標(biāo)準(zhǔn)流程XX科技ERP標(biāo)準(zhǔn)流程

1、入庫管理一、 業(yè)務(wù)說明：庫房在收到實(shí)際貨物和相應(yīng)入庫驗(yàn)收單據(jù)的情況下，按照庫房實(shí)物管理制度，清點(diǎn)貨物，按照要求，將貨物存放到指定地點(diǎn)，并在入庫驗(yàn)收單上簽字。入庫驗(yàn)收單的來源存在多種情況：進(jìn)貨入庫、銷退入庫、借貨入庫、移庫入庫、從同級單位調(diào)貨入庫。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，可能還存在只簽字，沒有實(shí)貨的情況，如報溢。在手工業(yè)務(wù)中， 不同的入庫實(shí)際上是不同的原始單據(jù)，我們建議， 在引入計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)后，我們應(yīng)該將所有入庫單據(jù)統(tǒng)一。二、流程圖：入庫流程如下：入庫流程英克科 技 有 限 公 司編號名稱入 庫 流 程版本采購員進(jìn)貨單移庫調(diào)度復(fù)核修改入庫單入庫記保管帳銷售開票員借貨單進(jìn)貨流程庫房管理員入庫單借貨流程

2、調(diào)撥流程調(diào)撥單銷退流程銷售發(fā)票移庫流程移庫單三、流程圖說明庫房管理員隨時查詢未記賬的入庫單，根據(jù)實(shí)貨在庫房的存放情況，確定貨位等明細(xì)信息，并檢查如批號等的明細(xì)信息，正確后，入庫記保管帳并打印入庫單，作為記賬的依據(jù)。四、單據(jù)說明入庫單：庫房管理員入庫記賬依據(jù)（一般情況下不包括金額信息，有時被進(jìn)貨單的一聯(lián)代替）。單據(jù)樣式：數(shù)據(jù)項(xiàng)說明：五、報表說明無六、崗位職責(zé)庫房管理員： 確保單據(jù)同入庫實(shí)物一致，在系統(tǒng)中將入庫單入庫記賬。若有需要調(diào)整的在庫信息則使用復(fù)核修改入庫單功能進(jìn)行調(diào)整。七、崗位操作規(guī)范a、復(fù)核修改入庫單b、入庫記保管帳八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程在人員較少， 業(yè)務(wù)流程實(shí)際也不復(fù)雜的企業(yè)，或庫房并

3、不真正利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理的企業(yè)，我們建議在所有業(yè)務(wù)結(jié)束的同時，直接入庫記保管帳，在相關(guān)功能中進(jìn)貨單管理，移庫單管理 ， 調(diào)撥單管理 ， 銷售退貨管理等功能的授權(quán)屬性的功能行為屬性中直接設(shè)置為入庫記保管帳，就能簡化庫房的操作九、可能遇到的特殊問題1. 庫房不上計(jì)算機(jī)系統(tǒng)；可以使用簡化的業(yè)務(wù)流程。2. 在醫(yī)藥行業(yè)對批號和貨位的管理相當(dāng)嚴(yán)格；必須使用符合修改入庫單功能。3. 在管理很規(guī)范的企業(yè)，入庫記賬的依據(jù)必須是原始單據(jù)，并要簽字； 原始單據(jù)的打印設(shè)計(jì)必須利于庫房管理員使用，如打印入庫單號等。4.處理某些特殊類型庫房，如調(diào)撥的保管帳，職工福利的保管帳，為方便沖紅票而設(shè)計(jì)的虛擬保管帳等；應(yīng)使用簡化的

4、業(yè)務(wù)流程十、配置說明若自動記保管帳需要在對應(yīng)的業(yè)務(wù)功能中設(shè)置功能行為屬性自動記保管帳。出庫管理一、 業(yè)務(wù)說明庫房管理員按照公司的出庫原則（先進(jìn)先出、批次管理、后進(jìn)先出等），根據(jù)庫房綜合員傳來的銷售發(fā)票、增值稅發(fā)票清單、移庫單、調(diào)撥出庫單、報損單、進(jìn)貨退出單等揀貨出庫，并由揀貨工將貨物送到發(fā)貨區(qū)。二、流程圖出庫流程如下頁圖所示: 三、流程圖說明庫房配貨調(diào)度在收到相關(guān)部門傳來的出庫單據(jù)后，進(jìn)行庫房配貨。并打印配貨匯總單。各倉房庫房管理員自動打印揀貨單，根據(jù)揀貨單揀貨并復(fù)核出庫。交搬運(yùn)工將貨物運(yùn)送到指定的發(fā)貨區(qū)或裝箱區(qū)待發(fā)貨。發(fā)貨員根據(jù)客戶提貨單或送貨單（隨貨同行聯(lián)）復(fù)核發(fā)貨。司機(jī)和送貨員將貨物送到

5、客戶處后將客戶簽字的運(yùn)輸聯(lián)返回公司。四、單據(jù)說明還貨單出庫流程英克科 技有 限 公司編號名稱出 庫流 程版本移庫調(diào)度銷售開票員采購員yes是否配貨成功？是否生成欠貨單？yes發(fā)票清單普通發(fā)票生成欠貨單打印配貨單配貨手工調(diào)整修改配貨狀態(tài)調(diào)撥流程銷售開票流程調(diào)撥單移庫單no庫房配貨退貨單配貨調(diào)度庫房保管員移庫流程還貨流程進(jìn)貨退出流程各倉房打印揀貨單揀貨完工 , 將貨送到備發(fā)區(qū)核對備發(fā)區(qū)實(shí)貨和單據(jù)發(fā)貨揀貨單發(fā)貨員運(yùn)輸員是否準(zhǔn)確?yesno將貨送到客戶處并帶回運(yùn)輸回單配貨單： 系統(tǒng)依據(jù)配貨原則進(jìn)行配貨后打印出的單據(jù)，一般記錄相關(guān)單位、貨品、數(shù)量、批號、 批次、狀態(tài)等信息。使用揀貨單時其一般用于發(fā)貨前的

6、核對，不使用揀貨單時其可以用于揀貨，代替揀貨單。揀貨單： 用于庫房保管員揀貨的單據(jù)，信息項(xiàng)基本于配貨單相同，為了便于揀貨一般分倉房、相關(guān)單位進(jìn)行分頁打印。五、報表說明六、崗位職責(zé)1. 配貨調(diào)度： 負(fù)責(zé)在系統(tǒng)中進(jìn)行配貨，當(dāng)系統(tǒng)配出的信息需要調(diào)整時使用配貨手工調(diào)整功能進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。在需要的時候?qū)?yīng)配貨失敗的配貨單生成欠貨單。2. 庫房管理員：打印揀貨單，并依據(jù)揀貨單進(jìn)行揀貨，將貨品移至備發(fā)區(qū)。需要確保實(shí)物同揀貨單一致。3. 發(fā)貨員：將實(shí)物同相關(guān)單據(jù)進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后發(fā)貨。4. 送貨員：將貨品及相關(guān)單據(jù)送至客戶處，將運(yùn)輸回執(zhí)由對方簽字后帶回。七、崗位操作規(guī)范a、庫房配貨b、配貨手工調(diào)整c、查詢打印

7、配貨單d、揀貨單管理e、揀貨完工f、備貨完工g 、發(fā)貨八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程1. 利用自動配貨： 在一些出庫業(yè)務(wù)中通過設(shè)置可以在相關(guān)單據(jù)確認(rèn)時自動配貨、自動出庫記賬。這種情況一般適用于小型企業(yè)。2. 不要揀貨單： 不生成揀貨單， 打印配貨單來代替揀貨單。這種情況一般適用于只有一個倉房的企業(yè)。3. 簡化運(yùn)輸流程：對于運(yùn)輸業(yè)務(wù)簡單的企業(yè)可以不使用運(yùn)輸系統(tǒng)。4. 簡化裝箱流程：企業(yè)對散件裝箱業(yè)務(wù)管理要求不高的情況下可以跳過裝箱流程。九、可能遇到的特殊問題1. 保管帳定義問題： 保管帳定義直接關(guān)系到庫房的配貨模式。某集團(tuán)擁有一個大的倉庫，由一幢大樓組成，大樓有五層， 每層樓都是由一個或多個保管員管理。

8、每個保管員記錄一本自己的保管帳，搬運(yùn)工是共用的，或存在較多的搬運(yùn)工，分配到每個樓層。這種模式的庫房管理，結(jié)合pm/bms3 ，我們需要討論以下細(xì)節(jié)：a.各倉房之間是否存在串貨行為：每個貨品依據(jù)屬性（大類、品種分類、品種等）是否能確切的指定應(yīng)該存放的地點(diǎn)；b.各倉房的出庫是直接依據(jù)業(yè)務(wù)部門開具的出庫單出庫，還是依據(jù)庫房總體調(diào)度出庫；c.在藥品經(jīng)營企業(yè)，還存在原件、 散件問題， 原件存放樓層和散件存放樓層貨物之間的移動依據(jù)什么樣的單據(jù)和原則，發(fā)出指令的部門是哪些；d.對客戶的發(fā)貨， 公司是否在意統(tǒng)一協(xié)調(diào)：如果某一個樓層因?yàn)槟承┨厥庠驔]有將貨物送到指定的發(fā)貨區(qū)，送給客戶的貨品是否運(yùn)輸；e.庫房怎么

9、管理每個樓層的貨物送到發(fā)貨區(qū)的什么地方；f. 在藥品經(jīng)營企業(yè)或散件較多的企業(yè)，包裝和庫房樓層之間的關(guān)系：是在貨物存放樓層直接裝箱，還是存在專門的裝箱區(qū)，散件是否單獨(dú)存放，并和裝箱區(qū)相連；在搞清楚以上問題后，保管帳的設(shè)置就是兩種：a.將每個倉房設(shè)置為pm/bms3 的保管帳；b.將整幢大樓設(shè)置為一個保管帳，每個樓層設(shè)置為倉房；這兩種設(shè)置方法各有利弊：a.a 方法是最接近手工的處理辦法，庫房管理員很好理解，但操作的煩瑣性是顯而易見的， 開票時必須分開保管帳開，發(fā)票等出庫單據(jù)的打印也必須按照保管帳分頁。出庫單據(jù)傳遞到庫房后，還要繼續(xù)按照庫房分單，明顯減緩出庫效率，并且會造成每個樓層不知道將貨物送到什

10、么地點(diǎn)。散件的處理就更加麻煩，當(dāng)散件庫房不能滿足開票的要求時， 必須首先填寫移庫單，并等待兩個樓層出庫和入庫后，才能開票，顯然不符合實(shí)際需求。 當(dāng)然散件的處理可以通過管理制度來緩解一定的矛盾，比如隨時補(bǔ)充庫存， 依據(jù)產(chǎn)品提供的報警和移庫單的關(guān)系，每天定時補(bǔ)充， 但這又要求庫房的管理水平很高，庫房的管理人員能根據(jù)散件的出庫量來核定一個合理的散件庫房的下限和上限。b.b 方法是我們推薦的方法?；谶@樣的假設(shè)：業(yè)務(wù)部門只關(guān)心貨品的總體庫存，而并不關(guān)注貨品的存放地點(diǎn)，庫房也只關(guān)心貨品的出庫，并不關(guān)注來源，也就是說， 出庫的指令應(yīng)該是由一個部門統(tǒng)一下發(fā)并有序，是倉庫內(nèi)部的管理。在這種假設(shè)2. 十、配置說

11、明a、 位為了選擇系統(tǒng)的配貨策略需要在庫房配貨的功能行為屬性中進(jìn)行設(shè)置，系統(tǒng)目前提供三種配貨策略：批次優(yōu)先、批號優(yōu)先、盡量配一個批號。b、 需要在庫房配貨的功能行為屬性中設(shè)置揀貨單生成方式。存貨帳管理一、 業(yè)務(wù)說明：財務(wù)商品帳管理員是流通企業(yè)財務(wù)部門人員最多的崗位，財務(wù)部門主要根據(jù)經(jīng)營品種的數(shù)量和貨品的存放管理商品明細(xì)帳，為統(tǒng)一名詞，以下所有商品明細(xì)帳統(tǒng)稱存貨帳。存貨帳管理員主要記錄進(jìn)貨、進(jìn)貨補(bǔ)差、進(jìn)貨退出、銷售、銷售退回、報損、報溢、借貨（供銷售） 、還貨、內(nèi)部調(diào)撥出、內(nèi)部調(diào)撥退回、內(nèi)部調(diào)撥入、內(nèi)部調(diào)撥退出等業(yè)務(wù)。在一般情況下，存貨明細(xì)帳只按照貨品設(shè)明細(xì)帳，而不管貨品存放的保管帳地點(diǎn)，當(dāng)移庫

12、發(fā)生時， 財務(wù)存在兩種處理情況，一是移庫單據(jù)不在業(yè)務(wù)部門和財務(wù)之間傳遞，一是業(yè)務(wù)部門將移庫單傳遞到財務(wù)，但財務(wù)僅僅只是在存貨明細(xì)帳的備注欄記錄貨品的移動。存貨帳貨品的核算方法主要選用：月底加權(quán)平均、移動平均、先進(jìn)先出法、批次核算、銷價核算、計(jì)劃價法，在商品流通企業(yè)主要選用月底加權(quán)平均、移動平均、先進(jìn)先出法、批次核算等方法， 在零售行業(yè)主要選用銷價核算方法。選用什么方法都可以，但最重要的原則是：必須仔細(xì)了解手工核算的過程，特別是特殊業(yè)務(wù)的手工處理方法。以下問題是關(guān)鍵點(diǎn)：a. 補(bǔ)差問題：a. 全部在補(bǔ)差的當(dāng)月轉(zhuǎn)入本期損益；b. 補(bǔ)差不轉(zhuǎn)入損益，全部記入存貨明細(xì)帳；c. 根據(jù)財務(wù)確認(rèn)的庫存量，決定多

13、少補(bǔ)差轉(zhuǎn)入本期損益，多少記入存貨明細(xì)帳，在以后月分?jǐn)?。b. 內(nèi)部調(diào)撥的存貨計(jì)價問題：a. 調(diào)撥入按照調(diào)撥價記賬；b. 調(diào)撥退出按照調(diào)撥價記賬；c. 調(diào)撥出按照成本價記賬；d. 調(diào)撥退回按照成本價記賬；e. 目前還存在調(diào)撥出和退回計(jì)價按照調(diào)撥價記賬的情況；f. 調(diào)撥退出也可能存在按照成本價記賬的問題，在實(shí)際業(yè)務(wù)中可能不按照調(diào)撥退出處理，而按照調(diào)撥出處理，這時的成本實(shí)際是按照成本計(jì)價的。c. 報損、報溢的存貨計(jì)價問題：a. 報損、報溢單在審批時就確認(rèn)了應(yīng)該報損的金額；b. 報損、報溢單在審批時只確認(rèn)應(yīng)該報損的數(shù)量；d. 借還貨業(yè)務(wù)：發(fā)生在帳外的借貨業(yè)務(wù)肯定是為了銷售，但借貨時的成本是很難確定，財務(wù)

14、在手工處理時經(jīng)常在帳上掛紅字，一是處理方便，同時也是為了隱瞞某些特殊問題。特殊的銷售退回業(yè)務(wù)：某些貨品公司已經(jīng)很長時間不經(jīng)營，或客戶退回的貨品是公司根本上就不經(jīng)營的貨品， 此時的貨品成本的確定是令存貨帳管理員頭痛的事情，這樣的規(guī)則一定要把握清楚。二、流程圖存貨帳管理的流程如下：（正向）與此相對，逆向流程如下：總體流程采購員銷售開票員進(jìn)貨業(yè)務(wù)流程進(jìn)貨單總帳會計(jì)其它崗位存貨帳管理員英克科 技有 限 公司編號名稱總 體流 程版本進(jìn)貨核算流程借貨流程調(diào)撥入庫、退出流程銷售開票流程調(diào)撥出庫、退回流程進(jìn)貨退貨單進(jìn)貨退貨單借貨單調(diào)撥單發(fā)票報損單管理報溢單管理報損單報溢單核對傳票、傳票記帳存貨分錄存貨明細(xì)帳生

15、成財務(wù)憑證流程進(jìn)貨生成存貨分錄進(jìn)貨生成存貨分錄借還貨生成存貨分錄調(diào)撥入庫生成存貨分錄銷售生成存貨分錄調(diào)撥生成存貨分錄報損生成存貨分錄報溢生成存貨分錄三、流程圖說明：正向流程中，存貨帳管理員的工作貫穿于進(jìn)貨、進(jìn)貨結(jié)算、借貨、調(diào)撥、銷售、報損和報溢流程中，根據(jù)不同的流程生成不同的存貨分錄，并將分錄記在傳票上。最后，存貨帳管理員還要核對傳票、對傳票進(jìn)行記帳。對存貨明細(xì)帳產(chǎn)生影響。最后由總帳會計(jì)完成生成財務(wù)憑證的工作。與此相對應(yīng)， 在存貨帳管理的逆向流程中，如果存貨帳管理員要回退傳票記帳，那他要回退相應(yīng)流程產(chǎn)生的存貨分錄，進(jìn)而一步步回到相應(yīng)的流程，同樣要作廢相應(yīng)產(chǎn)生總體回退流程英克科 技 有 限 公司

16、編號名稱總 體 回 退 流 程版本采購員存貨帳管理員銷售開票員其它崗位回退傳票記帳流程回退進(jìn)貨生成存貨分錄回退報溢生成存貨分錄回退銷售生成存貨分錄回退調(diào)撥生成存貨分錄回退借還貨生成存貨分錄回退報損生成存貨分錄回退調(diào)撥入庫生成存貨分錄進(jìn)貨業(yè)務(wù)流程銷售開票流程進(jìn)貨結(jié)算流程調(diào)撥入庫、退出流程借貨流程調(diào)撥出庫、還回流程報損流程報溢流程作廢發(fā)票的單據(jù)（如發(fā)票） 。四、單據(jù)說明 : 無單據(jù)五、報表說明 : a. 成本分析表 : 將成本單價在本月和上月差異在某一百分比的貨品列示出來, 共經(jīng)理們參考 ; b. 毛利表 : 統(tǒng)計(jì)本月存貨出庫所對應(yīng)的毛利金額的報表，此報表統(tǒng)計(jì)的是財務(wù)意義上的毛利不涉及返利等業(yè)務(wù)對

17、成本的影響（一般并不用于業(yè)務(wù)員考核）。六、崗位職責(zé) : a.檢查收到的單據(jù)（進(jìn)貨單、進(jìn)貨補(bǔ)差單、借出單、還回單、銷售發(fā)票、調(diào)撥單、報損報溢單等）是否準(zhǔn)確；b.發(fā)現(xiàn)不正確的單據(jù)要及時返回上一部門要求更正；c.按時將收到的單據(jù)利用pm/bms 提供的功能生成存貨帳分錄；d.按照財務(wù)記賬憑證編制要求, 正確生成傳票; e.核對傳票分錄正確后, 將單據(jù)和對應(yīng)的傳票號交總帳管理員生成正式財務(wù)憑證; f. 發(fā)現(xiàn)新經(jīng)營的貨品在沒有入庫而出現(xiàn)銷售時, 有義務(wù)和采購員協(xié)商貨品的成本; g.對成本核算方法的選擇應(yīng)根據(jù)經(jīng)營情況和財務(wù)核算的要求向財務(wù)經(jīng)理提出建議; 七、崗位操作規(guī)范: a.進(jìn)貨生成存貨傳票分錄b.銷售

18、生成存貨傳票分錄c.調(diào)撥生成存貨傳票分錄d.調(diào)撥出生成存貨傳票分錄e.借貨生成傳票分錄f. 報損生成傳票分錄g.報溢生成存貨傳票分錄h.移庫生成存貨傳票分錄i. 回退進(jìn)貨生成存貨傳票分錄j. 回退銷售生成存貨傳票分錄k.回退調(diào)撥生成存貨傳票分錄l. 回退調(diào)撥出生成存貨傳票分錄m.回退借貨生成傳票分錄n.回退報損生成傳票分錄o.回退報溢生成存貨傳票分錄p.回退移庫生成存貨傳票分錄八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程: a. 存 貨分錄可以在單據(jù)保存時直接生成, 由業(yè)務(wù)人員直接代存貨帳管理員生成存貨帳分錄 , 而存貨帳管理員只需要點(diǎn)單就可以了; b. 這 樣的設(shè)置在采用移動平均, 先進(jìn)先出 , 批次核算方法下是

19、最可行的, 可以減少成本的跳動發(fā)生率; 九、可能遇到的特殊問題: a.特殊的補(bǔ)差問題; b.期初存在紅字庫存c.由于進(jìn)貨補(bǔ)差等因素月末存貨數(shù)量為零但有金額; 十、配置說明 : a.定義外部序列號; b.利用不同的外部序列號定義不同類型的存貨傳票, 建議一般按照業(yè)務(wù)類型定義, 如: 進(jìn)貨、銷售、調(diào)撥、借還貨等; c.在生成存貨傳票分錄功能行為屬性中，定義對應(yīng)的存貨傳票；d.在回退存貨傳票分錄功能行為屬性中，將回退復(fù)選框選中；vv 進(jìn)貨流程進(jìn)貨流程包括進(jìn)貨業(yè)務(wù)流程、進(jìn)貨結(jié)算付款流程、進(jìn)貨總體回退流程、收貨管理流程和進(jìn)貨退貨流程。進(jìn)貨業(yè)務(wù)流程一、 業(yè)務(wù)說明企業(yè)管理層根據(jù)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)在年初指定年銷售計(jì)

20、劃。銷售部門根據(jù)銷售額、銷售利潤等指標(biāo)確定年度、季度銷售目標(biāo)。同時對于主營品種重點(diǎn)照顧。在此基礎(chǔ)之上，進(jìn)貨部門就得到了本年度或季度需要購進(jìn)的品種、數(shù)量信息。當(dāng)然，這也不是進(jìn)貨部門購進(jìn)的唯一依據(jù)。新經(jīng)營品種的采購?fù)沁M(jìn)貨部門、企業(yè)管理層和供應(yīng)商協(xié)商確定的。在此會產(chǎn)生一個粗的進(jìn)貨計(jì)劃。進(jìn)貨計(jì)劃明確后，各個業(yè)務(wù)員大致有了一個進(jìn)貨參考，根據(jù)庫存、銷售信息反饋，業(yè)務(wù)員在日常工作中通過電話、會面等各種方式與供應(yīng)商保持聯(lián)系，確定進(jìn)貨的品種和數(shù)量。此時可以考慮利用進(jìn)貨合同管理。但從實(shí)際情況看，業(yè)務(wù)人員還難以從手工方式轉(zhuǎn)變到利用計(jì)算機(jī)進(jìn)行日常業(yè)務(wù)管理，進(jìn)貨合同也并不是所有的進(jìn)貨都有，業(yè)務(wù)人員對進(jìn)貨合同的說法比

21、較敏感，建議一切進(jìn)貨記錄都稱為要貨記錄而不要輕易使用系統(tǒng)中的進(jìn)貨合同概念?，F(xiàn)階段看，無庫存情況還是很少的。保留少量庫存不僅僅是流動資金的占用，而且還會需要物理空間。為了保證物理空間能夠滿足需要，需要進(jìn)貨時業(yè)務(wù)員應(yīng)該提前通知倉儲部門準(zhǔn)備庫存地點(diǎn)，對于鐵路送貨等情況，還需要備車提貨。（補(bǔ)充一般送貨的幾種形式）貨到倉庫后，倉庫首先需要驗(yàn)收，對比送貨單和實(shí)物，確認(rèn)后倉庫人員要填寫收貨單據(jù)，明確送貨單位、收貨品種、數(shù)量、質(zhì)量等信息。一方面提供給對方送貨人員作為收貨憑據(jù)，另一方面，則需要將收貨單據(jù)傳遞到業(yè)務(wù)部門辦理記帳手續(xù)。收貨時一般有兩種情況：對方提供價格信息、對方不提供價格信息。這兩種不同的做法對系統(tǒng)

22、的使用是不同的。一般的原則是：庫房只管理貨品的數(shù)量、批號等信息，價格由業(yè)務(wù)部門來確定。進(jìn)貨部門在收到收貨單據(jù)后，查找要貨記錄核對（或填寫）本次進(jìn)貨價格，并在要貨記錄上進(jìn)行標(biāo)記。在手工管理時，還需要在業(yè)務(wù)庫存中添加此記錄，以備察看。價格確定后制進(jìn)貨單據(jù)向下個環(huán)節(jié)流轉(zhuǎn)。關(guān)于應(yīng)付帳款的管理有兩種做法：一、沒有發(fā)票的進(jìn)貨單據(jù)暫時由進(jìn)貨業(yè)務(wù)員管理，等發(fā)票到后業(yè)務(wù)員將進(jìn)貨發(fā)票和進(jìn)貨單據(jù)一起提交給財務(wù)。二、一旦填制進(jìn)貨單據(jù)后就轉(zhuǎn)交給財務(wù)人員管理。這對于企業(yè)財務(wù)處理是不一樣的。關(guān)于發(fā)票價格與進(jìn)貨單據(jù)價格不一致，一般財務(wù)都需要填制存貨調(diào)整單據(jù)對存貨進(jìn)行調(diào)整。二、流程圖進(jìn)貨業(yè)務(wù)的流程如下所示：三、流程圖說明進(jìn)貨系

23、統(tǒng)目前的進(jìn)貨計(jì)劃管理比較弱，但企業(yè)進(jìn)貨業(yè)務(wù)人員又需要計(jì)劃參考。為了解決這個問題，在實(shí)施處理上可以考慮提供貨品在一定時間范圍內(nèi)的銷售情況，通過平均銷售給業(yè)務(wù)提供進(jìn)貨參考，但并不自動將該銷售轉(zhuǎn)為進(jìn)貨計(jì)劃。如果希望能夠?qū)⒔?jīng)業(yè)務(wù)員確認(rèn)調(diào)整后的進(jìn)貨情況錄入計(jì)算機(jī)，可以考慮使用進(jìn)貨計(jì)劃功能。進(jìn)貨計(jì)劃可以從時間上分為中長期計(jì)劃，系統(tǒng)可以提供的途徑主要包括：根據(jù)銷售要貨記錄進(jìn)貨業(yè)務(wù)流程英克科 技有 限 公司編號名稱進(jìn) 貨業(yè) 務(wù) 流程版本進(jìn)貨計(jì)劃員其他崗位進(jìn)貨合同管理員入庫記保管帳上下限庫存設(shè)置流程銷售計(jì)劃流程拆分進(jìn)貨計(jì)劃成合同進(jìn)貨計(jì)劃表庫房收貨員采購員進(jìn)貨生成存貨分錄進(jìn)貨單庫房管理員存貨帳管理員供貨協(xié)議流程根

24、據(jù)銷售計(jì)劃等信息制定進(jìn)貨計(jì)劃根據(jù)進(jìn)貨合同收貨驗(yàn)收登記臺帳收貨單根據(jù)收貨單填制進(jìn)貨單同時勾兌合同到貨未結(jié)報表情況預(yù)測進(jìn)貨； 根據(jù)設(shè)置的上下限生成報警供業(yè)務(wù)人員參考。從實(shí)際使用看， 由于沒有很好地進(jìn)行銷售預(yù)測，這兩種途徑的實(shí)用性都比較差。進(jìn)貨合同：在具體實(shí)施過程中，注意系統(tǒng)名詞與企業(yè)習(xí)慣的統(tǒng)一。在實(shí)際中存在兩種情況：一、企業(yè)認(rèn)為系統(tǒng)要求維護(hù)進(jìn)貨合同，則企業(yè)與供應(yīng)商必須簽訂具有法律效應(yīng)的字面文檔。建議在解釋時多使用要貨計(jì)劃等信息；二、業(yè)務(wù)人員素質(zhì)問題。人員習(xí)慣以及企業(yè)實(shí)施推動力量不足，導(dǎo)致在系統(tǒng)中錄入要貨計(jì)劃的努力很難實(shí)現(xiàn)。這對于后續(xù)流程的實(shí)現(xiàn)方式有較大的影響。進(jìn)貨：進(jìn)貨環(huán)節(jié)是財務(wù)和業(yè)務(wù)的到貨（進(jìn)貨

25、類型的到貨）確認(rèn)過程，該環(huán)節(jié)主要明確的信息是品種的價格問題。從實(shí)際情況看，該環(huán)節(jié)還可以對收貨起到監(jiān)督的作用，收貨品種、 數(shù)量等信息可以通過勾兌合同來完成。不過由于收貨不允許多于合同數(shù)量（程序限制） ，而實(shí)際存在很多多收或少收的情況，勾兌合同的操作性會受到一定的影響。做完進(jìn)貨單后，系統(tǒng)分兩個走向進(jìn)行后續(xù)處理：商品帳的暫估、應(yīng)付帳的掛帳處理。實(shí)際中很少有票先的情況，及時票先也可以考慮壓票等貨到后一起處理。這樣可以簡化進(jìn)貨類型的劃分（貨先、票先、款先） 。四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明進(jìn)貨結(jié)算付款流程一、 業(yè)務(wù)說明業(yè)務(wù)人員

26、根據(jù)同供應(yīng)商達(dá)成的付款協(xié)議填制付款申請表，報領(lǐng)導(dǎo)審批通過后轉(zhuǎn)交財務(wù)，財務(wù)辦理付款業(yè)務(wù)。付款一般有兩種方式：即付和先掛帳后付款。在付款方面，財務(wù)肩負(fù)著控制企業(yè)流動資金的義務(wù)。因此，需要向財務(wù)提供這方面的相關(guān)信息，以便財務(wù)及時籌措資金。同時為企業(yè)整體的資本運(yùn)營服務(wù)。二、流程圖進(jìn)貨結(jié)算付款流程圖如下：三、流程圖說明進(jìn)貨結(jié)算：供貨方發(fā)票到后，勾兌進(jìn)貨單（貨先）生成結(jié)算單掛帳，差異部分系統(tǒng)自動進(jìn)行進(jìn)貨補(bǔ)差，調(diào)整存貨金額。實(shí)際運(yùn)行過程中，該操作是由業(yè)務(wù)人員還是財務(wù)人員去完成值得斟酌。業(yè)務(wù)人員熟悉業(yè)務(wù)，可以很準(zhǔn)確地勾兌進(jìn)貨單據(jù)。財務(wù)人員負(fù)責(zé)對應(yīng)付帳的審核，結(jié)算最終需要財務(wù)的確認(rèn)。進(jìn)貨付款：業(yè)務(wù)人員根據(jù)協(xié)議給

27、供應(yīng)商付款，分兩種情況：應(yīng)付沖減或預(yù)付。此外還可能存在應(yīng)收抵應(yīng)付的特殊形式。應(yīng)付沖減需要勾兌結(jié)算單沖減應(yīng)付帳。進(jìn)貨結(jié)算付款流程英克科技有限公司編號名稱進(jìn)貨結(jié)算付款流程版本進(jìn)貨結(jié)算管理員采購員進(jìn)貨結(jié)算生成傳票分錄根據(jù)付款計(jì)劃勾兌進(jìn)貨結(jié)算單填寫付款單進(jìn)貨流程進(jìn)貨單進(jìn)貨發(fā)票根據(jù)供貨發(fā)票勾兌進(jìn)貨單進(jìn)行結(jié)算進(jìn)貨補(bǔ)差單應(yīng)付帳款記帳員出納記帳進(jìn)貨付款管理員付款申請單進(jìn)貨付款單進(jìn)貨付款生成傳票分錄記帳發(fā)票金額與進(jìn)貨單金額是否一致yes系統(tǒng)自動生成進(jìn)貨補(bǔ)差單no進(jìn)貨結(jié)算單四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明進(jìn)貨總體回退流程一、 業(yè)務(wù)說明二、

28、流程圖進(jìn)貨總體的回退的流程如下：三、流程圖說明四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明進(jìn)貨回退流程英克科 技有 限公 司編號名稱進(jìn) 貨回 退流 程版本進(jìn)貨結(jié)算單管理員進(jìn)貨付款單管理員進(jìn)貨管理員回退進(jìn)貨生成傳票分錄進(jìn)貨付款單庫房管理員回退進(jìn)貨付款單，同時進(jìn)行了回退傳票分錄作廢進(jìn)貨付款單回退進(jìn)貨結(jié)算單清空進(jìn)貨發(fā)票信息作廢進(jìn)貨結(jié)算單進(jìn)貨結(jié)算單進(jìn)貨發(fā)票作廢進(jìn)貨單出庫流程進(jìn)貨單收貨管理一、 業(yè)務(wù)說明二、流程圖收貨管理的流程如下：三、流程圖說明收貨主要解決貨品批號、貨位等信息。 為了簡化操作復(fù)雜程度，可以考慮通過勾兌進(jìn)貨合同來生成相關(guān)的收

29、貨信息。這還可以達(dá)到另一個目的，即合同等同于收貨通知單，可以控制收貨業(yè)務(wù)。四、單據(jù)說明五、報表說明收貨流程英克科 技有 限 公司編號名稱收 貨流 程版本庫房收貨員采購員根據(jù)系統(tǒng)缺省收貨處理方案針對貨品狀態(tài)生成收貨處理方案填寫收貨單 ,填寫貨品狀態(tài)收貨通知單填寫收貨通知單 ,通知庫房部門收貨庫房驗(yàn)收員先對收到的貨品進(jìn)行檢驗(yàn)貨品驗(yàn)收單收貨單收貨處理方案是否附和業(yè)務(wù)需要no根據(jù)業(yè)務(wù)的需要對收貨處理方案進(jìn)行調(diào)整根據(jù)收貨處理方案轉(zhuǎn)入相應(yīng)的流程yes其它崗位六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十一、配置說明進(jìn)貨退貨管理一、 業(yè)務(wù)說明二、流程圖進(jìn)貨退貨管理的流程如下：三、

30、流程圖說明四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)進(jìn)貨退貨流程英克科 技 有 限 公 司編號名稱進(jìn) 貨 退 貨 流 程版本進(jìn)貨退貨管理員質(zhì)量停銷通知單庫房養(yǎng)護(hù)員發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題開停銷通知單其它崗位客戶反饋或藥品抽檢不合格審核確定退貨與供應(yīng)商協(xié)商退貨供應(yīng)商是否同意退貨因?yàn)槟撤N原因想要退貨yesno報損流程或其它生成進(jìn)貨退貨單及出庫單進(jìn)貨退貨結(jié)算流程出庫流程七、崗位操作規(guī)范八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明庫房內(nèi)部業(yè)務(wù)流程庫房內(nèi)部業(yè)務(wù)包含貨品狀態(tài)調(diào)整、換貨流程、 庫存明細(xì)調(diào)整、 移位單和庫房盤點(diǎn)等內(nèi)容，現(xiàn)逐一說明如下：貨品狀態(tài)調(diào)整一、 業(yè)務(wù)說明貨品在庫房中的質(zhì)量狀態(tài)直接影響到貨品是否

31、可以銷售，或應(yīng)進(jìn)行其他進(jìn)一步的處理。質(zhì)量狀態(tài)的調(diào)整要求來源于養(yǎng)護(hù)、政策原因、失效等。二、流程圖貨品狀態(tài)調(diào)整的流程如下所示：貨品狀態(tài)調(diào)整英克科 技有 限公 司編號名稱貨 品狀 態(tài)調(diào) 整 流程版本庫房管理員停銷單貨品狀態(tài)調(diào)整單貨品質(zhì)量報告單根據(jù)政策、退貨等原因發(fā)出質(zhì)量問題停銷單養(yǎng)護(hù)員根據(jù)養(yǎng)護(hù)情況發(fā)出貨品狀態(tài)合格單和不合格報告單業(yè)務(wù)員過效期貨品根據(jù)源單據(jù)填寫貨品狀態(tài)調(diào)整單三、流程圖說明養(yǎng)護(hù)員和業(yè)務(wù)員各自根據(jù)不同的原因和使用不同流程提出貨品狀態(tài)修改的要求，保管員根據(jù)其要求和自己的要求填寫貨品狀態(tài)調(diào)整單。四、單據(jù)說明貨品狀態(tài)調(diào)整單：記錄貨品在庫狀態(tài)變化的單據(jù)。其保存后直接對當(dāng)前庫存產(chǎn)生影響，不產(chǎn)生出入庫

32、單。五、報表說明1. 效期報表： 用于統(tǒng)計(jì)近效期貨品數(shù)量的報表。一般查詢條件為貨品的失效日期在某一指定的日期范圍內(nèi)。屬于gsp要求范圍。2. 不合格商品報表：用于統(tǒng)計(jì)在庫的不合格貨品數(shù)量狀態(tài)的報表。屬于gsp要求范圍。六、崗位職責(zé)1. 業(yè)務(wù)員：依據(jù)政策、 退貨等原因手工填寫質(zhì)量問題停銷單，并將其傳遞給庫房管理員。2. 養(yǎng)護(hù)員：依據(jù)日常庫房貨品養(yǎng)護(hù)情況手工填寫質(zhì)量報告單，并將其傳遞給庫房管理員。3. 庫房管理員： 清點(diǎn)庫房內(nèi)過效期貨品，依據(jù)清點(diǎn)結(jié)果及質(zhì)量問題停銷單、質(zhì)量報告單在系統(tǒng)內(nèi)填寫貨品狀態(tài)調(diào)整單。七、崗位操作規(guī)范貨品狀態(tài)調(diào)整單管理八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明換貨

33、流程一、 業(yè)務(wù)說明二、流程圖三、流程圖說明換貨流程首先是由采購員根據(jù)供應(yīng)商到貨的情況，發(fā)現(xiàn)有錯或根據(jù)供應(yīng)商的要求通知庫房換貨，而庫房的保管員根據(jù)通知，將收到的貨驗(yàn)收后入庫，并將要求換出的貨出庫。最后填寫還貨單，更新庫存。四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范a、入庫流程所用的全部功能b、出庫流程所用的全部功能c、換貨單管理八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程十二、可能遇到的特殊問題換貨單換貨流程英克科 技有 限公 司編號名稱換 貨流 程版本保管員采購員根據(jù)供應(yīng)商到貨情況通知庫房換貨填寫換貨單，更新庫存根據(jù)通知將收到的貨驗(yàn)收后入庫，換出的貨出庫十三、配置說明庫存明細(xì)調(diào)整一、 業(yè)務(wù)說明二、流程圖庫

34、存明細(xì)調(diào)整的流程如下：三、流程圖說明很多崗位都有可能發(fā)現(xiàn)或產(chǎn)生庫存明細(xì)調(diào)整的原因，如果想進(jìn)行調(diào)整庫存明細(xì)，則必須填寫調(diào)整申請單。 保管員根據(jù)其申請單進(jìn)行生成庫存明細(xì)調(diào)整單的工作，對庫存明細(xì)進(jìn)行調(diào)整。四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范庫存明細(xì)調(diào)整八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明移位單管理一、 業(yè)務(wù)說明二、流程圖移位單管理的流程如下：三、流程圖說明庫房保管員根據(jù)庫房的情況和貨品的儲存要求等，要對貨品的貨位進(jìn)行調(diào)整，使用移位單管理對貨品的貨位進(jìn)行調(diào)整，系統(tǒng)自動影響保管帳發(fā)生變化。四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范移位單管理八、可以簡化的業(yè)務(wù)

35、流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明庫房盤點(diǎn)一、 業(yè)務(wù)說明二、流程圖庫房盤點(diǎn)的流程如下：三、流程圖說明庫房盤點(diǎn)的處理有兩種：一種是根據(jù)存貨帳管理員的要求月底對貨品進(jìn)行盤點(diǎn)，保管員生成當(dāng)時盤點(diǎn)表，并進(jìn)行實(shí)盤錄入，實(shí)盤對帳等過程，對差異進(jìn)行處理，最后存貨帳管理員也要處理盤點(diǎn)的差異，以保證帳實(shí)相符； 另外一種是保管員可以每天或不定期的根據(jù)貨品發(fā)生的變動生成自某時動態(tài)盤點(diǎn)表，后來的處理過程與第一種一樣。四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范a、盤 點(diǎn)表管理b、生 成當(dāng)時盤點(diǎn)表c、生 成自某時動態(tài)盤點(diǎn)表d、實(shí) 盤錄入e、實(shí) 盤對帳八、可以簡化的業(yè)務(wù)流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明移

36、庫管理一、 業(yè)務(wù)說明二、流程圖移庫流程如下：三、流程圖說明移庫流程是由移庫調(diào)度根據(jù)現(xiàn)有的庫房的存貨量或業(yè)務(wù)需求進(jìn)行調(diào)貨處理，先由庫存報警生成請貨單，然后由請貨單生成移庫單。進(jìn)而觸動入庫流程和出庫流程。四、單據(jù)說明五、報表說明六、崗位職責(zé)七、崗位操作規(guī)范a、請 貨單管理b、移 庫單管理八、可以簡化的業(yè)務(wù)路程移庫流程英克科技有限公司編號名稱移庫流程版本出庫保管員根據(jù)庫房存量或業(yè)務(wù)需求調(diào)貨移庫調(diào)度庫存報警生成請貨單移庫單由請貨單生成移庫單請貨單入庫保管員出庫流程入庫流程九、可能遇到的特殊問題十、配置說明銷售業(yè)務(wù)部分銷售及銷售結(jié)算普通銷售（先結(jié)后配）一、業(yè)務(wù)說明：銷售業(yè)務(wù)的主體過程是一筆交易的確定過程

37、，在大多數(shù)的企業(yè)中銷售業(yè)務(wù)的主體過程常常細(xì)化為很多的步驟，一般會細(xì)分為銷售合同的確定過程、銷售開票過程、銷售結(jié)算過程、銷售收款過程。本部分我們介紹結(jié)算前的步驟，其涉及的崗位有：業(yè)務(wù)員、合同管理員、開票員、業(yè)務(wù)經(jīng)理等銷售業(yè)務(wù)一般起始于銷售合同，銷售合同從作用期可以分為以下三類a正常合同：其有效期通常為一個季度，主要用于省外的商品調(diào)撥。這種合同市級批發(fā)公司使用較多。合同的約束非常嚴(yán)格，對商品、數(shù)量、價格、發(fā)貨方式、運(yùn)輸方式、交貨時間都有明確的規(guī)定。銷售合同由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并要由專門的合同管理員進(jìn)行管理，且在銷售開票時， 開票員必須按合同的規(guī)定開票。b臨時合同：其從來源形式上比較多

38、，如電話記錄、電報、傳真、便條等。該類合同馬上就執(zhí)行開票，無正式的紙面合同，但一般存在紙面的要貨計(jì)劃。該類合同一般不錄入計(jì)算機(jī)。c銷售協(xié)議：其通常是比較長期的合同，一般為一年。它一般約束總銷售額或品種的銷售額、銷售數(shù)量，并規(guī)定返利形式。它以總量返利為主，它并不對銷售開票業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的約束。銷售協(xié)議也由公司業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)經(jīng)理同客戶簽訂，并由專人進(jìn)行存檔管理。這類合同一般不直接影響銷售開票，而是對相關(guān)統(tǒng)計(jì)提供基礎(chǔ)參數(shù)依據(jù)合同或要貨計(jì)劃開票員進(jìn)行銷售開票。銷售開票時開票員需確保以下事項(xiàng)：a 銷售開票必須同合同或要貨計(jì)劃內(nèi)容一致b 庫存數(shù)量可以滿足開票數(shù)量c 客戶的欠款天數(shù)未超過公司制定的信譽(yù)天數(shù)d 客

39、戶的欠款金額未超過公司制定的信譽(yù)額度e當(dāng) 本人的權(quán)限不足不能開票時，需向業(yè)務(wù)經(jīng)理反映先結(jié)后配是普通銷售的一種模式。是先由財務(wù)結(jié)算確認(rèn)收入、應(yīng)收帳款， 后允許庫房出庫配貨的簡稱。二、流程圖：銷售開票、結(jié)算流程（先結(jié)后配）業(yè)務(wù)值班員手工審批單銷售合同依據(jù)發(fā)票確定結(jié)算單，登記應(yīng)收帳（ 銷 售 結(jié) 算單 管 理 、 傳 票 管 理 ）勾兌合同或依據(jù)要貨計(jì)劃開票（ 銷 售開 票 ）是否符合信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)業(yè)務(wù)員簽訂銷售合同將銷售合同歸檔管理，并錄入系統(tǒng)(銷 售 合 同 管 理 )合同管理員交業(yè)務(wù)經(jīng)理審批發(fā)票開票員開票員要貨計(jì)劃依據(jù)臨時通知登記要貨計(jì)劃是否審批通過確定銷售單并打印yesyesnono銷售

40、單依據(jù)銷售單開發(fā)票發(fā)票應(yīng)收帳管理員出 庫 流 程庫房人員商品帳管理員存 貨 管 理 流 程三、流程圖說明：a、 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員管理），業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計(jì)劃。b、 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)， 若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批單（手工單據(jù)）由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。銷售單作廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時狀態(tài)。（當(dāng)先結(jié)后配的銷售單作廢時，系統(tǒng)將其對應(yīng)的結(jié)算單作廢）c、 發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開出發(fā)票，并將發(fā)票交財務(wù)人員，應(yīng)收帳管理員依

41、據(jù)發(fā)票確定銷售單并登記應(yīng)收帳。財務(wù)蓋章后的發(fā)票交儲運(yùn)部門執(zhí)行出庫流程。發(fā)票作廢時需要確認(rèn)銷售結(jié)算單已經(jīng)為臨時狀態(tài)且即將被作廢。銷售開票、結(jié)算回退流程 (先結(jié)后配)依據(jù)發(fā)票將對應(yīng)結(jié)算單回退確定（ 回 退 銷 售 結(jié)算 單 確 定 ）將結(jié)算單對應(yīng)的銷售單作廢 （ 銷 售 開 票 ）依據(jù)發(fā)票將對應(yīng)結(jié)算單的傳票取消記賬（傳票管理）將銷售單對應(yīng)的銷售合同作廢(銷 售合 同 管 理 )合同管理員發(fā)票開票員開票員銷售單將發(fā)票作廢（ 發(fā) 票使 用 情 況 ）發(fā)票應(yīng)收帳管理員出 庫 流 程庫房人員商品帳管理員存 貨 管 理 流 程銷售合同四、單據(jù)說明：a、 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)

42、格依據(jù)合同執(zhí)行。b、 要貨計(jì)劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計(jì)算機(jī)）。c、 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。d、 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。e、發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。五、報表說明：a、 銷售報表：統(tǒng)計(jì)某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息b、 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息六、崗位職責(zé)：a、 業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)不能開票時，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單、合同進(jìn)行查詢、核對。b、 合同管理員： 將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)

43、取消的銷售合同在系統(tǒng)中作廢。c、 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計(jì)劃。d、 開票員： 依據(jù)要貨計(jì)劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。 若銷售單不符合公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批單交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確定取消的銷售單作廢。e、發(fā)票開票員：依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確定取消的發(fā)票作廢f、 應(yīng)收帳管理員：依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并將傳票記賬登記應(yīng)收帳。對于回退處理要將結(jié)算單對應(yīng)的傳票取消記賬，并將結(jié)算單取消確定。七、崗位操作規(guī)范：a、 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢、銷售單明細(xì)查詢、銷售單作廢信息查詢b、 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作c

44、、 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢d、 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、發(fā)票使用情況e、應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應(yīng)收帳匯總表、查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳、回退銷售結(jié)算單確定八、可簡化的業(yè)務(wù)流程：a、 若公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。b、 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程九、可能遇到的特殊問題：a、 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策， 需要使用系統(tǒng)中的一些相關(guān)功能或通過專項(xiàng)解決。b、 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。c、 這種配貨模式不允許存在壓票現(xiàn)象，否則無法發(fā)貨。十、配置說明：a、

45、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先結(jié)后配。b、 定義打印單據(jù)的外部序列號。c、 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應(yīng)的傳票類型。普通銷售（先配后結(jié)）一、業(yè)務(wù)說明：先結(jié)后配是普通銷售的一種模式，指貨先發(fā)給客戶，隨后財務(wù)進(jìn)行確認(rèn)收入。在pm系統(tǒng)中，發(fā)貨的起點(diǎn)是庫房配貨，也就是說，庫房先配貨出庫，而財務(wù)后結(jié)算的簡稱。其它特征同先結(jié)后配模式基本相同。二、流程圖 : 三、流程圖說明：a、 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員管理） ，業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計(jì)劃。b、 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)， 若

46、不符合公司規(guī)定，需要填寫審批單（手工單據(jù)） 由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。銷售單作銷售開票、結(jié)算回退流程 (先配后結(jié))依據(jù)發(fā)票將對應(yīng)結(jié)算單回退確定并作廢（ 回 退 銷 售 結(jié) 算 單 確定 ） （ 銷 售 結(jié) 算 單 管 理 ）將結(jié)算單對應(yīng)的銷售單作廢 （ 銷 售 開 票 ）依據(jù)發(fā)票將對應(yīng)結(jié)算單的傳票取消記賬（傳票管理）將銷售單對應(yīng)的銷售合同作廢(銷 售合 同 管 理 )合同管理員發(fā)票開票員開票員銷售單將發(fā)票作廢（ 發(fā) 票使 用 情 況 ）發(fā)票應(yīng)收帳管理員出 庫 流 程庫房人員商品帳管理員存 貨 管 理 流 程銷售合同廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售

47、單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時狀態(tài)。c、 發(fā)票開票員對銷售單進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā)票交財務(wù)人員， 應(yīng)收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷售單并登記應(yīng)收帳?；赝颂幚頃r傳票取消記賬后， 銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認(rèn)銷售結(jié)算單已經(jīng)被作廢。四、單據(jù)說明：a、 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。b、 要貨計(jì)劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計(jì)算機(jī)）。c、 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。d、 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。e、 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)

48、銷售單開具的正式發(fā)票。五、報表說明：a、 銷售報表：統(tǒng)計(jì)某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息b、 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息六、崗位職責(zé)：a、 業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)不能開票時，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單、合同進(jìn)行查詢、核對。b、 合同管理員： 將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的銷售合同作廢。c、 業(yè)務(wù)值班員：接收客戶的臨時要貨通知，并依據(jù)通知登記要貨計(jì)劃。d、 開票員： 依據(jù)要貨計(jì)劃或銷售合同在系統(tǒng)中開出銷售單，確定并打印。 若銷售單不符合公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)被系統(tǒng)拒絕保存時通知相關(guān)業(yè)務(wù)員并填寫手工審批

49、單交上級領(lǐng)導(dǎo)審批。將確認(rèn)取消的銷售單作廢。e、 發(fā)票開票員： 核對銷售單簽發(fā)物流指令并依據(jù)銷售單開具正式發(fā)票。將確認(rèn)取消的發(fā)票作廢。f、 應(yīng)收帳管理員： 依據(jù)發(fā)票確定銷售結(jié)算單，并登記應(yīng)收帳。 對應(yīng)回退處理需要將傳票取消記賬，將結(jié)算單回退確定并作廢。七、崗位操作規(guī)范：a、 業(yè)務(wù)員：銷售合同明細(xì)查詢、銷售單明細(xì)查詢、銷售單作廢信息查詢b、 業(yè)務(wù)值班員：無系統(tǒng)內(nèi)工作c、 開票員：銷售開票、銷售單作廢信息查詢d、 發(fā)票開票員：銷售結(jié)算單管理、財務(wù)簽發(fā)物流指令、發(fā)票使用情況e、 應(yīng)收帳管理員：銷售結(jié)算單管理、傳票管理、查詢應(yīng)收帳匯總表、查詢應(yīng)收帳明細(xì)帳、回退銷售結(jié)算單確定八、可簡化的業(yè)務(wù)流程：a、 若

50、公司沒有嚴(yán)格的銷售合同管理，可以不使用銷售合同。b、 若公司不管理客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)，可以跳過審批流程。c、 財務(wù)簽發(fā)物流指令可以自動執(zhí)行。九、可能遇到的特殊問題：a、 公司存在較為復(fù)雜的價格政策，如最低限價政策、批量價政策， 需要使用系統(tǒng)中的一些相關(guān)功能或通過專項(xiàng)解決。b、 開發(fā)票時發(fā)票的單價同銷售單的單價不同，需要對臨時的銷售結(jié)算單進(jìn)行修改。c、 存在壓票現(xiàn)象時，開發(fā)票的開票員應(yīng)確認(rèn)哪些銷售單需要開發(fā)票，銷售單財務(wù)要留存。十、配置說明：a、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，缺省銷售模式：普通銷售、配貨模式：先配后結(jié)。b、 設(shè)置銷售開票的功能行為屬性，自動簽發(fā)物流指令依據(jù)情況選擇。c、 定

51、義打印單據(jù)的外部序列號。d、 設(shè)置銷售結(jié)算單管理的功能行為屬性，選擇對應(yīng)的傳票類型。委托銷售一、業(yè)務(wù)說明：一種特殊的銷售，它的特點(diǎn)是發(fā)出商品時將商品的成本接轉(zhuǎn)到委托銷售發(fā)出商品中，發(fā)出商品時不確定銷售的實(shí)現(xiàn)，只有在收到被委托企業(yè)的委托銷售清單時才確定收入。二、流程圖：（注：委托銷售的回退業(yè)務(wù)同普通銷售的先配后結(jié)基本一致，請參照先配后結(jié)流程圖）三、流程圖說明：銷售開票、結(jié)算流程（委托銷售）業(yè)務(wù)值班員手工審批單銷售合同依據(jù)發(fā)票確定結(jié)算單，登記應(yīng)收帳（ 銷 售 結(jié) 算單 管 理 、 傳 票 管 理 ）勾兌合同或依據(jù)要貨計(jì)劃開票（ 銷 售開 票 ）是否符合信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)業(yè)務(wù)員簽訂銷售合同將銷售合同

52、歸檔管理，并錄入系統(tǒng)(銷 售 合 同 管 理 )合同管理員交業(yè)務(wù)經(jīng)理審批發(fā)票開票員開票員要貨計(jì)劃依據(jù)臨時通知登記要貨計(jì)劃是否審批通過確定銷售單并打印yesyesnono銷售單對需要開發(fā)票的業(yè)務(wù)依據(jù)銷售單開發(fā)票發(fā)票應(yīng)收帳管理員出 庫 流 程庫房人員（ 財 務(wù) 簽 發(fā) 物流 指 令 ）存貨管理員存 貨 管 理 流 程a、 銷售開票的依據(jù)來源于兩方面：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的銷售合同（銷售合同由合同管理員管理） ，業(yè)務(wù)值班員接到要貨信息登記的要貨計(jì)劃。b、 系統(tǒng)在銷售開票時檢查客戶的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)， 若不符合公司規(guī)定，需要填寫審批單（手工單據(jù)） 由上級領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批；審批后通過后銷售單可以確定并打印。將

53、打印出的銷售單其中一聯(lián)傳至財務(wù)進(jìn)行存貨處理。銷售單作廢時需要確認(rèn)庫房未將銷售單對應(yīng)的出庫單出庫記賬，銷售單對應(yīng)的銷售結(jié)算單是臨時狀態(tài)。c、 發(fā)票開票員對銷售單進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)入系統(tǒng)簽發(fā)物流指令并開出發(fā)票，并將發(fā)票交財務(wù)人員， 開發(fā)票前應(yīng)由財務(wù)主管確認(rèn)需要進(jìn)行結(jié)算的銷售單。應(yīng)收帳管理員依據(jù)發(fā)票確定銷售單并登記應(yīng)收帳?；赝颂幚頃r傳票取消記賬后，銷售結(jié)算單需要在系統(tǒng)中被回退確定并作廢。發(fā)票作廢時需要確認(rèn)銷售結(jié)算單已經(jīng)被作廢。四、單據(jù)說明：a、 銷售合同：業(yè)務(wù)員同客戶簽訂的正式銷售合同，開票時必須嚴(yán)格依據(jù)合同執(zhí)行。b、 要貨計(jì)劃：業(yè)務(wù)值班員收到的臨時要貨通知的記錄（一般不錄入計(jì)算機(jī)）。c、 審批單：需要開出的銷售單不符合公司規(guī)定時開票員上報領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批的單據(jù)。d、 銷售單：開票員由系統(tǒng)中開出并打印的確認(rèn)銷售的單據(jù)。e、 發(fā)票：發(fā)票開票員依據(jù)銷售單開具的正式發(fā)票。五、報表說明：a、 銷售報表：統(tǒng)計(jì)某一時間段內(nèi)銷售、結(jié)算及發(fā)票等信息b、 銷售合同報表：查詢銷售合同相關(guān)信息六、崗位職責(zé)：a、 業(yè)務(wù)員：負(fù)責(zé)同客戶簽訂銷售合同，在超過公司規(guī)定的信譽(yù)額度、信譽(yù)天數(shù)不能開票時，向上級領(lǐng)導(dǎo)說明情況。定期對銷售單、合同進(jìn)行查詢、核對。b、 合同管理員： 將銷售合同錄入系統(tǒng)并對書面銷售合同進(jìn)行分類管理。將確認(rèn)取消的