財務(wù)分析報告(模板)

1、公司財務(wù)分析報告編報部門：財務(wù)管理部編報日期：一年月日14一、公司項目基本情況項目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)二、財務(wù)狀況分析公司資產(chǎn)狀況公司盈利狀況二、項目開發(fā)情況開工、推盤情況竣工、結(jié)算情況三、銷售情況銷售計劃完成情況四、資金情況銀行帳戶資金情況銀行貸款情況五、收入、支出情況收入情況明細(xì)支出情況明細(xì)六、費用控制費用支出明細(xì)情況業(yè)務(wù)招待費支出明細(xì)七、稅務(wù)管理稅款繳納情況接受稽查及稅務(wù)協(xié)調(diào)情況八、固定資產(chǎn)購置、投資、分紅情況十、問題及建議一、公司項目基本情況（一）項目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目名稱區(qū)位建筑(itf)可供銷 售回枳 （m2）(nf)取得 時間土地出讓金（萬兀）地價 （元/ m2）樓面 地價 （元/ m2）

2、已付未付總計（二）項目前期手續(xù)辦理情況（已取得證照的時間），未取得證照的預(yù)計取得時間二、財務(wù)狀況分析（一）公司資產(chǎn)狀況分析單位：萬元項目本期末金額上年末金額變動比率（%資產(chǎn)總額其中：貨幣資金存貨負(fù)債合計其中：預(yù)收帳款銀行借款所有者權(quán)益總額資產(chǎn)負(fù)債率注：銀行借款按銀行長、短及一內(nèi)到期借款合計填列變動超過30顫目的主要原因分析：房地產(chǎn)企業(yè)要對存貨項目、預(yù)收帳款項目的變動進(jìn)行重點分析（二）公司盈利狀況分析單位：萬元項目本期末金額上年同期金額變動比率（%營業(yè)總收入營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加期間費用合計凈利潤銷售毛利率銷售凈利率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額注1、銷售毛利率按總收入扣除營業(yè)成本及稅附

3、加后的口徑計算2、凈資產(chǎn)收益率按期末凈資產(chǎn)口徑計算變動超過30額目的主要原因分析：房地產(chǎn)企業(yè)要對利潤的構(gòu)成：銷售單價、銷售單位成本進(jìn)行重點分析三、項目開發(fā)情況（一）項目開工、推盤情況單位：平方米新開工項目累計開，面積項目業(yè)態(tài)項目業(yè)態(tài)小計注：如分期、分街區(qū)的按分期、街區(qū)內(nèi)不同業(yè)態(tài)填列項目業(yè)態(tài)項目業(yè)態(tài)小計新推盤項目累計推盤項目注：如分期、分街區(qū)的按分期、街區(qū)內(nèi)不同業(yè)態(tài)填列（二）項目竣工、結(jié)算情況單位：平方米已竣工項目本期結(jié)算向 積累計結(jié)算向 積已竣工未結(jié)算項目業(yè)態(tài)小計注：如分期、分街區(qū)的按分期、街區(qū)內(nèi)不同業(yè)態(tài)填列四、銷售情況（一）房地產(chǎn)銷售計劃完成情況單位：平方米、萬元項目計劃任務(wù)實際簽約實際回款

4、計劃完成差異簽約金 額回款 金額套 數(shù)金額套 數(shù)金額簽約 金額完成 率 （%回款 金額完成 率 （為小計注：如分期、分街區(qū)的按分期、街區(qū)內(nèi)不同業(yè)態(tài)填列完成率未達(dá)到85%進(jìn)行原因分析（二）銷售計劃完成情況項目計劃實1樂差異完成率注：房地產(chǎn)行業(yè)之外行業(yè)填列，格式可按需要調(diào)整完成率未達(dá)到85%進(jìn)原因分析五、資金情況（一）銀行帳戶資金情況單位：萬元公司及帳戶名稱資金總額使用/、受限 資金使用受限資金定期存 單按揭保 證金質(zhì)量保 證金銷售監(jiān) 管資金小計注：按公司銀行帳戶名稱分別填列（二）銀行貸款情況分析單位：萬元貸款分類銀行名稱金額年利率 （%起止日期短期借款小計一年以內(nèi)到期長期借款一年以上到期借款小計

5、合計（三）公司目前正在運作銀行貸款、項目開發(fā)貸款詳細(xì)情況，包括擬 貸款銀行、利率水平及進(jìn)展情況。六、收入、支出情況（一）收入情況明細(xì)單位：萬元項目本月發(fā)生本年累計上年同期累 計本年累計較 上年艾動比 率（%房地產(chǎn)銷售收入房地產(chǎn)租賃收入物業(yè)管理收入酒店收入及其他服務(wù)收 入工業(yè)產(chǎn)品收入建筑工程收入商品流通銷售收入利息收入政府補(bǔ)貼收入罰沒收入投標(biāo)保證金收入其他收入小計注：按資金報表的口徑填列（二）支出情況明細(xì) 表1、支出總表單位：萬元支出項目本月發(fā)生本年累計上年同期累 計本年累計 較上年艾 動率（。%房地產(chǎn)項目支出工程物資采購（非房地產(chǎn)）物業(yè)管理成本酒店服務(wù)成本生產(chǎn)成本建筑工程成本商品流通銷售成本其

6、他成本性支出稅金支出罰款支出捐贈支出其他支出注：1、按資金報表的口徑填列2、生產(chǎn)成本為華浦、涂料、門窗填列表2、房地產(chǎn)支出明細(xì)單位：萬元項目本月發(fā)生本年累計上年同期累 計本年累計 較上年艾 動率（%土地購置費用拆遷補(bǔ)償費前期規(guī)費前期設(shè)計工程費基礎(chǔ)、建安、配套設(shè)施工程費稅金支出費用，莊支出小計注：按資金報表的口徑填列本表小計金額應(yīng)與支出總表房當(dāng)中“地產(chǎn)項目支出” 一致七、費用控制（一）費用支出明細(xì)單位：萬元項目本年合計去年同期增減二本月合 計-去年同期變動率（為付現(xiàn)費用1辦公費2車輛費用3差旅費4通訊費5交通費6水費7電費8業(yè)務(wù)招待費9工 資10勞動保護(hù)費11勞動保險費12住房公積金13稅費14

7、咨詢費15審計費16低易攤銷17修理費18物料消耗19租金20物管費21會議費22會費23律師訴訟費24財產(chǎn)保險費25工程監(jiān)理費26勞務(wù)費維保費清潔費 保安費27其他經(jīng)營及管理費用小計1宣傳廣告費2銷售傭金3交易服務(wù)費4房展費5模型設(shè)抽6業(yè)務(wù)費用7其他銷售費用小計1利息支出2利息收入3銀行手續(xù)費4匯兌損益5銀聯(lián)卡費用6其他財務(wù)費用小計付現(xiàn)費用合計非付現(xiàn)費用1工資附加費2折舊費3無形資產(chǎn)攤銷4存貨跌價準(zhǔn)備5壞賬準(zhǔn)備6長期待攤費用攤銷7其他非付現(xiàn)費用合計總 計注：本費用支出明細(xì)表按 exce旅式填報齊全后，作為本分析報告附件上報本報告當(dāng)中付現(xiàn)費用項目明細(xì)按本年發(fā)生金額前三和變動率前三填列六項，其他

8、項目按明細(xì)本年發(fā)生金額前三名填列,變動超過30額目變的主要原因分析:（二）業(yè)務(wù)招待費支出明細(xì)單位：萬元公司各部門本月發(fā)生上年同期本年 累計上年同期 累計本月較上年 同期變動比 率本年累計較 上年艾動率 （為小計注：1、業(yè)務(wù)招待費用為招待用餐、煙、酒、禮品卡等實際發(fā)生全部支出，無論 開何種票據(jù)。2 、本支出明細(xì)表按exce臍式填報齊全后，作為本分析報告附件上報，本 報告當(dāng)中明細(xì)按本年累計發(fā)生金額前三名填列。八、稅務(wù)管理（一）稅款繳納情況單位：萬元序 號稅種本月繳納本月計提本月應(yīng)繳 未繳本年累計 繳納累計應(yīng) 繳未繳1增值稅2營業(yè)稅3營業(yè)稅（租賃）4企業(yè)所得稅5房產(chǎn)稅6房產(chǎn)稅（租賃）7城維稅8教育附加9個人所得稅10河道維護(hù)11印花稅12印花稅（租賃）13車船使用稅14土地增值稅15土地使用稅16周投稅17文化建設(shè)費18消費稅19資源稅20各項基金21契稅等其他稅金本月合計其中：浦口繳納沿江繳納鼓樓繳納下關(guān)繳納玄武繳納棲霞繳納外地