜、技術含量高或技術要求特殊、通用性和可比性較低的貨物，應選用綜合評估法。第四，設定合理的合同條款，貨物合同條款及格式應明確合同項目情況、供貨的內(nèi)容范圍與要求、招標人與中標人各自的權(quán)利和義務等。四、大型發(fā)電企業(yè)物資招標采購風險控制體系實施的效果3s4m風險控制體系的運用，實現(xiàn)了風險管控機制的轉(zhuǎn)軌變型，由原來的“被動接受”變?yōu)楝F(xiàn)在的“主動出擊”， 建立并完善了精細、標準的風險控制細則，實現(xiàn)了招標采購環(huán)節(jié)中的各個細分目標，從而保證了企業(yè)采購總體目標的實現(xiàn)，提升了企業(yè)物資招標采購風險管理水平。該體系運用后，不僅可以滿足生產(chǎn)現(xiàn)場的物資需求，從時效性方面也可間接降低采購成本，提高招標采購成功率，避免重新招標帶來的時間和經(jīng)濟損失。合同履約風險的控制，使得資金使用效率進一步提高，保證了資金安全，法律風險得到進一步控制。五、結(jié)語綜上所述，招標采購作為一種通過市場競爭擇優(yōu)選擇的采購方式，其有利于推進程序化采購，降低采購成本，提高采購效率，在采購中發(fā)揮越來越重要的作用，但由于招標采購是一項專業(yè)性、技術性和綜合性很強的工作，要確保招標采購工作依法有序地進行，不僅需從內(nèi)部著手，完善各項基礎工作，