關(guān)于審計問題整改情況報告

1、關(guān)于審計問題整改情況報告 溫州市洞頭區(qū)審計局： 貴局洞審經(jīng)報(20xx)3號審計報告已于xx年1月9日收悉。報告中指出的主要問題我單位組織相關(guān)人員進行認(rèn)真對照整改，現(xiàn)將整改落實情況報告如下： 一、區(qū)供銷合作社問題整改 (一)接待費結(jié)算不標(biāo)準(zhǔn)問題整改。 針對報告指出的接待費未當(dāng)日結(jié)算，未刷公務(wù)卡情況。組織全體工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)落實公務(wù)接待 “三嚴(yán)四禁” 規(guī)定實施細(xì)那么和區(qū)紀(jì)委有關(guān)公務(wù)接待等文件規(guī)定。由分管主任牽頭對財務(wù)審計科，綜合辦等工作人員進行集體提醒談話，重申報銷規(guī)定杜絕類似情況再發(fā)生。 (二)合作經(jīng)濟組織運營效勞補助未提供發(fā)票問題整改。 我社xx年撥付xx年度各效勞社和效勞體運營經(jīng)費補助，由

2、于xx年申請撥工程xx年才撥付，歷經(jīng)時間較長，局部申請單位開支的發(fā)票如區(qū)供銷經(jīng)營效勞社、農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)紀(jì)人已在工程單位入賬，另外幾家村級效勞社只是工作平臺沒有工商登記和銀行開戶，依托村組織進行撥付補助，工程開支發(fā)票在各村報銷入賬。區(qū)委巡察組在xx年對我單位巡察時也提出類似問題，根據(jù)這種情況我社在20xx年開始停止該項效勞費補貼，今后將不存在這種情況發(fā)生。 (三)重大決策未經(jīng)黨組會議決議問題整改。 我社所屬農(nóng)資日用品工業(yè)公司xx年2月對臨近保質(zhì)期的煙花446件進行削價處理。原價5.76萬元，處理價3.56萬元，降價2.2萬元。在xx年12月的社務(wù)會議已進行研究但未經(jīng)黨組研究。今后我社將嚴(yán)格落實“三重一

3、大”事項的集體決策制度和黨組對重大事項監(jiān)督?jīng)Q策程序。根據(jù)供銷社人、財、物管理的工作需要完善相關(guān)工作制度，并于20xx年洞供黨組20xx10號文件修改完善黨組議事規(guī)那么。 二、下屬公司財務(wù)管理不標(biāo)準(zhǔn)問題整改 (一)收入未列本錢及貨款大額現(xiàn)金支付問題整改。 xx年2月農(nóng)資日用工業(yè)品公司采購煙花56000元銷售90090元已入賬。當(dāng)年未按時將已銷商品本錢計入當(dāng)期損益，現(xiàn)我社已催促公司財務(wù)人員在xx年1月31日2號憑證進行賬務(wù)調(diào)整處理。 (二)銷售未確認(rèn)收入，未繳納相關(guān)稅務(wù)問題整改。 農(nóng)資日用工業(yè)品公司財務(wù)已在20xx年12月31日第26號憑證對該筆業(yè)務(wù)做收入處理并繳納了相關(guān)稅費。 (三)庫存商品采購

4、未提進項稅款整改。 根據(jù)審計報告要求農(nóng)資日用工業(yè)品公司財務(wù)人員已在xx年1月31日1號憑證補提了進項稅款。 (四)庫有商品采購未取得發(fā)票入賬問題整改。 針對審計報告的相關(guān)內(nèi)容，落實xx年4月至9月購進農(nóng)藥26775元發(fā)票補開事宜。我社經(jīng)與溫州市佳藍(lán)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料及稅務(wù)部門屢次對接，由于現(xiàn)行的增值稅發(fā)票管理標(biāo)準(zhǔn)，對方企業(yè)無法開具原來的貨物和品名的發(fā)票，因此無法補開發(fā)票。下一步我社將加強下屬企業(yè)的管理進一步標(biāo)準(zhǔn)明確商品采購發(fā)票結(jié)算相關(guān)制度，杜絕類似事情發(fā)生。 三、其他問題整改 (一)往來款長期掛賬清理問題整改。 我社在1月9日收到貴局審計報告，在2月2日也收到區(qū)委批示交辦單關(guān)于盡快處理區(qū)供銷合作社往來款長期掛賬問題的建議王書記(20xx第36號)。目前我社已將清查分類和處理意見討論稿在3月5日區(qū)府辦研討會提交貴單位審核，下一步再交區(qū)政府有關(guān)會議確定同意后組織實施。 (二)固定資產(chǎn)賬實不符問題整改。 根據(jù)審計報告我社已對盤