銀行貿(mào)易融資培訓(xùn)PPT.

1、1 2簡介簡介 經(jīng)過多年的經(jīng)驗積累和不斷的業(yè)務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新，我行的貿(mào)易融資已逐步發(fā)展成為滿足客戶多種融資需求的系列化產(chǎn)品。3簡介簡介 在參與國際貿(mào)易的各個環(huán)節(jié)中，無論您的角色是進(jìn)口商或是出口商，無論采用的是信用證、托收或是匯款的國際結(jié)算方式，只要有需求，都可從我行獲得優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)。 4主要產(chǎn)品主要產(chǎn)品出口項下融資產(chǎn)品進(jìn)口項下融資產(chǎn)品擔(dān)保類產(chǎn)品5一、出口類融資產(chǎn)品一、出口類融資產(chǎn)品福費廷國際保理發(fā)票融資打包放款出口押匯6福費廷福費廷 福費廷又稱票據(jù)包買，系指銀行無追索權(quán)地買斷遠(yuǎn)期信用證項下的未到期應(yīng)收帳款，從而為出口商提供融資的一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。目前我行只辦理遠(yuǎn)期信用證項下的福費廷業(yè)務(wù)。目標(biāo)

2、客戶：以遠(yuǎn)期信用證為結(jié)算工具的出口商。7福費廷的價值福費廷的價值 福費廷不占用出口商的授信額度；交易迅速，融資單據(jù)簡潔明了；可獲得百分百的融資；無追索買斷應(yīng)收帳款，出口商可以現(xiàn)金收入取代應(yīng)收項目，改善現(xiàn)金流，直接修飾資產(chǎn)負(fù)債表；8福費廷的價值福費廷的價值 將利率、匯率、政治、商業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，銀行承擔(dān)全部風(fēng)險，出口商可考慮原先認(rèn)為高風(fēng)險的貿(mào)易地區(qū)，增加貿(mào)易機(jī)會；出具收匯核銷專用聯(lián)，使出口商可以提前結(jié)匯退稅；由于將即期信用證改為遠(yuǎn)期信用證，改善了進(jìn)口商付款條件，從而增強(qiáng)出口商在價格談判上的籌碼。9福費廷價格福費廷價格由貼現(xiàn)率、寬限期、承諾費三部分組成：貼現(xiàn)率由同檔期的LIBOR利率加期望利差，期望利

3、差視開證銀行的銀行信用、國家信用而定；寬限期是指從票據(jù)到期日至實際收款日的估計延遲天數(shù)，在計算凈額時，會把寬限期加入實際貼現(xiàn)天數(shù)，一般為三天；承諾費是指從福費廷協(xié)議簽訂日到實現(xiàn)貼現(xiàn)付款日這段期間占用的資金成本，以年利率表示。10福費廷分類福費廷分類包括由我行自行買入和由我行作為中介買入兩種方式 。在我行自行買入方式下，我行買入出口單據(jù)并持單到期，我行承擔(dān)買入風(fēng)險。在我行作為中介方式下，我行將買入的單據(jù)轉(zhuǎn)賣給包買商，由包買商持單到期，承擔(dān)買入風(fēng)險。 11自行買入方式操作流程自行買入方式操作流程1、出口商與我行簽訂福費廷業(yè)務(wù)總承諾書，明確雙方權(quán)利義務(wù)，并就每筆福費廷業(yè)務(wù)向我行提出正式申請，出具福費

4、廷業(yè)務(wù)申請書。2、出口商收到遠(yuǎn)期信用證后備貨出運(yùn)，向我行提示出口單據(jù)。在向我行詢價時，提供相關(guān)信用證的基本信息。我行在收到開證行或保兌行的有效承兌電文后，正式向出口商報價，在出口商簽署信用證款項讓渡函和報價確認(rèn)書后，給予出口商融資。3、待承兌票據(jù)到期后，我行作為善意持票人和信用證權(quán)利人按信用證規(guī)定的索匯路線索匯。 12中介方式福操作流程中介方式福操作流程1、出口商與我行簽訂福費廷業(yè)務(wù)總承諾書，明確雙方權(quán)利義務(wù)，并就每筆福費廷業(yè)務(wù)向我行提出正式申請，出具福費廷業(yè)務(wù)申請書。2、出口商向我行詢價時，提供相關(guān)信用證的基本信息，我行聯(lián)系有購買意向的包買商，并向其詢價。在包買商所報虛盤價格的基礎(chǔ)上，我行加

5、期望利差，向出口商報價。3、出口商向我行交單，我行在收到開證行或保兌行的有效承兌電文后，再次向包買商詢價，要求其向我行提供實盤報價，并出具確認(rèn)書，我行加期望利差，向出口商報價，出口商接受報價則簽署信用證款項讓渡函和報價確認(rèn)書。13中介方式福操作流程中介方式福操作流程 4、我行根據(jù)與包買商間的福費廷協(xié)議，將包買商要求的文件送達(dá)包買商。包買商審查無誤后，向我行貼現(xiàn)付款。5、我行收到包買商的貼現(xiàn)付款后，向開證行或保兌行發(fā)出信用證款項讓渡通知函，通知其直接付款給包買商。收到開證行或保兌行承認(rèn)款項讓渡的確認(rèn)函后，我行向出口商付款，同時將上述讓渡通知函和確認(rèn)函寄往包買商，由其到期向開證行或保兌行索匯。 在

6、我行作為中介的方式下，也可采用包買商和我行商定的其他操作流程。14開證銀行為SIAM COMMERCIAL BANK THAILAND (泰國西姆商業(yè)銀行),信用證為90天遠(yuǎn)期信用證,單據(jù)金額為50000美元并已經(jīng)開證銀行承兌,假定申請融資日期為2003年7月1日，承兌付款日為2003年9月15日。 計算融資成本： 寬限期：3天，則實際貼現(xiàn)天數(shù)為77+3=80天 貼現(xiàn)率：LIBOR+1.5%=2.68% 對方銀行扣費120+我行電報費30=150美元15出口商得到的融資金額為：50000-(50000*2.68%)*80/360-150=49552.2 可立刻為出口商出具出口收匯核銷聯(lián)，出口商

7、可提早辦理出口退稅,得到的融資款可直接以現(xiàn)金收入記入資產(chǎn)負(fù)債表。無論我行是否于2003年9月15日收到泰國西姆商業(yè)銀行的付款，我行均對出口商無追索權(quán)。 16福費廷與出口押匯的區(qū)別福費廷與出口押匯的區(qū)別福費廷出口押匯提前結(jié)匯、退稅可以不可以報價基礎(chǔ)LIBOR加利差同檔期外匯流動資金貸款利率銀行授信額度不占用占用融資期限長、短期均可一般為短期融資金額沒有限制沒有限制融資比例100%100%融資效果現(xiàn)金項目應(yīng)收項目根本特點無追索權(quán)買斷有追索權(quán)17國際保理國際保理全稱國際保付代理業(yè)務(wù)，它是國際貿(mào)易在賒銷(O/A)和承兌交單(D/A)貿(mào)易結(jié)算方式下，保理商向出口商提供的一項包括出口貿(mào)易融資、進(jìn)口商資信調(diào)

8、查、銷售帳務(wù)處理、應(yīng)收帳款管理和買方信用擔(dān)保等內(nèi)容的綜合性金融服務(wù)。目標(biāo)客戶：以賒銷(O/A)和承兌交單(D/A)為結(jié)算工具的出口商。目前我行只辦理國際出口保理業(yè)務(wù)。18國際保理的價值國際保理的價值出口商將收匯風(fēng)險轉(zhuǎn)移到銀行；加快出口商資金的流動；由銀行負(fù)責(zé)信用銷售控制、銷售分戶帳管理和債款回收，解決出口商的后顧之憂；買斷型出口保理不占用出口商授信額度；出口商可拓展不采用L/C方式結(jié)算的買家，獲得更多的貿(mào)易機(jī)會。19 國際保理雖然在我國起步較晚，但在國際上已是成熟的貿(mào)易融資產(chǎn)品。2002年世界國際保理業(yè)務(wù)量已達(dá)1500多億歐元。國際保理商聯(lián)合會是目前全球最大和最具有影響力的國際保理組織，會員多

9、為設(shè)有國際保理專業(yè)部門的全球知名公司或銀行。中國工商銀行是國際保理商聯(lián)合會會員。20國際保理分類國際保理分類根據(jù)其運(yùn)作機(jī)制，可分為單保理方式和雙保理方式。僅涉及到一方保理商的叫做單保理方式，涉及到買賣雙方保理商的叫做雙保理方式。我行辦理的出口保理分為非買斷型出口保理買斷型出口保理兩類。21非買斷型出口保理項下，進(jìn)口保理商承擔(dān)進(jìn)口商的信用擔(dān)保責(zé)任。即在進(jìn)口商因財務(wù)或資信原因拒付的情況下，進(jìn)口保理商須支付全額保理款項。若進(jìn)口保理商亦不能履約，我行無須向出口商付款。若我行已向出口商提供融資，我行有權(quán)追索。非買斷型出口保理項下，我行在從進(jìn)口保理商收妥貨款后按照規(guī)定為出口商辦理結(jié)匯或入帳手續(xù)，出具出口收

10、匯核銷專用聯(lián)。22買斷型出口保理項下，在進(jìn)口商因財務(wù)或資信原因拒付且進(jìn)口保理商也不能履約的情況下，我行須向出口商支付全額保理款項。若我行已向出口商提供出口保理項下融資，我行無權(quán)追索。在買斷型出口保理下，我行為出口商辦理融資款項的結(jié)匯或入帳手續(xù)后，以融資金額為準(zhǔn)向出口商出具出口收回核銷聯(lián)。在收回貨款后，我行扣除融資資金利息，出具余款的出口收匯核銷專用聯(lián)。23業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程非買斷型保理業(yè)務(wù)流程1. 出口商向我行申請敘做出口保理業(yè)務(wù)，我行為出口商聯(lián)系進(jìn)口保理商。 2. 進(jìn)口保理商根據(jù)出口商提供的資料對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，并核定單筆進(jìn)口保理額度或可循環(huán)使用的信用額度。3. 進(jìn)口保理額度核定后，我行與

11、出口商簽訂出口保理協(xié)議，并與進(jìn)口保理商簽定雙保理協(xié)議(Interfactor agreement),明確當(dāng)事方權(quán)利義務(wù)和費率標(biāo)準(zhǔn)等。244. 出口商出運(yùn)貨物后，將發(fā)票及貨運(yùn)單據(jù)交我行轉(zhuǎn)寄給進(jìn)口商，我行同時將發(fā)票副本寄交進(jìn)口保理商。若出口商有融資需求，我行可在進(jìn)口保理額度內(nèi)向出口商提供不超過發(fā)票金額80%的融資。5. 進(jìn)口保理商定期向進(jìn)口商催收貨款，及時向我行傳送應(yīng)收賬款情況，并在收妥后將頭寸劃付我行。我行扣除相關(guān)費用后貸記出口商賬戶。在已提供融資情況下，我行還須扣除融資本金及利息。6 對于到期后仍未支付的應(yīng)收賬款，進(jìn)口保理商負(fù)責(zé)催收。如進(jìn)口商由于財務(wù)或資信原因不能付款，進(jìn)口保理商須在應(yīng)收賬款到

12、期日后90天內(nèi)支付全額保理款項。7. 若進(jìn)口保理商在應(yīng)收賬款到期日后90天后仍未付款，我行無須向出口商付款。若我行已提供融資，有權(quán)向出口商追索。25買斷型保理業(yè)務(wù)流程1. 出口商向我行申請敘做出口保理業(yè)務(wù)，我行為出口商聯(lián)系進(jìn)口保理商。2. 進(jìn)口保理商根據(jù)出口商提供的資料對進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，并核定單筆進(jìn)口保理額度或可循環(huán)使用的信用額度。我行在進(jìn)口保理商核定的額度基礎(chǔ)上，向出口商提出我行的出口保理額度。3. 出口保理額度核定后，我行與出口商簽訂出口保理協(xié)議，并與進(jìn)口保理商簽定雙保理協(xié)議明確當(dāng)事方權(quán)利義務(wù)和費率標(biāo)準(zhǔn)等。264. 出口商出運(yùn)貨物后，將發(fā)票及貨運(yùn)單據(jù)交我行轉(zhuǎn)寄給進(jìn)口商，我行同時將發(fā)票副

13、本寄交進(jìn)口保理商。若出口商有融資需求，我行可根據(jù)上述應(yīng)收款項在我行核定的保理額度內(nèi)向出口商提供不超過發(fā)票金額80%的融資。5. 進(jìn)口保理商定期向進(jìn)口商催收貨款，及時向我行傳送應(yīng)收賬款情況，并在收妥后將頭寸劃付我行，我行扣除相關(guān)費用后貸記出口商賬戶。在我行已提供融資的情況下，我行還須扣除融資本金及利息。276. 對于到期后仍未能支付的應(yīng)收賬款，進(jìn)口保理商負(fù)責(zé)催收。如果進(jìn)口商由于財務(wù)或資信原因不能付款，進(jìn)口保理商須在應(yīng)收賬款到期日后90天內(nèi)支付全額保理款項。7. 若進(jìn)口保理商在應(yīng)收賬款到期后90天仍未能付款，我行須在我行核定的額度內(nèi)向出口商支付全額保理款項。若我行已提供融資，我行無權(quán)向出口商追索，

14、但可向出口商收取融資利息。28出口保理價格出口保理價格由融資利率和手續(xù)費兩部分組成融資利率比照同檔外匯流動資金貸款利率；手續(xù)費視應(yīng)收賬款的風(fēng)險程度而定，以發(fā)票金額的百分比計算。29國際保理與福費廷的區(qū)別國際保理與福費廷的區(qū)別國際保理福費廷融資范圍消費品、一般商品一般貿(mào)易融資比例非全額融資100%融資融資利率同檔期外匯流動資金貸款利率+發(fā)票票面金額百分比LIBOR+期望利差融資期限短期融資長、短期融資融資風(fēng)險視情況而定無追索權(quán)買斷銀行授信額度視情況而定不占用債權(quán)憑證不可流通（如帳面應(yīng)收款項）可流通票據(jù)（信用證、遠(yuǎn)期匯票/本票）30發(fā)票融資發(fā)票融資 是指進(jìn)出口雙方在簽定購貨合同時商定采用匯付（貨到

15、付款或貨到后一段時間內(nèi)付款）的結(jié)算方式，在貨物出運(yùn)后，出口商申請向銀行融資，約定以該批貨物的應(yīng)收帳款為第一還款來源的有真實貿(mào)易背景的融資業(yè)務(wù)。目標(biāo)客戶：以匯付（T/T）為結(jié)算工具的出口商。31發(fā)票融資的價值發(fā)票融資的價值辦理發(fā)票融資可解決以匯款為國際結(jié)算方式項下的融資問題，為出口商提供融資便利。出口商在貨物出運(yùn)后，即可憑發(fā)票在我行獲得融資。以同檔期外匯流動資金貸款利率計算。32出口商應(yīng)在貨物裝船后兩個工作日內(nèi)向我行提出書面申請，同時提交：真實有效的正本貿(mào)易合同；注明有貨款轉(zhuǎn)讓條款的商業(yè)發(fā)票；全套貨運(yùn)單據(jù)。出口商不得以任何方式向進(jìn)口商提供面函以外的匯款路徑，必須確保進(jìn)口商將貨款匯入我行指定帳戶。

16、我行負(fù)責(zé)向進(jìn)口商寄送發(fā)票和全套貨運(yùn)單據(jù)。我行不承擔(dān)應(yīng)收帳款的催收管理責(zé)任，如付款到期日進(jìn)口商沒有付款，由出口商自行催收查詢。33二、進(jìn)口類融資產(chǎn)品二、進(jìn)口類融資產(chǎn)品進(jìn)口開證遠(yuǎn)證即付提貨擔(dān)保進(jìn)口押匯34進(jìn)口開證進(jìn)口開證 作為世界500強(qiáng)企業(yè)和國際知名銀行，我行開出的信用證有著良好的國際聲譽(yù),您在我行申請開立信用證,以銀行信用替代商業(yè)信用,會獲得更大的商機(jī)。35遠(yuǎn)證即付遠(yuǎn)證即付遠(yuǎn)期信用證即期支付,又稱假遠(yuǎn)期信用證，是指我行應(yīng)開證申請人的要求，在開立遠(yuǎn)期信用證的同時，授權(quán)指定償付行即期償付受益人出具的遠(yuǎn)期匯票的一種遠(yuǎn)期信用證結(jié)算方式。36遠(yuǎn)證即付的價值遠(yuǎn)證即付的價值進(jìn)口商通過采用遠(yuǎn)證即付的結(jié)算方式，

17、提早將款項付給出口商，密切了進(jìn)出口雙方的關(guān)系，有利于在商務(wù)談判中爭取對商品價格的主動，有利于拓展更多的市場空間。37遠(yuǎn)證即付遠(yuǎn)證即付（一）償付行根據(jù)我行指示付款的流程1. 與我行簽訂遠(yuǎn)期信用證即期支付業(yè)務(wù)協(xié)議書，并逐筆簽署業(yè)務(wù)申請書和不可撤銷跟單信用證申請書，同時提交其它的開證申請材料；2. 我行審查開證申請人提交的材料，確定償付行及相關(guān)報價后開立有指定償付行即期支付條款的遠(yuǎn)期信用證;3. 我行向償付行確認(rèn)已發(fā)出遠(yuǎn)期信用證；4. 議付行將信用證項下全套單據(jù)寄我行索匯;38遠(yuǎn)證即付遠(yuǎn)證即付5. 我行向開證申請人提示單據(jù)，開證申請人 向我行承兌；6. 我行指示償付行即期付款給議付行；7. 償付行付

18、款給議付行，并向我行發(fā)出還款通知；8. 到期日開證申請人付款給我行，我行將款項付給償付行。39遠(yuǎn)證即付遠(yuǎn)證即付 償付行根據(jù)議付行索償付款的流程：1. 與我行簽訂遠(yuǎn)期信用證即期支付業(yè)務(wù)協(xié)議書，并逐筆簽署業(yè)務(wù)申請書和不可撤銷跟單信用證申請書，同時提交其它的開證申請材料；2. 我行審查開證申請人提交的材料，確定償付行及相關(guān)報價后開立有指定償付行即期支付條款和遵守URR525條款的遠(yuǎn)期信用證;3. 我行向償付行發(fā)出償付授權(quán)書；40遠(yuǎn)證即付遠(yuǎn)證即付4、議付行將信用證項下全套單據(jù)寄我行，同時向償付行索匯；5、償付行向議付行付款，并向我行發(fā)出還款通知；6、我行向開證申請人提示單據(jù)，開證申請人向我行承兌；7、到期日開證申請人付款給我行，我行將款項付給償付行。41提貨擔(dān)保提貨擔(dān)保 是指我行應(yīng)進(jìn)口商的要求，在貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)目的地時，在進(jìn)口商以書面方式承諾，無論單據(jù)是否存在不符點，均無條件接受單據(jù)并履行對外付款或承兌的前提下，我行為進(jìn)口商向承運(yùn)人出具承擔(dān)先行放貨責(zé)任的保證性文件的行為。目標(biāo)客戶：以信用證為結(jié)算工具的進(jìn)口商。42提貨擔(dān)保的價值提貨擔(dān)保的價值 辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)，可使進(jìn)口商在