02第二章 會計軟件及其使用

1、會計軟件及其使用第二章 會計軟件及其使用n第一節(jié) 會計軟件概述n第二節(jié) 系統(tǒng)管理n第三節(jié) 賬務(wù)處理子系統(tǒng)n第四節(jié) 報表處理子系統(tǒng)n第五節(jié) 財務(wù)業(yè)務(wù)一體化第一節(jié) 商品化會計軟件概述n商品化會計軟件n專用會計軟件一、商品化會計軟件的特點n 1通用性強n 2安全可靠性高n 3支持各種軟硬件平臺n 4軟件的維護和升級由廠家負(fù)責(zé)二、商品化會計軟件的選購二、商品化會計軟件的選購n1.軟件功能是否滿足本單位業(yè)務(wù)處理的要求n2.考察軟件的靈活性、開放性與可擴展性n3.根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)量和規(guī)模選擇會計軟件的網(wǎng)絡(luò)體系結(jié)構(gòu)n4.考察會計軟件的運行穩(wěn)定性和易用性n5.選擇穩(wěn)定的開發(fā)商和服務(wù)商第二節(jié)第二節(jié) 系統(tǒng)管理（初始化

2、）系統(tǒng)管理（初始化）n1.系統(tǒng)管理概述n2.操作員及權(quán)限管理n3.賬套管理n4.年度賬管理n5.使用視圖注意基礎(chǔ)信息設(shè)置的方法1.系統(tǒng)管理概述n1.1系統(tǒng)管理的作用n相互聯(lián)系、數(shù)據(jù)共享n1.2系統(tǒng)管理的主要功能n1.3系統(tǒng)管理操作流程n新用戶操作流程n老用戶操作流程n1.4啟動系統(tǒng)管理模塊2.操作員及權(quán)限管理n2.1操作員管理n2.2操作員權(quán)限管理3.賬套管理n3.1建立賬套n3.2修改賬套n3.3賬套的引入和輸出系統(tǒng)初始化概念4.年度賬管理n4.1建立年度賬n4.2引入和輸出年度賬n4.3結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)n4.4清空年度數(shù)據(jù)5.使用視圖n5.1刷新n5.2清除異常任務(wù)n5.3上機日志實驗要求n實

3、驗準(zhǔn)備n仔細(xì)閱讀實驗資料和操作指導(dǎo)n實驗報告n實驗前依據(jù)實驗準(zhǔn)備寫出，包括：實驗?zāi)康?、?nèi)容、步驟n實驗小結(jié)n實驗后及時總結(jié)，在實驗報告后面寫出本次實驗的心得n實驗紀(jì)律n實驗室規(guī)章制度n實驗考核n上機登記，實驗報告與小結(jié)檢查，操作檢查實驗安排一二三四五1-23-42-75-64-77-8實驗一 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實驗?zāi)康膎1.掌握用友網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件中有關(guān)系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容n2.理解系統(tǒng)管理在整個系統(tǒng)中的作用及基礎(chǔ)設(shè)置的重要性實驗內(nèi)容n1.建立單位賬套n2.增加操作員n3.進行財務(wù)分工n4.輸入基礎(chǔ)信息n5.備份賬套數(shù)據(jù)第三節(jié)第三節(jié) 帳務(wù)處理系統(tǒng)帳務(wù)處理系統(tǒng)n1.系統(tǒng)概述-工作原理及功能結(jié)

4、構(gòu)n2.初始設(shè)置n3.日常處理n4.月末處理1.系統(tǒng)概述n1.1功能結(jié)構(gòu)n基本設(shè)置n憑證管理n出納管理n賬簿管理n輔助核算管理n期末處理工作原理手工處理方式計算機處理方式1.2總帳管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系1.3總帳管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程2.總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置n2.1設(shè)置控制參數(shù)n2.2設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)n2.3輸入期初余額實驗二 總帳管理系統(tǒng)初始設(shè)置實驗?zāi)康膎1.掌握用友網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件中總賬初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容n2.理解總帳系統(tǒng)初始設(shè)置的意義n3.掌握總帳系統(tǒng)初始設(shè)置的具體內(nèi)容和操作方法實驗內(nèi)容n1.總帳系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置n2.基礎(chǔ)檔案設(shè)置：會計科目、憑證類別、外幣及匯率、結(jié)算方式、輔助核算檔案等n3.

5、期初余額錄入3.總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理n3.1憑證管理n3.2出納管理n3.3賬簿管理實驗三 總帳管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實驗?zāi)康膎1.掌握用友網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容n2.熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作n3.掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法實驗內(nèi)容n1.憑證管理：填制憑證、審核憑證、憑證記賬的操作方法n2.出納管理：現(xiàn)金、銀行存款日記賬、資金月報表的查詢方法；支票登記簿的操作方法n3.賬簿管理：總賬、科目余額表、明細(xì)帳、輔助賬的查詢方法4.總賬管理系統(tǒng)期末處理n4.1銀行對賬n4.2自動轉(zhuǎn)賬n4.3對賬n4.4結(jié)賬實驗四 總帳管理系統(tǒng)期末處理實驗?zāi)康?/p>

6、n1.掌握用友網(wǎng)絡(luò)財務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容n2.熟悉總帳系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握銀行隊長、自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)帳的操作方法實驗內(nèi)容n1.銀行對賬n2.自動對賬n3.對賬n4.結(jié)帳5.出納管理n日記賬及資金日報表n支票登記n銀行對賬6.帳務(wù)處理子系統(tǒng)的輸出n帳務(wù)處理子系統(tǒng)輸出方式n查詢n打印n套打n完全打印n備份n憑證n賬簿第四節(jié)第四節(jié) 報表處理系統(tǒng)報表處理系統(tǒng)n1.報表概述n報表處理子系統(tǒng)概述n專用、通用n報表相關(guān)概念n報表結(jié)構(gòu)n簡單表、復(fù)合表n報表格式n標(biāo)題、表頭、表體、表尾n報表公式和關(guān)鍵字n報表公式、關(guān)鍵字、多維表n2.報表系統(tǒng)處理流程n報表初始化(設(shè)置)

7、n報表日常處理n3.報表系統(tǒng)的設(shè)置n名稱登記n格式設(shè)置n尺寸 單元屬性和風(fēng)格定義 組合單元格 定義關(guān)鍵字n公式設(shè)置n運算 函數(shù)n4.報表系統(tǒng)日常工作處理n報表編制n報表輸出n報表匯總和分析n匯總 分析n報表維護n刪除 結(jié)構(gòu)復(fù)制實驗五 UFO報表管理實驗?zāi)康膎1.理解報表編制的原理及流程n2.掌握報表格式定義、公式定義的操作方法；掌握報表單元公式的用法n3.掌握報表數(shù)據(jù)處理、表頁管理及圖表功能操作n4.掌握如何利用報表模版生成一張報表實驗內(nèi)容n1.自定義一張報表n2.利用報表模版生成一張報表第五節(jié) 財務(wù)、業(yè)務(wù)一體化(選學(xué)、自學(xué))n會計信息系統(tǒng)是企業(yè)管理信息系統(tǒng)的重要組成部分，也是企業(yè)決策的數(shù)據(jù)基

8、礎(chǔ)。n企業(yè)會計信息系統(tǒng)通常包括財務(wù)軟件、購銷存管理軟件、決策支持軟件3大部分，把企業(yè)財務(wù)和業(yè)務(wù)融為一體，統(tǒng)一管理，實現(xiàn)企業(yè)財務(wù)、業(yè)務(wù)一體化管理部門級會計信息系統(tǒng)與企業(yè)級會計信息系統(tǒng)關(guān)鍵項目關(guān)鍵項目企業(yè)級會計信息系統(tǒng)企業(yè)級會計信息系統(tǒng)部門級會計信息系統(tǒng)部門級會計信息系統(tǒng)系統(tǒng)構(gòu)成系統(tǒng)構(gòu)成財務(wù)、成本、資金、供銷存管理、報表傳遞匯總、分析決策等企業(yè)管理模塊賬務(wù)、報表、工資、固定資產(chǎn)等財務(wù)模塊企業(yè)內(nèi)應(yīng)用范圍企業(yè)內(nèi)應(yīng)用范圍財務(wù)及業(yè)務(wù)、決策部門財務(wù)部門管理人員層次管理人員層次全企業(yè)級別，包括核算者、管理者及決策者崗位及部門級別管理業(yè)務(wù)范圍管理業(yè)務(wù)范圍財務(wù)管理、供銷存業(yè)務(wù)管理、分析決策財務(wù)處理、部分簡單業(yè)務(wù)內(nèi)

9、容實現(xiàn)管理深度實現(xiàn)管理深度事前預(yù)測、事中控制、事后核算分析事后核算數(shù)據(jù)處理方式數(shù)據(jù)處理方式一體化處理，杜絕重復(fù)和錯漏各部門單獨處理信息資源利用程度信息資源利用程度信息完全共享信息孤立供銷存管理業(yè)務(wù)供銷存管理業(yè)務(wù)全面管理業(yè)務(wù)，涵蓋多行業(yè)模型很少涉及或模型單一成本處理成本處理可以實現(xiàn)成本預(yù)測計劃、核算及分析控制無法實現(xiàn)成本管理往來管理往來管理實現(xiàn)財務(wù)運營風(fēng)險控制簡單往來核算實現(xiàn)分析范圍實現(xiàn)分析范圍全面企業(yè)級分析決策局限財務(wù)范圍對企業(yè)的作用對企業(yè)的作用全面提高企業(yè)競爭力替代手工核算、解放部分勞動力部門級會計信息系統(tǒng)與企業(yè)級會計信息系統(tǒng)的差異其他主要子系統(tǒng)n工資管理工資管理n固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理n應(yīng)收應(yīng)付款管理應(yīng)收應(yīng)付款管理n購銷存系統(tǒng)初始化n采購管理n銷售管理n庫存管理n存貨核算存貨核算采購計劃采購管理銷售管理庫存管理總賬系統(tǒng)資金管理固定資產(chǎn)工資管理成本管理應(yīng)付系統(tǒng)應(yīng)收系統(tǒng)決策支持財務(wù)分析UFO報表分銷系列分