商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理與表外業(yè)務(wù)管理(doc16頁)

1、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理與表外業(yè)務(wù)管理（doc 16頁）第一章商業(yè)銀行導(dǎo)論1.1商業(yè)銀行的起源與發(fā)展 一、商業(yè)銀行的起源 意大利是銀行最早產(chǎn)生的發(fā)源地。我國早在十一世紀就出現(xiàn)了“銀行”一詞。南北朝的典當(dāng)業(yè),唐朝的“飛錢”：中國最早的匯兌業(yè)務(wù)，明清時期的當(dāng)鋪、錢莊、 票號。 從17世紀開始,銀行這一新型行業(yè)的金融機 構(gòu)開始由意大利傳播到歐洲其它國家，在英 國出現(xiàn)了由金匠業(yè)等演變?yōu)殂y行業(yè)的過程。 英格蘭銀行（1694年）是歷史上第一家股份制銀行，它的成立也是現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的標O二、商業(yè)銀行的形成和發(fā)展1 .商業(yè)銀行的形成2 .商業(yè)銀行的發(fā)展3 .2商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求

2、最大利潤為目標，以多 種金融負債和金融資產(chǎn)為經(jīng)營對象，能夠利用負 債進行信用創(chuàng)造，全方位經(jīng)營各類金融業(yè)務(wù)的綜 合性、多功能的金融服務(wù)企業(yè)。二、商業(yè)銀行的職能1 .信用中介2 .支付中介3 .信用創(chuàng)造4 .金融服務(wù) 1.3商業(yè)銀行的經(jīng)營原則一、安全性原則L含義:要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的 清償力，保證銀行資產(chǎn)和顧客存款及利益的安 全。2.為什么必須堅持安全性原則？ 自有資本比例低。負債經(jīng)營的特殊性。經(jīng)營中面臨各種風(fēng)險。二、流動性原則L含義:商業(yè)銀行保持隨時以適當(dāng)?shù)膬r格獲取可 用資金的能力，以隨時應(yīng)付客戶提存和銀行支付 的需要。2.商業(yè)銀行保持流動性的方法： 一是保持適當(dāng)?shù)默F(xiàn)金準備 二是

3、保持一定比例的短期有價證券 三是保持彈性負債能力 四是保證資產(chǎn)負債比例協(xié)調(diào) 三、盈利性原則 即追求利潤最大化。如何實現(xiàn)商業(yè)銀行利潤最大化： 擴大資產(chǎn)、負債規(guī)模、獲取規(guī)模效益 擴大業(yè)務(wù)范圍、形成新的利潤增長點 降低成本、費用、提高收入利潤率降低風(fēng)險、減少損失提高服務(wù)質(zhì)量、擴大市場份額四、“三性”之間的關(guān)系及協(xié)調(diào)1 .關(guān)系:安全性與流動性之間具有統(tǒng)一性;安全性 與盈利性之間具有對立性;流動性與盈利性之間具有對立性。2 .協(xié)調(diào):在保證安全性和流動性的前提下，追求最大限度的二商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)與監(jiān)管一、商業(yè)銀行的外部組織形式即商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟生活中的存在形式:(1)單元銀行制(2)分行制(3)銀行控

4、股公司制 單元銀行制分行制 銀行控股制 二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互 作用的組織管理系統(tǒng)。主要包括：(1)決策機構(gòu)：股東大會、董事會等(2)執(zhí)行機構(gòu)：行長、各委員會、業(yè)務(wù)部門(3)監(jiān)督機構(gòu)：監(jiān)事會三、政府對銀行業(yè)的監(jiān)管1、政府對銀行業(yè)進行監(jiān)管的原因2、政府對銀行業(yè)進行監(jiān)管的原則謹慎原則“CAMEL”原則c： Capital資本，最重要的是對資本充足率的監(jiān)管A： Asset 資產(chǎn)，如資產(chǎn)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)M： Management管理，即管理者的能力E： Earning收益，即盈利能力L： Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需

5、求的能力3、政府對銀行業(yè)監(jiān)管的主要內(nèi)容(1)(2)(3)(4)(5)銀行業(yè)務(wù)活動的范圍貸款的集中程度銀行業(yè)的準入 銀行資本的充足性 銀行的清償能力4、存款保險制度存款保險制度要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機 構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存 款保險機構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付。存款保險制度的存在增強了社會對商業(yè)銀行的監(jiān)管，同時也刺激了商業(yè)銀行進行高風(fēng)險的 投資。5、我國對商業(yè)銀行的監(jiān)管 監(jiān)管機構(gòu)：中國人民銀行(1984年)，中國銀行 業(yè)監(jiān)督管理委員會.法律依據(jù)：中華人民共和國中國人民銀行法(1995)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法(2003)中華人民共和國

6、商業(yè)銀行法(2003) 1.5我國商業(yè)銀行的發(fā)展歷程 一、我國建設(shè)商業(yè)銀行體制的改革歷程1.1949年1979年，即經(jīng)濟體制改革前的30年, 基本上是“大一統(tǒng)”的銀行體制.2.1984年開始專業(yè)銀行企業(yè)化改革.3.1993年開始建設(shè)商業(yè)銀行體制的實踐.二、我國銀行業(yè)改革開放與監(jiān)管的新進展1.名詞銀行通銀行釋制度2問愛讖叫駱駝)原則能？系是什么？融“三性”原則之間的關(guān)(1) 4疆解商業(yè)銀行的性質(zhì)與職為什么要對銀行業(yè)進行乂裝 股份制商業(yè)銀行的內(nèi)部組織形式 是怎樣構(gòu)成的、監(jiān)管？監(jiān)管的內(nèi)（5）（4）彳"必_建我國主要有哪些類型的商 業(yè)銀行？經(jīng)營狀況如何？第二章商業(yè)銀行的資本管理2.1銀行資本

7、的構(gòu)成與作用 一、銀行資本的功能與作用 1.保護存款人利益2 .滿足銀行經(jīng)營3 .滿足銀行管理二、商業(yè)銀行資本的構(gòu)成巴塞爾協(xié)議將銀行的資本劃分為兩類：一類是核心資本（一級資本）；另一類是附屬資本（二級資本）。1.核心資本:核心資本包括股本和公開儲備。2.附屬資本：附屬資本包括非公開儲備、重 估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)。我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成分析商業(yè)銀行資本充足率管理辦法（2004）對我國商業(yè)銀行資本的規(guī)定:（一）核心資本：實收資本或普通股；資本公 積；盈余公積；未分配利潤；少數(shù)股權(quán)（二）附屬資本：重估儲備；一般準備；優(yōu) 先股；可轉(zhuǎn)換債券；長期次級債務(wù)（三）資本的扣除項：商譽

8、；商業(yè)銀行對未并 表銀行機構(gòu)的資本投資；商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)、對非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)的資本投資。2.2資本充足度資本充足度的涵義資本充足與銀行穩(wěn)健2.3資本充足度的測定商業(yè)銀行資本管理二、1、2、3、1,咨開儲金人八蒙本票超息III分配銀行資本需要量的測定銀行資本的籌集內(nèi)部籌集外部融資銀行的資本計劃1.、(1)攀播本對銀行經(jīng)營有什么意 義？a 10Z據(jù)塞東協(xié)議對銀行資本的構(gòu) (與銀行穩(wěn)健之間的關(guān)系 是餅樣的？(5i«iSfc“' (4)商業(yè)銀行籌集資本的方式有哪 些？第三章商業(yè)銀行負債管理3.1商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 一、存款的種類傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)1、活期存款2 .定期存款3 .

9、儲蓄存款存款工具創(chuàng)新1.可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOWs)2、貨幣市場存款賬戶(MMDA)3、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(ATS)二、存款的管理1、存款的規(guī)模管理存款對銀行經(jīng)營來說固然很重要，但不等于存 款越多越好，規(guī)模要受到一定的控制。討論：我國銀行的存款規(guī)模 2、存款的穩(wěn)定性管理增加核心存款的比例，是指對市場利率變化反應(yīng)不敏感（如利率彈性較低），一直會保留在 銀行中穩(wěn)定的存款。如活期存款，一部分定期存 款與儲蓄存款。3、存款的成本管理（1）經(jīng)常使用的成本概念利息成本營業(yè)成本資金成本存款資金成本率=（存款資金成本/存款資金總 額）X100%可用資金成本存款可用資金成本率=（存款資金成本/可用存款資金總額）

10、X100%有關(guān)成本第一，風(fēng)險成本第二，連鎖反應(yīng)成本(2)存款成本的分析方法歷史加權(quán)平均成本法邊際成本法4、存款收費問題5、存款的定價(1)成本加利潤定價法(2)邊際成本定價法3.2 商業(yè)銀行的非存款負債 同業(yè)拆借向中央銀行貼現(xiàn)借款 證券回購 國際金融市場上融資 發(fā)行中長期債券3.3 我國商業(yè)銀行的負債管理同業(yè)拆借1.名詞解釋2.(1)個舊同？法？ 實踐中主要有哪些存款定價方負債成本的概念有哪些？它們 的區(qū)別在哪里？(5)我國銀行的負債結(jié)構(gòu)有第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理4.1 現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成及其管理原則一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫存現(xiàn)金。一般意義上 理解現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義現(xiàn)金資產(chǎn)，即

11、包括現(xiàn)金和 準現(xiàn)金。從構(gòu)成上來看，以下四類資產(chǎn)都屬于銀 行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：庫存現(xiàn)金托收中的現(xiàn)金在中央銀行的存款存放同業(yè)存款二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動性 需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn) 的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到最適度的規(guī)模?；驹瓌t：適度存量控制原則適時流量調(diào)節(jié)原則 安全性原則4.2 商業(yè)銀行的流動性管理一、有關(guān)現(xiàn)金資產(chǎn)和流動性的概念 1、流動性需求2、流動性供給3、資金頭寸4、可用頭寸5、基礎(chǔ)頭寸6、可貸頭寸 二、流動性需求的預(yù)測方法 L因素法資金頭寸需要量=預(yù)計貸款增量+應(yīng)繳存款準備金增量預(yù)計存款增量 2 .資金結(jié)構(gòu)法資金結(jié)構(gòu)法是通過分析存貸

12、款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢來預(yù)測未來的流動性需求。銀行總流動性需求=存款和非存款負債的流動性需求+貸款的流動性需求。 3 .流動性指標法流動性指標體系能夠反映一家銀行整體的流動性狀況。銀行可以通過對比分析自身的 流動性指標與同行業(yè)的平均水平來估算其 流動性需求。三、商業(yè)銀行的流動性管理1、流動性需求管理原則(1)進取型原則 當(dāng)出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者不是依靠收縮 資產(chǎn)規(guī)模、出售資產(chǎn)，而是通過主動負債的方式 來滿足流動性需求，擴大經(jīng)營規(guī)模。(2)保守型原則 出現(xiàn)流動性缺口時，銀行管理者不采取主動負債 的方法，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售的方式來滿足 流動性需求。(3)成本最低原則 流動性缺口的滿足應(yīng)以

13、籌資成本最低為原則O 二、商業(yè)銀行流動性管理的內(nèi)容 1、資產(chǎn)流動性管理資產(chǎn)的流動性是指銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的 情況下迅速變現(xiàn)的能力。商業(yè)銀行可以通過出售流動性資產(chǎn)來滿足流 動性。2、負債流動性管理負債的流動性是指銀行以較低的成本適時獲 得所需資金的能力。商業(yè)銀行可以通過借入資金的方式來滿足資 金流動性的需要。三、我國商業(yè)銀行的流動性管理現(xiàn)狀 閱讀：銀行流動性困境與負債被動增長 1.名詞解釋流動性需求 流動性供給 資金頭 寸可用頭寸基礎(chǔ)頭寸可貸頭寸流動性缺口2.問答題(1)現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些形式？銀行保各種形式現(xiàn)金資產(chǎn)的目的是什么?(2)結(jié)合流動性管理的原則分析銀行 是如何滿足流動性需求的？(3)

14、用所學(xué)的理論和方法對我國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險進行分析和判斷。第五章商業(yè)銀行貸款管理5.1企業(yè)貸款管理 一、貸款的種類 二、貸款的程序 1、貸款申請 2、貸款調(diào)查對借款企業(yè)的調(diào)查和對該筆貸款的調(diào)查，主要是借款理由的分析。3、對借款人的信用評估財務(wù)方面的分析和非財務(wù)方面的分析4、貸款審批5、借款合同的簽訂和擔(dān)保（貸款協(xié)議） 貸款合同樣本6、貸款發(fā)放7、8、貸款檢查三、對企業(yè)借款理由的分析1、2、3、4、銷售增長導(dǎo)致的借款營業(yè)周期減慢引起的借款固定資產(chǎn)購買引起的借款其他原因引起的借款四、企業(yè)借款的信用分析（一）對借款企業(yè)的財務(wù)分析（二）對借款企業(yè)的抵押擔(dān)保分析（三）對借款企業(yè)的非財務(wù)因素分析（四）“

15、5C”評價法五、企業(yè)貸款的定價（一）影響貸款定價的因素1 .存款及其它資金來源的成本2 .非利息手續(xù)費收入3 .業(yè)務(wù)費用4 .管理政策5 .借款人的信用等級6 .貸款期限及方式7 .通貨膨脹8 .中央銀行基準利率（二）企業(yè)貸款定價的幾種方式1、成本加成模式2、領(lǐng)導(dǎo)價格模型定價法（基準利率加點模式, 優(yōu)惠利率加乘法） 3、成本一收益定價法 閱讀：金融機構(gòu)利率定價機制建設(shè) 六、企業(yè)貸款的質(zhì)量管理 1、貸款“五級”分類 閱讀：貸款風(fēng)險分類與銀行損失準備計提 2、我國的貸款管理責(zé)任制（貸款通則第3844 條）3、有問題貸款的發(fā)現(xiàn)和處理 七、我國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀 學(xué)習(xí)與借鑒：日本銀行不良資產(chǎn)的處

16、理 閱讀：商業(yè)銀行授信工作盡職指引5.2個人貸款管理一、個人貸款的種類及特點1、什么是個人消費貸款2、個人消費貸款的種類 助學(xué)貸款樣本3、個人消費貸款的特點4、個人貸款程序 二、個人貸款的信用分析 1、財務(wù)分析2、資產(chǎn)分析3、收入分析4、負債分析5、綜合分析 三、個人貸款的定價 四、個人貸款風(fēng)險管理完善個人貸款保證制度 2、建立以資信評估為基礎(chǔ)的個人貸款決策機制3、建立客戶信息檔案庫1.名詞解釋透支 貸款“五級”分類法“5C”評價法 貸款呆賬準備金 信用 貸款 擔(dān)保貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款居民住宅抵押貸款 助學(xué)貸款汽車消費貸款補償余額2.問答題(1)什么是“5C”評價法，如何對 企業(yè)進行信用分

17、析？(2)企業(yè)貸款定價的方式有哪些？(3)什么是貸款“五級分類法”， 它對銀行貸款質(zhì)量的管理有何意義？怎樣對貸 款的質(zhì)量進行評估?(4)怎樣發(fā)現(xiàn)和處理有問題貸款?(5)試對我國商業(yè)銀行的貸款質(zhì)量做出你的評價，我國應(yīng)怎樣提高貸款質(zhì)量?(6)個人消費貸款定價的方式有哪些？(7)個人貸款為什么是高風(fēng)險的銀行 貸款業(yè)務(wù)？如何加強個人貸款的風(fēng)險管理？(8)居民住宅抵押貸款有什么特點？(9 )我國商業(yè)銀行個人消費貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀和前景如何?第六章商業(yè)銀行證券投資管理6、1商業(yè)銀行證券投資概述 一、證券投資的目的1、獲取收益（利息收益、資本收益）2、分散風(fēng)險 3、增強流動性 二、證券投資的種類1、政府債券

18、2、公司債券3、股票4、商業(yè)票據(jù)5、銀行承兌票據(jù)6、銀行的金融工具6.2商業(yè)銀行證券投資的收益與風(fēng)險一、商業(yè)銀行證券投資的收益證券的收益率一般可以用三種方法表示:1、票面收益率2、當(dāng)期收益率3、到期收益率二、商業(yè)銀行證券投資的風(fēng)險1 .系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險2 .內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險和外部風(fēng)險三、商業(yè)銀行證券投資風(fēng)險的測度1 .風(fēng)險測度的標準差法2 . B系數(shù)法U!I、商業(yè)銀行證券投資風(fēng)險與收益的關(guān)系證券投資的風(fēng)險與收益有著密切的關(guān)系，證券風(fēng)險越大，投資收益損失的可能性就越大，但 同時，投資者要求證券發(fā)行人付給的收益也就越 多；證券風(fēng)險越小，投資收益損失的可能性就越 小，但同時，證券發(fā)行人付給投資者

19、的收益也就 越少。因此，一般說來，證券投資的收益與其風(fēng) 險之間存在著正比例關(guān)系6.3銀行業(yè)與證券業(yè)的分離與融合 一、兩種運行模式的特點1、分業(yè)經(jīng)營模式2、混業(yè)經(jīng)營模式 二、發(fā)達國家金融業(yè)運行模式的歷史回顧 三、我國金融業(yè)運行模式的變遷L早期原始的混業(yè)經(jīng)營階段（80年代中期一1993 年） 年）2、較為嚴格的分業(yè)經(jīng)營階段（1993年19993、初級的銀證合作階段（1999年至今）1.名詞解釋中央政府債券票面收益率當(dāng)期收益率到期收益率系統(tǒng)風(fēng)險 非系統(tǒng)風(fēng)險購買力風(fēng)險分業(yè)經(jīng)混業(yè)經(jīng)營2 .問答題(1)商業(yè)銀行為什么要開展證券投 資業(yè)務(wù)？(2)商業(yè)銀行進行證券投資的對象 有哪些？(3)怎樣衡量銀行證券投資

20、的收益？證券投資收益曲線對銀行證券投資決策有 什么意義？(4)銀行進行證券投資面臨哪些風(fēng)險？如何評價這些風(fēng)險?(5)分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營各有什么特點？我國為什么要采用分業(yè)經(jīng)營模式？未來 趨勢如何?第七章商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理7.1 資產(chǎn)負債管理的理論一、資產(chǎn)管理理論 1、商業(yè)性貸款理論 2、資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論 3、預(yù)期收入理論 二、負債管理理論三、資產(chǎn)負債管理理論U!I、資產(chǎn)負債外管理理論7.2 資產(chǎn)負債管理的方法、資金庫法、資金分配法 三、線性規(guī)劃法 建立目標函數(shù) 選擇模型變量 確定約束條件 求解線性模型 四、利率敏感性缺口管理 基本原理：分析銀行凈利息收入對市場利率的敏 感程度。例：利率敏感性缺口

21、管理 五、持續(xù)期缺口管理 是指一種把到期期限按時間與現(xiàn)金流價值進行 加權(quán)的衡量方式。它衡量銀行未來的現(xiàn)金流量(如銀行預(yù)期從貸款獲得的現(xiàn)金流入量)的平均 到期期限。閱讀：利率市場化與利率風(fēng)險管理 1.名詞解釋商業(yè)性貸款理論資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換理論預(yù)期收入理論資金庫法資金分配法線 資產(chǎn)負債比例管理性規(guī)劃法利率敏感性缺口持續(xù)期缺口2 .問答題(1)商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論經(jīng)歷了怎樣的演變過程?(2)早期的資產(chǎn)負債管理方法有哪 些？(3)利率敏感性缺口管理的原理和 方法是什么？(4)持續(xù)期缺口管理的原理和方法 是什么？(5)我國中央銀行對商業(yè)銀行實行 的資產(chǎn)負債比例指標主要有哪些?第八章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理8.

22、1中間業(yè)務(wù)概述一、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)在概念上的區(qū)別（一）國內(nèi)解釋（二）國外解釋 二、中間業(yè)務(wù)的概念商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己的資金的情況 下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中 間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委 托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費 的業(yè)務(wù)。三、中間業(yè)務(wù)的特點1、不運用或較少運用自己的資金。例如結(jié)算業(yè) 務(wù)，銀行的結(jié)算原則里有一條“銀行不墊款”。它不會給銀行帶來潛在資產(chǎn)或負債，不會產(chǎn)生潛2、3、4、5、以接受客戶委托的方式開展業(yè)務(wù)O以收取手續(xù)費的形式獲得受益。在的風(fēng)險。中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險具有差異性。部分中間業(yè)務(wù)帶有“或有資產(chǎn)”

23、或“或有負 債”的性質(zhì)。四、中間業(yè)務(wù)的種類1、根據(jù)巴塞爾委員會對表外業(yè)務(wù)廣義和狹義概 念的區(qū)別，按照是否構(gòu)成銀行或有資產(chǎn)和或有負 債，可以將表外業(yè)務(wù)分為兩類:(1)或有債權(quán)/債務(wù)類表外業(yè)務(wù)。(2)金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)。2、從商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的功能和形式角度, 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定將中間業(yè)務(wù)分為九大類。(1)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)(2)銀行卡業(yè)務(wù)(3)代理類中間業(yè)務(wù)(4)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)(5)承諾類中間業(yè)務(wù)(6)交易類中間業(yè)務(wù)(7)基金托管業(yè)務(wù)(8)咨詢顧問類業(yè)務(wù)(9)其它類中間業(yè)務(wù)8.2 結(jié)算業(yè)務(wù) 一、結(jié)算的概念商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉(zhuǎn)帳劃撥行為的業(yè)務(wù)。二

24、、結(jié)算工具三、結(jié)算方式8.3 信托與租賃業(yè)務(wù)一、信托1 .信托業(yè)務(wù)的概念和特征2 .信托業(yè)務(wù)的種類3 .幾種主要的信托業(yè)務(wù)介紹 二、租賃業(yè)務(wù)1、什么是融資租賃2、融資租賃的性質(zhì)3、融資租賃的特征4、融資租賃業(yè)務(wù)的程序5、融資租賃的形式8.4代理業(yè)務(wù)與信用卡業(yè)務(wù)一、代理業(yè)務(wù)1 .代理業(yè)務(wù)的概念2 .代理業(yè)務(wù)的種類二、信用卡業(yè)務(wù)1、信用卡的概念2、信用卡的功能3、我國商業(yè)銀行的信用卡1.名詞解釋中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)本票銀行本票支票匯票銀行匯票 商業(yè)匯票 信托信托不動產(chǎn)信托 租賃公益信托融資租賃 服務(wù)性租賃賃杠桿租賃 轉(zhuǎn)租賃 回租租賃公司直接租收益合成租賃代理業(yè)務(wù)代客理財代理融通 信用卡貸記卡借記卡2.

25、問答題(1)中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)在概念上有 何區(qū)別與聯(lián)系？(2)試述中間業(yè)務(wù)的特點及種類？近 年來中間業(yè)務(wù)的性質(zhì)有哪些新的變化？(3)我國商業(yè)銀行有哪些結(jié)算方式?(4)商業(yè)銀行信托業(yè)務(wù)的特點是什 么？有哪些類型的信托？(5)試述商業(yè)銀行融資租賃業(yè)務(wù)的特 點和類型？(6)試述商業(yè)銀行代理融通業(yè)務(wù)和代 客理財業(yè)務(wù)?(7)信用卡有什么功能？我國商業(yè)銀行目前辦理的信用卡有哪些?第九章商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理9.1 表外業(yè)務(wù)概述 一、表外業(yè)務(wù)的概念表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的按通行的會 計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債 總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報 酬率的經(jīng)營活動。二、表外業(yè)務(wù)的分類三

26、、表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險例：巴林銀行事件 四、表外業(yè)務(wù)的發(fā)展與現(xiàn)狀9.2 主要的表外業(yè)務(wù) 一、擔(dān)?；蝾愃频幕蛴袀鶛?quán)在商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)中，有很大一部分是與貿(mào)易相關(guān)的清算、支付、融資等業(yè)務(wù)。這些 業(yè)務(wù)的開展不僅大大推動了貿(mào)易的發(fā)展，同時也 為銀行帶來了可觀的收益。本節(jié)將具體介紹其中 商業(yè)信用證、備用信用證以及銀行承兌匯票業(yè) 務(wù)。二、承諾類表外業(yè)務(wù)三、與利率和匯率有關(guān)的或有項目約擔(dān)保書嚼鬻利,嵯中間業(yè)聾招強瞽J對銀行經(jīng)營管險？，和控制表外業(yè)務(wù)風(fēng)（4）目前我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展狀況如何?第十章商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù)管理10. 1銀行業(yè)的跨國經(jīng)營 1、銀行業(yè)的對外擴張 例；匯豐銀行的對外擴張2、銀行業(yè)海外機構(gòu)的主要形式 3、我國銀行業(yè)國際化的現(xiàn)狀10.2 商業(yè)銀行對外貿(mào)易融資 一、概述 二、銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的類型 1.短期國際貿(mào)易融資 2 .中長期國際貿(mào)易融資10.3 商業(yè)銀行國際信貸國際銀團貸款1、銀團成員的組成。2、放款的發(fā)起。牽頭銀行接受借款人的請求，組織銀行團，挑選代理銀行和參與銀行，并與借款人 協(xié)商具體的放款條件。3、簽約。協(xié)約的內(nèi)容主要包括：貨幣條款。即以什么幣種作為放款貨幣。利率條款。際辛迪加放款利率一般都按倫敦銀行同