投資審計(jì)人員三年工件總結(jié)

1、投資審計(jì)人員三年工件總結(jié) 投資審計(jì)人員三年工件總結(jié) 三年來工作總結(jié) 近三年工作中，在審計(jì)局、投資局各級領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，本人嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，服從組織安排，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，人際關(guān)系融洽，規(guī)范自己的言行，爭做一名合格的新時代審計(jì)人員。下面將三年來的思想、工作、學(xué)習(xí)和清廉自律狀況小結(jié)如下： 一、堅(jiān)持不斷學(xué)習(xí)的勢頭，強(qiáng)化業(yè)務(wù)技能 作為新時代的審計(jì)人員，能否有一個規(guī)范的審計(jì)過程、一個高質(zhì)量的審計(jì)報告取決于審計(jì)人員自身的素養(yǎng)。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位、人員遵守相關(guān)的法律、法規(guī)，我們自己也應(yīng)該以身作則，只有隨時不忘記學(xué)習(xí)才干熟知相應(yīng)的法律、法規(guī)及各項(xiàng)制度。只有優(yōu)良素養(yǎng)的審計(jì)人員，才會全身心地投入

2、審計(jì)工作，才干高質(zhì)量、高效率地完成審計(jì)任務(wù)。面對今天愈來愈復(fù)雜的工程項(xiàng)目與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求和社會對審計(jì)的期望、愈來愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代，我深切地體會到，工程造價審計(jì)、尤其是跟蹤審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性、施行性、藝術(shù)性很強(qiáng)的工作，需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。每次局里組織政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)我都按時參加、認(rèn)真做筆記，平常在科室里也常常與各位同事探討業(yè)務(wù)上問題、交流對審上的經(jīng)驗(yàn)以提升自己的審計(jì)水平。 二、注重方法提升效率、搜集狀況合理建議 好的工作方法能讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時向領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)碰到的各種狀況，重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問題強(qiáng)化與三審人

3、員的交流勾通。不走彎路、少做重復(fù)勞作。對經(jīng)過多個事務(wù)所初審的工程項(xiàng)目，不再逐一審核工程量，而是按一定的方式抽檢，我將重點(diǎn)放在簽證的合理性、套價的準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范、材料價格的正確等這些方面；對各別沒有經(jīng)過事務(wù)所初審的項(xiàng)目則采納全面審核的辦法。有的一審事務(wù)所還站在受建設(shè)單位委托的態(tài)度，只要建設(shè)方同意計(jì)入就可以計(jì)入，甚至有事務(wù)所在對項(xiàng)目結(jié)算的重大問題進(jìn)行決策時只單方面聽取建設(shè)單位的看法而不向投資審計(jì)局反應(yīng)事項(xiàng)，針對這一狀況我及時準(zhǔn)確的把相關(guān)狀況反應(yīng)給各對口協(xié)調(diào)的事務(wù)所，讓初審事務(wù)所能更快更好的完成工程項(xiàng)目的初審工作。 在工作中注重搜集狀況，向科、局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對報審資料存在不齊全、不完善

4、的狀況，建議在接收資料時進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查；針對部分項(xiàng)目施工單位高估冒算，導(dǎo)致審減率歧高，建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對核減率奇高的狀況聯(lián)合造價行業(yè)管理部門將其納進(jìn)不良行為紀(jì)錄的管理范疇。針對有的項(xiàng)目施工方無正常理由不接受初審結(jié)論，拒不簽字，導(dǎo)致審計(jì)時間被迫拖延，審計(jì)時效低下的狀況建議對該狀況做專門調(diào)研，采用對應(yīng)措施。這些狀況引起相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)注。 三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù) 三年來在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心的與支持下，我從一名審計(jì)新兵開始有條不紊的開展工程造價審計(jì)工作，工作積極、主動，遵守勞作紀(jì)律、勤于工作，對領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)積極、認(rèn)真的落實(shí)完成。 至201*年5月已完成二審復(fù)核項(xiàng)

5、目127個，其中結(jié)算審核101個，標(biāo)底審核21個，預(yù)算審核5個；累計(jì)總復(fù)核金額累計(jì)達(dá)17.66億，其中結(jié)算審核8.20億，標(biāo)底審核9.04億，預(yù)算審核0.42億；累計(jì)核減總金額達(dá)6255.15萬元，其中結(jié)算核減1131.15萬元，標(biāo)底核減4654.48萬元，預(yù)算核減469.52萬元。三年來我參加了xxxx中學(xué)新校區(qū)、市垃圾填埋場污水處理、xxxxx廣場等6個項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，積極主動發(fā)現(xiàn)、處理跟蹤項(xiàng)目中碰到的問題，盡最大可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi)。引導(dǎo)、監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)單位建立各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，使項(xiàng)目建設(shè)在一種良性的環(huán)境下運(yùn)行。 我對口協(xié)調(diào)了xxx華、xx監(jiān)、xxx堂3個一審事務(wù)所，在日常工作

6、中及時向一審事務(wù)所傳達(dá)專業(yè)局的相關(guān)技術(shù)文件、統(tǒng)一口徑、管理要求，及時處理、反應(yīng)初審事務(wù)在審計(jì)過程中碰到的問題，推動該項(xiàng)目的初審工作，讓初審事務(wù)所更好更快的完成工程項(xiàng)目的初審工作。協(xié)調(diào)xxx、xxxx等事務(wù)所對xxxx市檢察院項(xiàng)目工程的結(jié)算審計(jì)工作進(jìn)行協(xié)調(diào)，處理解決初審事務(wù)在審計(jì)過程中碰到的問題，推動該項(xiàng)目的初審工作。 四、清廉自律、廉潔從審 作為一名審計(jì)工，能夠充分熟悉到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們審計(jì)機(jī)關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。一年來，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹遵守市審計(jì)局的清廉從審十條禁令、對政府投資審計(jì)專業(yè)局清廉從審的補(bǔ)充規(guī)定等文件要求，以此為高壓線，不越雷區(qū)。審計(jì)過程中嚴(yán)格按相

7、關(guān)造價政策及審計(jì)條例的要求，以公平公正的態(tài)度來進(jìn)行審核，對各種誘惑能自覺、主動的免疫并抵制。 五、存在的問題及下階段發(fā)展方向 三年來各級領(lǐng)導(dǎo)與同事給了我很多支持，我所取得的點(diǎn)滴成績都是在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)、同事的幫助下取得的。在總結(jié)成績的同時，我深知還有很多缺憾和不夠，如還需進(jìn)一步強(qiáng)化學(xué)習(xí)，努力提升自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提升自己的工作層次和能力。在以后的工作中我將發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)、克服缺點(diǎn)、使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺階。 審計(jì)一科：xxxxx201*年6月30日 擴(kuò)大閱讀：審計(jì)部09年度總結(jié)及201*年工作思路 審計(jì)部201*年度工作總結(jié)及

8、 201*年工作思路 201*年，總公司審計(jì)部全體員工在公司經(jīng)營班子的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)新區(qū)國有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理辦法的文件精神，依法履行內(nèi)部審計(jì)的服務(wù)和監(jiān)督職責(zé)，切實(shí)強(qiáng)化審計(jì)效能建設(shè)，不斷提升審計(jì)執(zhí)行能力，各項(xiàng)工作都達(dá)到了全年預(yù)定的序時進(jìn)度要求?，F(xiàn)將全年內(nèi)審工作開展?fàn)顩r和201*年的工作思路匯報如下： 201*年內(nèi)部審計(jì)工作開展?fàn)顩r 一、著眼發(fā)展，夯實(shí)基礎(chǔ)，大力推動“人、法、技建設(shè)1、崗位制度建設(shè)：依據(jù)年初總公司機(jī)構(gòu)改革和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。 2、審計(jì)基本制度建

9、設(shè)：建立和健全內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范內(nèi)部審計(jì)行為，是獨(dú)立開展審計(jì)工作的必要條件。為此，我們起草了內(nèi)部審計(jì)工作制度、內(nèi)部審計(jì)工作流程、內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法等10個管理制度，對審計(jì)項(xiàng)目從立項(xiàng)到案卷終結(jié)都作出具體的規(guī)定。通過規(guī)范的審計(jì)程序，控制整個業(yè)務(wù)流程，不但提升了審計(jì)質(zhì)量，降低了審計(jì)風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計(jì)工作的透明度，保證了審計(jì)工作的獨(dú)立、客觀、公正。 3、檔案管理：檔案是企業(yè)的寶貴財(cái)富，也是審計(jì)工作的起始點(diǎn)。認(rèn)真做好審計(jì)資料收集和及時歸檔工作，既是審計(jì)工作的基本要求，也是總公司發(fā)展的歷史見證。按照市局有關(guān)審計(jì)檔案管理的要求，我們在09年2-3月份，對08年度以前的300多份各類審計(jì)檔案完成了立

10、卷歸檔工作，保證收集審計(jì)資料齊全，資料要素完整，立卷次序規(guī)范，卷面整齊整潔。 4、專業(yè)技能培訓(xùn)：內(nèi)部審計(jì)的質(zhì)量很大程度上取決于審計(jì)人員的專業(yè)素養(yǎng)，為此，我們十分重視內(nèi)審人員的持續(xù)教育和崗位培訓(xùn)工 第1頁共9頁作。09年2月，我們組織財(cái)務(wù)審計(jì)人員到市審計(jì)局內(nèi)審工作指導(dǎo)處學(xué)習(xí)內(nèi)部控制和績效審計(jì)的工作經(jīng)驗(yàn)。4月，我們又組織審計(jì)部全體人員前往江陰參加了江蘇省內(nèi)部審計(jì)崗位資格考試培訓(xùn)班。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計(jì)人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計(jì)工作、審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)成果利用都有了更高層次的熟悉。 二、服務(wù)投資企業(yè)發(fā)展，探究審計(jì)革新初見成效 1、管委會直管企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)：為了從出資人角度了解控股子

11、公司的經(jīng)營管理狀況，我們在09年對無錫軟件產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司、無錫高新科技創(chuàng)業(yè)發(fā)展有限公司、無錫高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司、無錫高新水務(wù)有限公司進(jìn)行了摸底審計(jì)，通過審計(jì)，我們掌握了企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績、資金運(yùn)作、內(nèi)部控制管理等狀況，同時也指出了其在發(fā)展過程中存在的內(nèi)部控制缺陷，并提出了審計(jì)建議，為新區(qū)審計(jì)局、國資辦和總公司提供了較為具體企業(yè)狀況，為管理決策提供了必要的數(shù)據(jù)支持。 此外，11月份，受管委會領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門的委托，我們在江蘇天衡會計(jì)師事務(wù)所專項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上對永中科技進(jìn)行了延伸審計(jì)，重點(diǎn)對企業(yè)虛列各項(xiàng)費(fèi)用、套現(xiàn)設(shè)立小金庫狀況進(jìn)行了審查，除了對事務(wù)所報告中提到的一些問題進(jìn)行核查外，我們重點(diǎn)核對了企

12、業(yè)賬面所反映的所有銀行對賬單，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)存在巨額資金賬外循環(huán)及私設(shè)賬外賬的現(xiàn)象，在請示相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)后我們已向新區(qū)公安局報案，要求相關(guān)職能部門采用進(jìn)一步措施。 2、總公司直管企業(yè)財(cái)務(wù)審計(jì)：09年審計(jì)部圍繞“促使下屬企業(yè)改善管理，提升經(jīng)濟(jì)效益的工作目標(biāo)，著力開展了以下三方面的工作： 1自去年底到今年年初，我們在對總公司直管的6家投資企業(yè)進(jìn)行201*年度的經(jīng)營狀況例行審計(jì)后，對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的會計(jì)核算、內(nèi)部控制制度、損益不實(shí)、會計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等問題出具了201*年度績效審計(jì)工作小結(jié)及管理建議書，結(jié)合實(shí)際提出具體的審計(jì)看法和建議，促使被投資企業(yè)強(qiáng)化管理，維護(hù)出資者權(quán)益。 2跟蹤落實(shí)審計(jì)看法，促進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化。

13、為了強(qiáng)化審計(jì)監(jiān) 第2頁共9頁督力度，促使審計(jì)成果的運(yùn)用，推動審計(jì)成果向管理行為轉(zhuǎn)化，09年3月，我們對高新物流等4家企業(yè)進(jìn)行了走訪，聽取被審計(jì)單位管理層對存在問題的反饋看法，要求被審單位提交對審計(jì)報告披露問題的狀況說明及對應(yīng)整改措施。09年6月又對此項(xiàng)工作開展了后續(xù)審計(jì)，實(shí)地了解被審單位的整改狀況，出具了后續(xù)審計(jì)報告。 3以需求為導(dǎo)向，開展預(yù)算審核。09年是總公司推行經(jīng)發(fā)集團(tuán)投資企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法第一年，經(jīng)營考核指標(biāo)制定的依據(jù)是投資企業(yè)編制的預(yù)算。我們依據(jù)總經(jīng)理辦公會議的要求，在6月份對四家考核企業(yè)進(jìn)行了預(yù)算審核，依據(jù)201*年度的實(shí)績和201*年15月已經(jīng)發(fā)生的數(shù)據(jù)，結(jié)合對市場將

14、來的綜合判斷，遵循相關(guān)會計(jì)基本原則，檢查企業(yè)編制預(yù)算基礎(chǔ)的合理性、適當(dāng)性，可實(shí)現(xiàn)性并對存在的差異進(jìn)行了相關(guān)的分析，對預(yù)算實(shí)現(xiàn)的可能性作出評價。 4促使年度經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，開展預(yù)警審計(jì)。9月份，我們對高新物流等四家企業(yè)年度經(jīng)營指標(biāo)的完成狀況進(jìn)行了預(yù)警審計(jì)，主要審核了1-8月份企業(yè)實(shí)際經(jīng)營業(yè)績與目標(biāo)的差距，分析了企業(yè)不能完成或提前完成目標(biāo)的原因，企業(yè)為完成年度考核目標(biāo)所采用的措施以及這些措施的落實(shí)狀況，并在此基礎(chǔ)上對全年經(jīng)營目標(biāo)完成狀況進(jìn)行猜測。通過審計(jì)，讓領(lǐng)導(dǎo)班子及時掌握了企業(yè)的經(jīng)營狀況和年度考核目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性。 5配合投資管理部國資部門的工作，順利完成長江俱樂部清盤審計(jì)。10月份，依據(jù)總經(jīng)理辦

15、公會議的決定，對長江俱樂部的運(yùn)作體制進(jìn)行調(diào)整，我們受投資管理部的委托，對長江俱樂部及科技文化會展中心的經(jīng)營狀況、債權(quán)債務(wù)狀況進(jìn)行了審計(jì)，為公司決策層順利完成對企業(yè)運(yùn)作體制的調(diào)整及資產(chǎn)的交接提供了依據(jù)。 3、內(nèi)控專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查：管理審計(jì)是內(nèi)部審計(jì)拓展審計(jì)領(lǐng)域、提升審計(jì)層次、實(shí)現(xiàn)審計(jì)價值增值的有效途徑。上半年完成了對新誠物業(yè)管理公司新洲花園管理處物業(yè)收入內(nèi)部控制狀況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，下半年完成了總公司本部內(nèi)部控制制度的建立和健全狀況的審計(jì)調(diào)查。我們按照企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制評價指引重點(diǎn)調(diào)查了與企業(yè)經(jīng)營管理息息相關(guān)的十五個環(huán)節(jié)，通過調(diào)查 第3頁共9頁報告我們向公司決策層反映了公司內(nèi)部管理

16、制度建立和執(zhí)行的現(xiàn)狀，就內(nèi)部控制缺陷，向決策層提出了改善建議。為此，公司領(lǐng)導(dǎo)班子召開專題會議聽取我們的報告，并要求公司各職能部門下階段制定計(jì)劃，逐步制訂各項(xiàng)內(nèi)部控制制度和管理辦法，加強(qiáng)內(nèi)部控制的執(zhí)行力，推動內(nèi)部控制各項(xiàng)工作的不斷深入。 三、服務(wù)項(xiàng)目成本控制，保證建設(shè)資金節(jié)約高效使用 1、工程結(jié)算審計(jì)：依據(jù)總公司年度經(jīng)營管理目標(biāo)的任務(wù)要求，201*年我部門持續(xù)把基建工程完工結(jié)算審計(jì)作為全年審計(jì)工作的重點(diǎn)來抓，依據(jù)新區(qū)審計(jì)局有關(guān)基建工程完工結(jié)算審計(jì)權(quán)限的規(guī)定，我們重點(diǎn)對50萬元以下的單項(xiàng)工程進(jìn)行了完工結(jié)算審計(jì)。在具體的審計(jì)工作過程中，我們排除外界的一切干擾，嚴(yán)格遵守審計(jì)程序和規(guī)范，公正合理地審核每

17、一個項(xiàng)目，充分保證了審計(jì)結(jié)果的公正性和合理性。1-11月共完成了完工結(jié)算審計(jì)148項(xiàng)，累計(jì)送審金額2765萬元，審定金額2260萬元，核減金額504萬元，平均核減率為18%。 2、完工決算 由于種種原因，一些項(xiàng)目建成后未按有關(guān)要求辦理必須的手續(xù)，給政府投資項(xiàng)目的核算、管理和使用帶來諸多問題。為了適應(yīng)新形勢下建設(shè)項(xiàng)目管理的需要，強(qiáng)化基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理和審計(jì)監(jiān)督，我們對06年以前已完工項(xiàng)目開展了清理工作，共計(jì)清理項(xiàng)目26個，金額8.8億。其中，05年開工的建設(shè)項(xiàng)目9個，金額2.8億；06年開工的建設(shè)項(xiàng)目17個，金額6億。實(shí)際完成了新區(qū)韓國人學(xué)校、新洲會館、華揚(yáng)旗艦大樓等8個項(xiàng)目的完工決算報告，金額7

18、400萬元。 3、送審工作：我們嚴(yán)格按照新區(qū)審計(jì)局有關(guān)完工結(jié)算送審資料的基本要求，接受代建單位、軟發(fā)科創(chuàng)等投資企業(yè)工程部門的資料送審和審核登記，定期編制、提交項(xiàng)目送審及審定狀況匯總表。1-11月共接受符合送審條件的工程完工結(jié)算資料297項(xiàng)，送審金額99001萬元，保證了送審資料的齊全、完整和送審工作的及時性。 4、招投標(biāo)比價：我們依據(jù)代建單位的需要，及時安排專人參加了新區(qū)科技商務(wù)中心項(xiàng)目施工總承包、經(jīng)發(fā)商業(yè)廣場消防、幕墻等單項(xiàng)工程的最高限價的審核和招標(biāo)過程業(yè)務(wù)監(jiān)督。通過對標(biāo)底進(jìn)行復(fù)核， 第4頁共9頁科學(xué)合理設(shè)置投標(biāo)最高限價，一方面控制了造價，另一方面減少了圍標(biāo)現(xiàn)象。通過對工程招標(biāo)行為的監(jiān)督，既

19、規(guī)范了工程建設(shè)程序，同時也推動了建設(shè)領(lǐng)域廉政建設(shè)。關(guān)于不符合上網(wǎng)招標(biāo)條件的項(xiàng)目，我們及時參加了項(xiàng)目代建單位和項(xiàng)目管理部組織的比價工作，累計(jì)比價項(xiàng)目46項(xiàng)，比價確定金額2368萬元，比比價前節(jié)省投資380萬元。 5、合同談判和 我們先后參加了科技商務(wù)中心和交流中心智能化制定、泰伯廣場公建項(xiàng)目制定、綠點(diǎn)科技廠房制定等24個項(xiàng)目的勘察制定費(fèi)用洽談，節(jié)省勘察制定費(fèi)用360萬元。此外我們還完成376項(xiàng)工程建設(shè)合同的審核會簽，涉及合同金額17.6億，在對施工合同審核會簽時，審計(jì)人員重點(diǎn)對發(fā)包方式是否合法、合同是否實(shí)質(zhì)性違反投標(biāo)承諾進(jìn)行把關(guān)，及時明確工程結(jié)算原則和結(jié)算方法。通過事先合同審核把關(guān)，在規(guī)范了工程

20、建設(shè)管理行為的同時，也為工程完工結(jié)算明確了法律依據(jù)，減少了合同糾紛，降低了審計(jì)風(fēng)險。 此外，我們還積極配合新區(qū)審計(jì)局進(jìn)行歷年工程結(jié)算審計(jì)費(fèi)的清理和請款協(xié)調(diào)工作，1-11月累計(jì)審計(jì)費(fèi)請款855多萬元。 四、遵守項(xiàng)目管理職能，保證項(xiàng)目管理工作平穩(wěn)過渡 一季度審計(jì)部持續(xù)按照原08年工作計(jì)劃的安排，遵守項(xiàng)目管理職能，以政府性投資項(xiàng)目委托代建工作流程為指導(dǎo)，探究完善項(xiàng)目代建監(jiān)管方式，主要從計(jì)劃管理、前期管理、過程控制等方面對項(xiàng)目進(jìn)行全過程管理和控制。 計(jì)劃管理上與建設(shè)局、經(jīng)發(fā)局、城投公司等代建單位充分溝通，報送201*年政府性固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目計(jì)劃表；對項(xiàng)目信息定期搜集匯總、統(tǒng)計(jì)分析，動態(tài)反映總公司承當(dāng)項(xiàng)

21、目前期手續(xù)辦理、施工進(jìn)度、存在問題的狀況。前期管理上扎實(shí)推動總公司在手重大項(xiàng)目融資前期建設(shè)手續(xù)辦理，做到“四個具體和“四個保證，關(guān)于重大項(xiàng)目前期工作的完成狀況執(zhí)行動態(tài)管理，注重與經(jīng)發(fā)、建設(shè)、國土等審批部門的溝通，及時召開協(xié)調(diào)會，協(xié)調(diào)項(xiàng)目審核、規(guī)劃選址、土地、等方面的特別問題，靈活推動各種手續(xù)的辦理，以保證融資和實(shí)施的時序進(jìn)度要求。建設(shè)過程中做好每月工程進(jìn)度款付款審核，對工程的實(shí)際完成進(jìn)度與請款計(jì)劃是否配比進(jìn)行審核把關(guān)。包括對請款工作量的復(fù) 第5頁共9頁核，對請款項(xiàng)目的立項(xiàng)狀況有無立項(xiàng)、是否已超立項(xiàng)、代建合同簽訂狀況、完工后是否及時送審狀況等進(jìn)行了審核，催促代建單位及時完成其職能范圍內(nèi)的工作。信

22、息管理上按時完成經(jīng)發(fā)局、建設(shè)局等政府職能部門要求上報的市、區(qū)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的旬報表和月報表，如今冬明春開工項(xiàng)目旬報表、新區(qū)擴(kuò)展內(nèi)需投資項(xiàng)目計(jì)劃表等。此外，為迎接省審計(jì)廳開展太湖水污染治理資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查工作，我們按照區(qū)建設(shè)局、財(cái)政局和審計(jì)局的相關(guān)工作要求，調(diào)動全體人員加班加點(diǎn)對201*201*年太湖水污染治理專項(xiàng)資金建設(shè)項(xiàng)目污水管網(wǎng)資金到位及投資完成狀況開展了自查工作，為迎檢作好了充足的準(zhǔn)備。 4月份，隨著總公司深入內(nèi)部體制改革的圓滿完成和項(xiàng)目管理部部門負(fù)責(zé)人的明確，審計(jì)部將原來承當(dāng)?shù)捻?xiàng)目管理職能逐步移交給項(xiàng)目管理部，并隨后的日常工作中耐心接受項(xiàng)目部員工的咨詢，使得接任同志能夠早日熟悉狀況，盡

23、快進(jìn)入角色，在原有的工作基礎(chǔ)上制定發(fā)展新思路，使工作前后銜接，保證了項(xiàng)目管理工作的連續(xù)進(jìn)行和項(xiàng)目進(jìn)度的穩(wěn)序推動。 應(yīng)該說，201*年經(jīng)過審計(jì)部全體員工的共同努力，我們所取得了一些成績，但對照全年目標(biāo)任務(wù)，我們?nèi)匀淮嬖诓簧倮щy和問題：一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較特別，影響了審計(jì)質(zhì)量的提升。審計(jì)人員結(jié)構(gòu)、能力和水平與集團(tuán)化內(nèi)審機(jī)構(gòu)的要求還有很大的差距，團(tuán)隊(duì)執(zhí)行力和革新力有待提升。 二是內(nèi)部審計(jì)制度和工作流程不健全影響審計(jì)工作的順利開展。由于我國的內(nèi)審工作尚在起步階段，無成熟的模式，相關(guān)內(nèi)部審計(jì)的法律依據(jù)不充分、不健全，或出現(xiàn)空白，使得內(nèi)審人員在進(jìn)行審計(jì)時，只有依據(jù)經(jīng)驗(yàn)和知識進(jìn)行分析判斷，增

24、大了審計(jì)風(fēng)險。 三是部分已完工基建項(xiàng)目審計(jì)資料送審滯后、已送審項(xiàng)目審計(jì)速度推動緩慢，無有效措施或是采用的措施還不夠，導(dǎo)致與年度目標(biāo)任務(wù)有較大差距。 9月份，我們對已送審尚未審結(jié)的項(xiàng)目進(jìn)行了清理，結(jié)果如下：07、08、09年總公司累計(jì)未審結(jié)項(xiàng)目117個，金額6.9億元;城投公司累計(jì)未審結(jié)項(xiàng)目22個,金額2.4億元由于08年5月城投公司分 第6頁共9頁設(shè)，現(xiàn)有內(nèi)審人員，故后續(xù)送審項(xiàng)目減少，單項(xiàng)結(jié)算報告的審結(jié)速度緩慢。依據(jù)完工結(jié)算報告的審計(jì)權(quán)限，其中有60%-70%的未審結(jié)項(xiàng)目滯留在審計(jì)局階段。正是由于存在這些問題，使我們在工作中無法掌握工作的主動性，完工決算審計(jì)工作開展處于被動局面。 201*內(nèi)部

25、審計(jì)工作思路 201*年我們將緊密圍繞總公司發(fā)展的中心工作，按照“服務(wù)為前提、監(jiān)督為手段，效益為宗旨的審計(jì)工作思路，以“為公司領(lǐng)導(dǎo)層決策、管理服務(wù)，為企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航作為審計(jì)工作的出發(fā)點(diǎn)，圍繞對外投資企業(yè)、圍繞歷年重大建設(shè)投入來強(qiáng)化審計(jì)、強(qiáng)化服務(wù)，不斷提升審計(jì)工作為和諧社會建設(shè)服務(wù)的能力和水平，真正起到以審促幫、以審促廉、以審促管的作用。 依據(jù)上述思路，201*年審計(jì)工作的重點(diǎn)是：一、建立符合公司治理要求的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制 加快內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化建設(shè)步伐，對制定的內(nèi)部審計(jì)工作制度、內(nèi)部審計(jì)工作程序、工程項(xiàng)目審計(jì)管理辦法等10個審計(jì)管理制度盡快定稿發(fā)文，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循。 財(cái)務(wù)審計(jì)中開展

26、計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)，及早將用友審易軟件應(yīng)用到實(shí)務(wù)之中，優(yōu)化和制定審計(jì)工作程序模板，實(shí)現(xiàn)審計(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析、審計(jì)文書管理、審計(jì)法規(guī)檢索等的信息化建設(shè)，提升審計(jì)工作的質(zhì)量和效率。 二、圍繞投資企業(yè)監(jiān)管，逐步實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)轉(zhuǎn)變 1、加大國資公司審計(jì)監(jiān)督力度。關(guān)于管委會直管企業(yè)，爭取在2-3年內(nèi)做到全覆蓋，09年我們審計(jì)了四家，201*年計(jì)劃對四到六家開展摸底審計(jì)，按照“摸家底，揭隱患，促管理，重效益，求發(fā)展的總體思路，在摸清家底、核實(shí)盈虧的基礎(chǔ)上，找出企業(yè)經(jīng)營管理中的薄弱環(huán)節(jié)，幫助企業(yè)完善內(nèi)控制度，提升企業(yè)競爭力和控制力，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值。 2、以需求為導(dǎo)向，開展預(yù)算審計(jì)和經(jīng)營審計(jì)。關(guān)于總公司直管企業(yè)，計(jì)劃于今年底明年初開始09年度財(cái)務(wù)和經(jīng)營目標(biāo)考核審計(jì)工 第7頁共9頁作。通過內(nèi)審，動態(tài)、真實(shí)地掌握下屬投資企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。此外，應(yīng)公司投資管理部的要求，對企業(yè)編制的201*年經(jīng)營預(yù)算要進(jìn)行審核，為國資部門下達(dá)201*年經(jīng)營考核指標(biāo)提供參照。 3、實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)轉(zhuǎn)變，側(cè)重于內(nèi)部控制和防范。傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)審計(jì)重點(diǎn)是以查錯糾弊為目標(biāo)，由于企業(yè)目前都執(zhí)