公務(wù)卡管理制度

1、* 公務(wù)卡財(cái)務(wù)管理制度一、公務(wù)卡制度的主要內(nèi)容和操作規(guī)定 公務(wù)卡制度按照“銀行授信額度，個(gè)人刷卡消費(fèi)，單位 報(bào)銷還款，財(cái)政實(shí)時(shí)監(jiān)控”的管理機(jī)制進(jìn)行操作。（一）公務(wù)卡日常管理。1公務(wù)卡辦理。公務(wù)卡辦理由 * 財(cái)務(wù)室統(tǒng)一組織本單位在職在編工 作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功，經(jīng)確認(rèn)核實(shí)后，將 持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡管理系統(tǒng)。2基礎(chǔ)信息維護(hù)。* 因工作人員新增或調(diào)動(dòng)、離職、退休時(shí)，財(cái)務(wù)室應(yīng) 及時(shí)向發(fā)卡行辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并維護(hù) 公務(wù)卡管理系統(tǒng)。持卡人的私人信息有變動(dòng)時(shí)，應(yīng)自行通知 發(fā)卡行更新相關(guān)信息。3公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向大

2、隊(duì)財(cái)務(wù)室申請辦理 報(bào)銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理 財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。4公務(wù)卡信用額度設(shè)定。公務(wù)卡的信用額度，由 * 根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù) 需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不 超過 5 萬元、不少于 2 萬元。發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況 調(diào)整其信用額度，并及時(shí)通知持卡人和持卡人所在單位財(cái)務(wù) 部門。5公務(wù)卡的密碼保管及補(bǔ)辦事宜。 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或 損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由持卡人自行向發(fā)卡行申請辦理。其 中，變更公務(wù)卡卡號的，持卡人應(yīng)及時(shí)通知大隊(duì)財(cái)務(wù)人員維 護(hù)本單位公務(wù)卡管理系統(tǒng)。6公務(wù)卡對賬

3、發(fā)卡行按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡 人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況 和還款提示等重要信息 。持卡人對公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義， 可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。（二）公務(wù)卡支付管理1. 公務(wù)卡使用范圍。 公務(wù)卡使用范圍：包括政府收支分類科目中的辦公費(fèi)、 差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等七款商品和服務(wù)支出類科目的核算內(nèi) 容。凡納入公務(wù)卡結(jié)算目錄，單次消費(fèi)額度在 5 萬元以下、500 元以上的公務(wù)支出事項(xiàng)，必須通過銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡結(jié)算，并按有關(guān)規(guī)定完成財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。2 公務(wù)卡消費(fèi)需取得發(fā)票及相關(guān)刷卡憑證。對于差旅、會議等公

4、務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在 公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等財(cái) 務(wù)報(bào)銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。3 公務(wù)卡信用額度管理。特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)， 持卡人可通過大隊(duì)財(cái)務(wù)室提前向發(fā)卡行申請臨時(shí)增加信用 額度，增加的額度數(shù)和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有 關(guān)規(guī)定執(zhí)行。4 公務(wù)卡提現(xiàn)。 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn) 金。確有特殊需要， 應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過大隊(duì)分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)， 報(bào)銷時(shí)需附經(jīng)辦人情況說明，并接受財(cái)務(wù)部門監(jiān)督。未經(jīng)批 準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。5 公務(wù)卡用卡安全POS在申請到公務(wù)卡后，立即在卡背面的簽名條上簽名

5、；刷 卡時(shí)不要讓公務(wù)卡離開視線范圍，留意收銀員的刷卡次數(shù)； 輸入密碼時(shí)盡可能遮擋操作手勢；收銀員交回公務(wù)卡及 小票后，應(yīng)認(rèn)真核對卡片及信息。（三）公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理。1財(cái)務(wù)報(bào)銷流程。（1）持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照 大隊(duì)財(cái)務(wù)室要求填寫報(bào)銷審批單，并附有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證及 公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照*規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)請審批。（2）大隊(duì)財(cái)務(wù)人員登錄公務(wù)卡管理系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提 供的授權(quán)號、交易日期、卡號、交易金額等要素下載消費(fèi)信 息，確認(rèn)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報(bào)銷。（3）在公務(wù)卡管理系統(tǒng)中選擇批準(zhǔn)報(bào)銷的消費(fèi)明細(xì)，錄 入經(jīng)濟(jì)分類、用途等要素信息，確認(rèn)報(bào)銷金額后簽發(fā)“財(cái)政 授權(quán)

6、支付憑證”，交由代理行將款項(xiàng)劃入發(fā)卡行指定的賬戶。（4）通過公務(wù)卡管理系統(tǒng)發(fā)送與簽發(fā)的“財(cái)政授權(quán)支付 憑證”的授權(quán)支付憑證號一致的“匯總還款明細(xì)表”電子數(shù) 據(jù)給發(fā)卡行。 “匯總還款明細(xì)表”必須從公務(wù)卡管理系統(tǒng) 直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“匯總還款明細(xì) 表”。（5）將經(jīng)代理行受理后的“財(cái)政授權(quán)支付憑證”回單和加蓋單位財(cái)務(wù)章（與在發(fā)卡行預(yù)留的印鑒一致）的“匯總 款明細(xì)表”（一式兩份）應(yīng)于當(dāng)日，最遲于第二個(gè)工作日交 發(fā)卡行。2. 還款時(shí)間要求原則上持卡人應(yīng)在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期到期前五 個(gè)工作日內(nèi)，向財(cái)務(wù)室申請辦理報(bào)銷手續(xù)；財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)在 發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期到期前四個(gè)工作日內(nèi)，辦理報(bào)銷資金的還款手續(xù)。對于確需提前還款的業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)室可及時(shí)辦 理公務(wù)卡報(bào)銷還款手續(xù)。持卡人刷卡消費(fèi)HW： 2oo%s自斤蝕金額：1700元f 、綁船150阮斛搗索要發(fā)票屠刷卡消費(fèi)憑證報(bào)銷審批單、報(bào)銷憑證