決策樹分析方法-非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)分析法

1、決策樹分析方法非現(xiàn)場(chǎng)數(shù)據(jù)分析法2021-12-21CBRCADB目錄1. 概念和作用2. 決策樹體系結(jié)構(gòu)3. 決策樹運(yùn)用基本要素4. 決策樹運(yùn)用示例5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論2021-12-22CBRCADB概念和作用決策樹分析是數(shù)量分析方法決策樹是一種樹狀結(jié)構(gòu)，其分析由樹根節(jié)點(diǎn)開始逐層展開，每一分支樹枝前后節(jié)點(diǎn)具有數(shù)量邏輯關(guān)系提供快捷、口徑一致的分析模式適用于對(duì)銀行盈利能力數(shù)量分析，根據(jù)影響指標(biāo)相關(guān)要素的數(shù)量變化，探求各要素變化的原因以及影響程度同樣的方法也可運(yùn)用于銀行其他情況的分析2021-12-23CBRCADB目錄1. 概念和作用2. 決策樹體系結(jié)構(gòu)3. 決策樹運(yùn)用基本要素4. 決策

2、樹運(yùn)用示例5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論2021-12-24CBRCADB決策樹結(jié)構(gòu)初識(shí)凈利息收入凈收入以上各項(xiàng)是對(duì)收入的影響要素2021-12-25CBRCADB決策樹結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)圖凈收入+凈利息收入+非利息收入-非利息支出-準(zhǔn)備金+銀行賬戶凈收入+交易賬戶凈收入+其他凈收入-適用所得稅各樹枝細(xì)化。以凈利息收入為例為便于建立數(shù)量關(guān)系和比較，所有指標(biāo)都是對(duì)平均資產(chǎn)的比率，后續(xù)樹枝的指標(biāo)一般為比率2021-12-26CBRCADB決策樹分枝示例利息收入與支出利息收入利息支出凈利息收入2021-12-27CBRCADB決策樹分枝示例利息支出存款類利息支出其他付息負(fù)債利息支出利息支出2021-12-28CB

3、RCADB決策樹分枝示例完全凈利息收入樹枝利息收入利息支出存款類利息支出其他付息負(fù)債利息支出凈利息收入將所有相關(guān)要素按樹枝結(jié)構(gòu)有層次地展示數(shù)量關(guān)系2021-12-29CBRCADB目錄1. 概念和作用2. 決策樹體系結(jié)構(gòu)3. 決策樹運(yùn)用基本要素4. 決策樹運(yùn)用示例5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論2021-12-210CBRCADB運(yùn)用基礎(chǔ)按資產(chǎn)規(guī)模對(duì)被分析機(jī)構(gòu)分組，這是進(jìn)行橫向比較的很重要的基礎(chǔ)設(shè)計(jì)分析指標(biāo)，確定相關(guān)指標(biāo)之間的數(shù)量關(guān)系構(gòu)造指標(biāo)的層次關(guān)系，用以分析各要素的影響程度計(jì)算機(jī)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)指標(biāo)計(jì)算，并以易于閱讀的方式列示計(jì)算結(jié)果：一般并列顯示被分析行和同類型行當(dāng)期、上期和前三年末數(shù)據(jù)，進(jìn)行橫、縱

4、向比較2021-12-211CBRCADB概要指標(biāo)一覽表數(shù)據(jù)展示形式平均資產(chǎn)凈收入同類型銀行數(shù)盈利能力分析指標(biāo)對(duì)平均資產(chǎn)百分比邊際分析指標(biāo)對(duì)各類平均資產(chǎn)百分比貸款分析指標(biāo)對(duì)各類平均資產(chǎn)百分比流動(dòng)性分析資本分析增長(zhǎng)比率本組概要情況該銀行 同類型 百分比排名時(shí)間點(diǎn)2021-12-212CBRCADB分析過(guò)程由概要指標(biāo)開始分析鑒別差異分析差異的原因考慮所有的影響要素深究細(xì)節(jié)確定問(wèn)題的根本原因2021-12-213CBRCADB目錄1. 概念和作用2. 決策樹體系結(jié)構(gòu)3. 決策樹運(yùn)用基本要素4. 決策樹運(yùn)用示例5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論2021-12-214CBRCADB分析示例逐項(xiàng)介紹分析方法以凈

5、利息收入分析為主線，介紹逐步深入分析過(guò)程匯總各項(xiàng)數(shù)據(jù)分析，探究影響要素與程度得到總體分析結(jié)果提出有待進(jìn)一步了解的問(wèn)題2021-12-215CBRCADB盈利的決策樹分析法 簡(jiǎn)化的概要指標(biāo)框架2021-12-216CBRCADB盈利分析對(duì)銀行本期數(shù)據(jù)認(rèn)識(shí)本季度上季度(稅后)該銀行稅后凈收益對(duì)平均資產(chǎn)的比率2021-12-217CBRCADB平均數(shù)同類型銀行總合的平均數(shù)，是去除頭尾各5的銀行，而進(jìn)行平均的結(jié)果2021-12-218CBRCADB本季度上季度盈利分析對(duì)同類型銀行平均數(shù)認(rèn)識(shí)該銀行稅后凈收益對(duì)平均資產(chǎn)的比率同類銀行平均稅后凈收益對(duì)平均資產(chǎn)的比率2021-12-219CBRCADB百分比排

6、名百分比排名(The percentile ranking，PCT)：對(duì)于被分析銀行一項(xiàng)指標(biāo)的比率，低于該比率的銀行數(shù)量的百分比例子：該銀行凈收益率為1.28%，PCT為51，表示在同類型銀行中，有49%的銀行高于該銀行1.28%的比率，而有51%低于該指標(biāo)。百分比排名高或低不表示狀態(tài)的好壞2021-12-220CBRCADB盈利分析對(duì)百分比排名認(rèn)識(shí)本季度上季度該銀行的百分比排名2021-12-221CBRCADB盈利分析比較過(guò)程對(duì)當(dāng)期盈利分析本季度上季度第一步第二步第三步初步判斷：處于平均水平2021-12-222CBRCADB分析結(jié)論一對(duì)當(dāng)期盈利分析計(jì)算數(shù)據(jù)顯示該銀行 的 盈 利 比 率

7、為1.28%，同類型銀行的平均數(shù)為1.29%，表明該銀行居于同類型銀行的中間位置該銀行的百分比排名為51，表示在同類型銀行中，有49%高于該行的1.28%比率，而有51%低于該比率2021-12-223CBRCADB盈利分析比較過(guò)程與前期比較分析本季度上季度比較結(jié)論：比前期提高2021-12-224CBRCADB分析結(jié)論二對(duì)前期比較分析自身比較，該銀行盈利比率由0.99%提高到1.28%與同類型銀行比較，該銀行的百分比排名由上期的33提高到51，在同類銀行中的盈利能力有所增強(qiáng)這種狀況的原因？需要進(jìn)一步分析：沿樹枝細(xì)化分析2021-12-225CBRCADB盈利分析細(xì)化對(duì)凈利息收入分析本季度上季

8、度利息收入率降低，但支出下降幅度更大，使凈利息收入率提高0.23百分點(diǎn)，同類行提高0.15百分點(diǎn)。利息收入率與支出率下降的原因？2021-12-226CBRCADB盈利分析細(xì)化利息收入率下降原因盈利性資產(chǎn)比率下降：本期比同類型、比上期資產(chǎn)組合出現(xiàn)了什么變化？本季度上季度平均盈利資產(chǎn)對(duì)平均資產(chǎn)比率2021-12-227CBRCADB盈利分析細(xì)化貸款利息收入邊際分析Current QuarterPrevious Quarter國(guó)內(nèi)貸款利息收入國(guó)外貸款利息收入2021-12-228CBRCADB盈利分析細(xì)化利息支出率下降原因短期較高成本負(fù)債下降減少了利息支出本季度上季度短期非核心負(fù)債對(duì)總資產(chǎn)比率20

9、21-12-229CBRCADB盈利分析細(xì)化沿樹枝不斷深入可以沿著盈利樹枝深入探究利息收入率和支出率下降的影響要素以及影響程度所以指標(biāo)的合理設(shè)計(jì)是關(guān)鍵點(diǎn)2021-12-230CBRCADB撥備分析準(zhǔn)備金樹枝分析本季度上季度從數(shù)據(jù)看撥備比率遠(yuǎn)低于平均水平，會(huì)影響收入比率，原因？2021-12-231CBRCADB其他分枝細(xì)化分析示例根據(jù)分析需要，可以對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行分析本季度上季度資本分析資本分析流動(dòng)性分析流動(dòng)性分析2021-12-232CBRCADB本期比率%上期比率%變動(dòng)百分點(diǎn)圖例說(shuō)明匯總基本數(shù)據(jù)了解基本情況2021-12-233CBRCADB本期比率%上期比率%變動(dòng)百分點(diǎn)圖例說(shuō)明同類型平均數(shù)自身比較、同類型比較分析要素影響2021-12-234CBRCADB目錄1. 概念和作用2. 決策樹體系結(jié)構(gòu)3. 決策樹運(yùn)用基本要素4. 決策樹運(yùn)用示例5. 決策樹運(yùn)用示例分析結(jié)論2021-12-235CBRCADB總的分析結(jié)論凈收入對(duì)資產(chǎn)比率較上季度增加，