財務現金流量表與投資估算表

1、附表1 建設投資估算表 單位：萬元 序號項 目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1固定資產1.1生產車間3001900801.2動力車間10012081.3輔助生產設施8018081.4辦公及生活設施1206041.5運輸工具402無形資產2.1場地使用權1802.2專有技術2433開辦費3.1咨詢調查費203.2籌建費303.3人員培訓費274預備費1505總計附表2流動資金估算表 單位: 萬元序號工程最低周轉天數周轉次數年份234101流動資產1.1應收賬款15241.2存 貨1.2.1原輔材料 30121.2.2備品備件90430.0040.0040.001.2.3在 產 品20181

2、.2.4產 成 品15241.3周轉現金30122流動負債2.1應付賬款30123流動資金(12)4流動資金增加額此處外購材料含原輔材料和物料消耗 此處外購費用僅含 外購動力及水電費此處外購費用含原輔材料、動力、物料消耗、水電費附表3 投資方案與資金籌措表 單位：萬元序號項 目年 份合 計1231投資總額1.1 建設投資30506001.2 流動資金2資金籌措2.1 自有資金20502.1.1 甲方投資402.1.2 乙方投資302.1.3 丙方投資302.3 長期借款10005002.2 流動資金借款3002.3 工程盈余資金 說明：第2年的建設投資與流動資金投入使用500萬元長期借款和30

3、0萬元流動資金借款，缺乏局部使用自有資金。第3年增加的流動資金使用第2年提取的折舊費與攤銷費。附表4 借款還本付息表 單位：萬元序號年份123456789101借款與還本付息1.1年初欠款累計1.1.1 長期借款1.1.2 流動資金1.2本年借款1.2.1 長期借款1.2.2 流動資金1.2.3 建設期利息1.3本年付息1.3.1 長期借款1.3.2 流動資金借款1.4本年還本1.4.1 長期借款3103103103103101.4.2 流動資金借款3001.5本年還本付息合計1.5.1 長期借款1.5.2 流動資金借款2還本資金來源2.1 折舊費與攤銷費3103103103103102.2

4、流動資金回收300長期借款利率 0.1 流動資金借款利率 0.08說明：長期借款在借款當年計半年利息，建設期利息并入本金，全部本金從第3年起分5年等額歸還。流動資金借款在借款當年計全年利息，本金在工程期末歸還。 可修改 歡送下載 精品 Word附表5固定資產折舊費估算表 單位:萬元序號項 目折舊年限年 份合計殘值23456789101房屋及建筑物301.1原值 6306306306306306306306306301.2折舊費1.3凈值2機器設備92.1原值 2530253025302530253025302530253025302.2折舊費1922.3凈值23383運輸工具103.1原值 4

5、040404040404040403.2折舊費3.3凈值4固定資產合計4.1原值 4.2折舊費4.3凈值房屋建筑物凈殘值率：0.2 機器設備殘值率：0.1 運輸工具殘值率：0說明：房屋及建筑物、運輸工具從第2年起全額計提折舊。機器設備第2年根據形成固定資產的時間計提折舊192萬元，從第3年起全額計提折舊。附表6無形資產與遞延資產攤銷估算表 單位:萬元序號項 目攤銷年限原值年 份合計23456789101無形資產1.1場地使用權91.1.1攤銷1.1.2凈值1.2專有技術91.2.1攤銷1.2.2凈值2遞延資產52.1攤銷2.2凈值3無形遞延資產合計3.1攤銷3.2凈值附表7 制造費用、銷售費用

6、、管理費用估算表 單位：萬元制造費用銷售費用管理費用工程年 份工程年 份工程年 份232326710工 資3636工 資1212工 資3636折舊費199260差旅費3030折舊費修理費5685廣告費9050修理費33物料消耗135270其 他1818辦公費66勞動保護費68合 計150110差旅費1212水電費15.423保險費1818運輸費2436公司經費2020環(huán)境保護費6.610工會經費33其 他1015董事會費1010合 計488.0743.0參謀費44交際應酬費1212房產、車船稅2.22.2無形資產攤銷4747遞延資產攤銷15.40其 他1212合 計附表8總本錢費用估算表 單位

7、：萬元 序號 項 目年 份23456789101生產本錢1.1 原輔材料1380.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.01.2 動 力375.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.0450.01.3 工 資108.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.01.4 制造費用其中:物料消耗2銷售費用3管理費用4利息支出5總本錢費用 其中:折舊費 攤銷費 利息支出6經營本錢7固定本錢8可變本錢說明： 原輔材料、動力、物料消耗為可變本錢，直接工資中固定本錢72萬元，其余為

8、可變本錢。 附表9損 益 表 單位：萬元序號項 目年 份合計2345678101銷售收入3000500050005000500050005000430002銷售稅金及附加12020020020020020020017203總本錢費用4銷售利潤5所得稅(33%)6稅后利潤7盈余公積金(6)×10%8公益金 (6)×5%9可供分配利潤10股利分配11甲方股利(40%)11.1乙方股利(30%)11.2丙方股利(30%)12未分配利潤說明：如果銷售利潤為負值，那么不計所得稅，也不提盈余公積金和公益金，虧損額沖減下年可分配利潤。本例中，可分配利潤全部用于股利分配。附表10 資金來源

9、及運用表 單位:萬元序號項 目年 份合計123456789101資金來源1.1銷售利潤1.2折舊費1.3攤銷費1.4長期借款1.5流動資金借款1.6自有資金2資金運用2.1建設投資2.2流動資金2.3所得稅2.4職工福利費(公益金)2.5借款還本2.7甲方股利2.8乙方股利2.9丙方股利3盈余資金(1-2)4累計盈余資金附表11資產負債表 單位:萬元序號項 目年 份123456789101資產1.1流動資產1.1.1 應收賬款1.1.2 存 貨1.1.3 周轉現金1.1.4 累計盈余資金1.2在建工程1.3固定資產凈值1.4無形及遞延資產凈值2負債及投資人權益合計2.1長期借款余額2.2流動負

10、債總額2.2.1 應付賬款2.2.2 流動資金借款余額2.3投資人權益2.3.1 甲方資本金2.3.2 乙方資本金2.3.3 丙方資本金2.3.4 累計盈余公積金2.3.5 累計未分配利潤計算結果 1.資產負債率 2.流動比率 3.速動比率附表12 財務現金流量表全部投資 單位:萬元序號項 目年 份123456789101現金流入1.1產品銷售收入1.2固定資產余值回收1.3流動資金回收 2現金流出2.1建設投資2.2流動資金2.3經營本錢2.4銷售稅金2.5所得稅2.6職工福利費支出3凈現金流量4累計凈現金流量5折現系數6凈現金流量現值7累計凈現金流現值計算結果：i0 =0.15NPVIRR

11、Pb = 年Pb* = 年附表13財務現金流量表自有資金 單位:萬元序號項 目年 份123456789101現金流入1.1 產品銷售收入1.2 固定資產余值回收1.3 流動資金回收2現金流出2.1 建設投資(自有資金)2.2 流動資金(自有資金)2.3 流動資金(占用折舊)2.4 經營本錢2.5 銷售稅金2.6 所得稅2.7 職工福利費支出2.8 借款本金歸還2.9 借款利息支出3凈現金流量4累計凈現金流量5折現系數6凈現金流量現值7累計凈現金流現值計算結果：i0 =0.15NPVIRRPb = 年Pb* = 年附表14 財務現金流量表甲方投資 單位:萬元序號項 目年 份123456789101現金流入1.1 股利1.2 資產清理分配1.2.1 固定資產余值1.2.2 無形資產余值1.2.3 自有流動資金1.2.4 盈余公積金1.2.5 折舊和攤銷2現金流出2.1 甲方投資3凈現金流量4累計凈現金流量5折現系數6凈現金流量現值7累計凈現金流現值計算結果：i0