上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一九九四年年度簡(jiǎn)要報(bào)告

1、上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一九九四年年度簡(jiǎn)要報(bào)告上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一九九四年年度簡(jiǎn)要報(bào)告說(shuō)明本公司按照公司法、公開發(fā)行股票公司信息披露實(shí)施細(xì)則（試行 ） 和上海證券交易所交易市場(chǎng)業(yè)務(wù)試行規(guī)則的規(guī)定,公布經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核鑒證的一九九四年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及相關(guān)內(nèi)容。并愿就報(bào)告的內(nèi)容進(jìn)行解釋和承擔(dān)一切責(zé)任。上海物資貿(mào)易中心股份有限公司一、公司簡(jiǎn)況1.公司法定名稱:上海物資貿(mào)易中心股份有限公司公司英文名稱:ShanghaiMaterialTradingCenterCO.,LTD.2 . 公司法定地址 :上海市中山北路 2550 號(hào)3 .公司法定代表人:曹新華4 .公司電話號(hào)碼:（

2、021）2570000傳真號(hào)碼 :（021）2572563郵政編碼 :2000635. 公司為股東提供咨詢服務(wù)地址 :上海市中山北路 2550 號(hào) 503 室電話 :2570000 轉(zhuǎn)二、簡(jiǎn)化的財(cái)務(wù)報(bào)表及編制說(shuō)明（三）財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（金額單位:千元 ）項(xiàng)目流動(dòng)資金來(lái)源 :本年凈利潤(rùn) 32,017加:不減少流動(dòng)資金的費(fèi)用和損失6,515其它來(lái)源小計(jì) 107,750流動(dòng)資金來(lái)源合計(jì)146,282流動(dòng)資金運(yùn)用利潤(rùn)分配小計(jì)4,044其它運(yùn)用小計(jì)37,179流動(dòng)資金運(yùn)用合計(jì)41,223流動(dòng)資金增加凈額105,059流動(dòng)資產(chǎn)本年增加數(shù) :貨幣資金 45,495短期投資及應(yīng)收票據(jù)-7,925應(yīng)收帳款凈額及預(yù)

3、付貨款76,386其他應(yīng)收款及待攤費(fèi)用 110,500存貨凈額 25,744流動(dòng)資產(chǎn)增加凈額250,200流動(dòng)負(fù)債本年增加數(shù)短期借款及應(yīng)付票據(jù)133,570應(yīng)付帳款及預(yù)收貨款 -78,061應(yīng)付福利費(fèi)-438未交稅金及其他未交款-5,764其他應(yīng)付款及預(yù)提費(fèi)用91,706一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債4,128流動(dòng)負(fù)債增加凈額145,141流動(dòng)資金增加凈額105,059（ 四 ）財(cái)務(wù)報(bào)表編制說(shuō)明一、上述簡(jiǎn)化的財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)數(shù)據(jù)取自立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所周琪、朱培麟注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的本公司一九九四年度審計(jì)報(bào)告 （信會(huì)師報(bào)字95 第 614 號(hào) ）。二、主要會(huì)計(jì)政策:1 、會(huì)計(jì)年度 :實(shí)行公歷制即每年1 月 1

4、日至 12 月 31 日。2 、公司執(zhí)行股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度。3、公司以人民幣為記帳本位幣。4 、會(huì)計(jì)報(bào)表編制原則:公司對(duì)所屬企業(yè),在財(cái)務(wù)上實(shí)行獨(dú)立核算,期末由公司匯總編制會(huì)計(jì)報(bào)表。在編制年度報(bào)表時(shí) ,對(duì)所屬企業(yè)相互間的內(nèi)部往來(lái)、撥出撥入資金等已作調(diào)整抵銷。5 、 長(zhǎng)期投資:凡對(duì)外長(zhǎng)期投資占被投資單位資本總額50% 以下 （含 50%） 采用成本法核算,50% 以上采用權(quán)益法核算,年末編制合并報(bào)表。公司對(duì)子公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)的投資均在50% 以下 , 唯有南光國(guó)際貿(mào)易公司占 55%股權(quán),但其主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不到母公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的10%, 按上海市財(cái)政局有關(guān)規(guī)定不予合并。6 、外幣核算:公司對(duì)所有外

5、幣帳戶的增加、減少按業(yè)務(wù)發(fā)生月月初的市場(chǎng)匯價(jià)的中間價(jià)折合人民幣。期末按市場(chǎng)匯價(jià)中間價(jià)折合人民幣與帳戶原人民幣的差額列為當(dāng)期損益。 1994 年 1 月 1 日外匯并軌, 所有外幣帳戶均按該日的市場(chǎng)匯價(jià)（ 中間價(jià)）折合人民幣,其差額轉(zhuǎn)列待轉(zhuǎn)銷匯兌損益帳戶分五年平均攤銷。7 、 固定資產(chǎn)按實(shí)際成本計(jì)價(jià),折舊方法采用直線法,除房屋及建筑物的殘值為原值的10% 外 ,其余均為原值的5% 。折舊年限均按股份制試點(diǎn)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。8 、存貨計(jì)價(jià)原則 :商品入庫(kù)按實(shí)際成本核算, 出庫(kù)采用先進(jìn)先出法。低值易耗品采用一次攤銷法。9、 稅率 :稅制改革后,公司商品出售實(shí)行增值稅,稅率為17%; 消費(fèi)稅為 10

6、%; 營(yíng)業(yè)稅稅率為5%;所得稅稅率為15% 。10、壞帳準(zhǔn)備：按年末應(yīng)收帳款余額的3%）計(jì)提。11、存貨變現(xiàn)損失準(zhǔn)備：按年末存貨余額的3%）計(jì)提。12 、銷售收入實(shí)現(xiàn)標(biāo)志:在商品已發(fā)出、勞務(wù)已提供同時(shí)收訖貨款,或者取得索取價(jià)款的憑據(jù)時(shí),確認(rèn)為收入實(shí)現(xiàn)。13 、遞延資產(chǎn)攤銷期限:按受益期攤銷 ,開辦費(fèi)分五年攤銷。三、報(bào)表數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度超過(guò) 30% 的數(shù)據(jù)分析 :1 、貨幣資金增加 4,550 萬(wàn)元 ,主要是發(fā)行 B 股股票增加了外幣資金。2、短期投資增加1,918 萬(wàn)元,主要是證券短期投資。3、應(yīng)收票據(jù)減少2,710 萬(wàn)元,是票據(jù)收回。4 、應(yīng)收帳款凈額增加3,590 萬(wàn)元,是下屬單位應(yīng)收帳款增加

7、所致。5 、預(yù)付貨款增加4,048 萬(wàn)元 ,是由于下屬單位鋼材、汽車進(jìn)貨預(yù)付款增加。6、其他應(yīng)收款增加11,182 萬(wàn)元 ,是由于年初數(shù)與其他應(yīng)付款未作調(diào)整,實(shí)際增長(zhǎng)率為21%7 、存貨凈額增加2,575 萬(wàn)元 ,是下屬單位庫(kù)存商品增加。8 、長(zhǎng)期投資增加3,730 萬(wàn)元 ,是 94 年投資項(xiàng)目資本逐步投入所致。9 、在建工程減少640 萬(wàn)元 ,是原作“在建工程”的投資項(xiàng)目前期費(fèi)轉(zhuǎn)作長(zhǎng)期投資。10 、遞延資產(chǎn)增加158 萬(wàn)元 ,是下屬單位開辦裝修費(fèi)。11 、短期借款增加13,380 萬(wàn)元 ,是下屬單位業(yè)務(wù)擴(kuò)大,經(jīng)營(yíng)資金需求增加。12 、應(yīng)付帳款減少9,219 萬(wàn)元 ,主要是供貨單位要求采用即付

8、貨款形式。13 、預(yù)收貨款增加1,413 萬(wàn)元,主要是由于公司預(yù)付貨款增加,相應(yīng)增加了預(yù)收客戶貨款。14 、未交稅金減少625 萬(wàn)元,主要是增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)。15 、其他未交款增加49 萬(wàn)元,主要是期初余額中包含財(cái)政應(yīng)退回93 年多交的能交基金和預(yù)算調(diào)節(jié)基金 75萬(wàn)余元。16 、其他應(yīng)付款增加9,261 萬(wàn)元 ,主要是年初數(shù)與其他應(yīng)收款未予調(diào)整,實(shí)際增加 1,075 萬(wàn)元 ,主要是公司及下屬單位與外單位的往來(lái)款。17 、一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債增加413 萬(wàn)元 ,是長(zhǎng)期借款中美元借款 ,95 年 3 月到期。18 、其他長(zhǎng)期負(fù)債增加102 萬(wàn)元 , 主要是匯率并軌,增加待轉(zhuǎn)銷匯兌損益。19 、股

9、本增加5,000 萬(wàn)元,是 94 年 3 月發(fā)行 B 股 5,000 萬(wàn)元。20 、資本公積增加 5,506 萬(wàn)元 ,是發(fā)行 B 股溢價(jià)收入。21 、公益金增加502 萬(wàn)元 ,主要是年初數(shù)有誤予以調(diào)整。三、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析指標(biāo)項(xiàng)目 1994 年實(shí)際完成指標(biāo)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 993,743凈利潤(rùn)32,017資產(chǎn)總計(jì)790,322股東權(quán)益365,471股本收益率（加權(quán) ）17.6%（攤簿 ）16.9%每股凈資產(chǎn) 1.92 元股東權(quán)益比率46.2%凈資產(chǎn)收益率8.8%四、公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持股情況姓名職務(wù)年末持股數(shù)曹新華董事長(zhǎng)8000楊廣暉副董事長(zhǎng) 8000俞省明副董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理8000余國(guó)聰董事0王建明

10、董事 6000陳忠義董事兼副總經(jīng)理 6000董錫明董事兼副總經(jīng)理 6000伍貽忠董事兼副總經(jīng)理6000李新董事 6000孟憲卿董事兼總工程師6000吳永生董事兼副總會(huì)計(jì)師6000傅紹平董事6000李春華監(jiān)事長(zhǎng)0陸伯衡副監(jiān)事長(zhǎng) 6000包璐琪監(jiān)事0徐偉珠監(jiān)事0王家名監(jiān)事4000曹厚章監(jiān)事4000吉真輝監(jiān)事4000五、股本變化及股本結(jié)構(gòu)情況1 、股本變動(dòng)情況及原因:公司于 1994 年 3 月份發(fā)行人民幣特種股票5000 萬(wàn)元 ,故公司股本由13987.25 萬(wàn)元增至 18987.25 萬(wàn)元。2 、股本結(jié)構(gòu)及變動(dòng)情況:股權(quán)類別 94 年末占總股本93 年末占總股本上市時(shí)占總股本(%)(%)(%)國(guó)

11、家股 12087.2563.6612087.2586.4212087.2586.42法人持股 900.004.74900.006.43900.006.43社會(huì)公眾持股 1000.005.271000.007.151000.007.15外資股 5000.0026.33股本合計(jì) 18987.2510013987.2510013987.25100備注:（1）年末已在上海證券交易所流通的股份6000萬(wàn)股。（2）公司內(nèi)部職工股（100萬(wàn)股）已于1994年8月30日上市交易,3、前十名最大股東持股情況名稱年末持股數(shù)（萬(wàn)股）占總股本國(guó)家持股 12087.2563.66上海金屬交易所1500.79廣西玉柴機(jī)器

12、集團(tuán)公司1500.79注前十名股東單中有七名是境外股東，其持股均符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。4、年末股東戶數(shù);12830戶。五、子公司與關(guān)聯(lián)企業(yè)企業(yè)名稱所在地主營(yíng)業(yè)務(wù)本公司所有權(quán)益（）上海物貿(mào)大廈上海住宿.商務(wù)辦公用房出租.中西餐.商場(chǎng)100上海汽車貿(mào)易中心上海汽車（含轎車）及配件100上海物資貿(mào)易中心物資經(jīng)營(yíng)公司上海金屬材料.化工產(chǎn)品.木材.汽配等100上海浦東汽車銷售公司上海汽車.摩托車.汽車.摩托車配件.普通機(jī)械.建材等100上海物資商務(wù)公司上海組織企業(yè)進(jìn)駐.市場(chǎng)交易 管理服務(wù)100上海物資貿(mào)易中心保稅貿(mào)易行上海現(xiàn)貨交易.現(xiàn)貨合同轉(zhuǎn)讓以及貨標(biāo)準(zhǔn)合約的交易100上海物貿(mào)中心深圳公司深圳物資經(jīng)營(yíng)100

13、上海南光國(guó)際貿(mào)易公司上海進(jìn)出口貿(mào)易.國(guó)內(nèi)物資貿(mào)易55上海物貿(mào)外貿(mào)聯(lián)營(yíng)公司上海進(jìn)出口貿(mào)易.國(guó)內(nèi)物資貿(mào)易50上海物貿(mào)南鋼聯(lián)營(yíng)公司上海金屬材料50上海物資貿(mào)易中心浦東物資公司上海物資經(jīng)營(yíng)50上海德美鋁箔器皿廠上海生產(chǎn)航空用飯盒50上海物貿(mào)中心商廈有限責(zé)任公司上海商務(wù)房出租45上海浦東一汽特約維修中心上海維修汽車33上海物資期貨經(jīng)紀(jì)有限公司上海期貨經(jīng)紀(jì)代理 30上海浦藤鋁業(yè)有限公司上海改裝鋁板廂式車 21.25七、重要事項(xiàng)揭示1.1994年9月公司和閘北區(qū)合作投資，在上海火車站不夜城附近，計(jì)劃投資9000萬(wàn)元，公司出資45%,總建筑面積為13000平方米的上海物資中心商廈，預(yù)計(jì)1995年8月啟用。原計(jì)

14、劃的物資大廈二期配套工程，由于外部原因而停止實(shí)施，并作如上調(diào)整。2.1994年6月公司和上海申翼航空用品公司在浦東出口加工區(qū)共同投資的上海德美鋁箔器皿廠，總投資450萬(wàn)元，公司出資50% 。3.1994年4月公司原全資子公司上海物資商品經(jīng)紀(jì)公司，由公司和上海國(guó)際信托投資公司等8家單位重組為有限責(zé)任公司，同時(shí)更名為上海物資期貨經(jīng)紀(jì)有限公司，總投資1000萬(wàn)元，公司出資30%。4 .本董事會(huì)最近注意到關(guān)于本公司一九九四年三月十一日發(fā)布的發(fā)行及向國(guó)際配售五任萬(wàn)股B股之招股說(shuō)明書中有一些財(cái)務(wù)信息的差錯(cuò)。在發(fā)行之前，本公司之國(guó)際會(huì)計(jì)師及境內(nèi)外主承銷商曾被提供一些信息及其相關(guān)的證明文件，它們顯示本公司上屬

15、公司的一個(gè)客戶已經(jīng)償付了一筆金額為叁任壹佰余萬(wàn)元人民幣的欠款。但實(shí)際上該筆款項(xiàng)是由本公司內(nèi)部調(diào)動(dòng)資金間接墊付的。5 .本董事會(huì)于一九九五年三月發(fā)現(xiàn)上述事實(shí)，并了解到先作墊付的原因是當(dāng)時(shí)公司財(cái)務(wù)經(jīng)辦人員相信欠款公司及其主管部門對(duì)該筆欠款短期歸還的書面承諾。鑒于該筆欠款發(fā)生在公司改制以前，經(jīng)與原投資單位商洽該單位同意接受此筆債權(quán)，付給本公司叁仟壹彳f余萬(wàn)元人民幣，以解決本翁尚未收到之欠款。該筆支付已于一九九五年四月十四日全部完成。6 .事宜已知會(huì)境內(nèi)外主審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所和境內(nèi)外主承銷商。境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所按國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)本公司1994年度的審計(jì)正在加緊進(jìn)行，并將在境內(nèi)外同時(shí)公布審計(jì)結(jié)果。7 .注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、法律顧問(wèn)及其注冊(cè)地址無(wú)變更