EAS總賬管理系統(tǒng)產(chǎn)品功能培訓(xùn)

1、1會計(jì)學(xué)EAS總賬管理系統(tǒng)產(chǎn)品功能培訓(xùn)總賬管理系統(tǒng)產(chǎn)品功能培訓(xùn)集團(tuán)企業(yè)管理特征 及信息化的矛盾 企業(yè)發(fā)展規(guī)模與信息化企業(yè)發(fā)展規(guī)模與信息化水平之間的矛盾水平之間的矛盾應(yīng)用通用化與行業(yè)化之間應(yīng)用通用化與行業(yè)化之間的矛盾的矛盾組織龐大組織龐大地域?qū)拸V地域?qū)拸V業(yè)務(wù)復(fù)雜業(yè)務(wù)復(fù)雜信息孤島行業(yè)眾多行業(yè)眾多 商業(yè)模式的創(chuàng)新與信息商業(yè)模式的創(chuàng)新與信息化能力之間的矛盾化能力之間的矛盾管理流程預(yù)算審批資金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)管理流程預(yù)算審批資

2、金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)新建分配引用權(quán)限管理用戶管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)流程管理消息平臺基礎(chǔ)管理與工具系統(tǒng)設(shè)置第三方接口預(yù)警平臺二次開發(fā) 重 點(diǎn)管理問題如何建立集團(tuán)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理體系？集團(tuán)如何實(shí)現(xiàn)對下屬企業(yè)財(cái)務(wù)信息共享？集團(tuán)如何實(shí)現(xiàn)對下屬企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)控？管理策略統(tǒng)一的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理平臺靈活的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理策略：分配、引用、新建基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理平臺科目體系客商資料賬號物料輔助資料組織架構(gòu)集團(tuán)公司分公司行政組織財(cái)務(wù)組織采購組織銷售組織庫存組織基礎(chǔ)資料管理

3、策略S1：集團(tuán)維護(hù)，全局共享S2：全局維護(hù)，全局共享S3：創(chuàng)建者維護(hù)，全局共享D1：集團(tuán)維護(hù)，分配共享D2：編碼名稱集團(tuán)統(tǒng)一，分配后其他屬性分別維護(hù)D3：基本信息集團(tuán)統(tǒng)一，分配后相關(guān)信息分別維護(hù)I：絕對隔離，創(chuàng)建者私有庫存組織A銷售組織B采購組織D財(cái)務(wù)組織C銷售記賬委托核算HR組織H行政組織EHR委托行政委托采購庫存委托銷售庫存委托會計(jì)期間：又稱會計(jì)分期，是指將企業(yè)川流不息的經(jīng)營活動劃分為若干個相等的區(qū)間。 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)子集團(tuán)AF北京分公司F集團(tuán)公司BFF科目表控制一級科目控制二級科目科目表科目表三級科目5600 工資5600.01 直接工資5600.02 間接工資5600.01.01 直接

4、人工工資5600.01.02 福利5600.02 間接工資允許下級公司增加明細(xì)科目允許下級公司增加明細(xì)科目不允許下級公司增加明細(xì)科目不能增加下級明細(xì)科目對科目的控制可以實(shí)現(xiàn)在不同組織層次，每個明細(xì)科目的控制分配策略 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)設(shè)置設(shè)置日常處理日常處理期末處理期末處理基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)初始余額初始余額憑證錄入憑證錄入憑證審核憑證審核憑證過賬憑證過賬憑證查詢憑證查詢賬簿報(bào)表查詢賬簿報(bào)表查詢期末調(diào)匯期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬期末結(jié)賬憑證復(fù)核憑證復(fù)核往來管理往來管理往來通知單往來通知單 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)如何設(shè)置總賬參數(shù)是根據(jù)企業(yè)具體對業(yè)務(wù)流程、控制范圍、業(yè)務(wù)處理方式的要求決定 重

5、 點(diǎn) 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入完畢之后，即可進(jìn)行結(jié)束初始化操作，結(jié)束初始化時，會進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入完畢之后，即可進(jìn)行結(jié)束初始化操作，結(jié)束初始化時，會進(jìn)行校驗(yàn)（對于同一科目）：校驗(yàn)（對于同一科目）：1 1、往來賬初始化金額是否等于輔助賬初始化金額、往來賬初始化金額是否等于輔助賬初始化金額2 2、輔助賬初始化金額是否等于科目初始化金額、輔助賬初始化金額是否等于科目初始化金額只有在科目余額和輔助賬余額均結(jié)束初始化之后，才能結(jié)束現(xiàn)金流量余額只有在科目余額和輔助賬余額均結(jié)束初始化之后，才能結(jié)束現(xiàn)金流量余額初始化初始化 重 點(diǎn)對憑證進(jìn)行臨時保存，無須滿足“有借必有貸、借貸必相等”；暫存憑證不會體現(xiàn)在賬表中；提交時

6、會進(jìn)行一系列的合法性校驗(yàn)，只有提交后的憑證才會在賬表中反映；提交的憑證中涉及現(xiàn)金類或者銀行存款類科目時，則需由出納進(jìn)行復(fù)核；是在憑證登賬之前的一次確認(rèn)過程，一般情況制單人和審核人不是同一個人就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計(jì)科目登記到賬簿中的過程 重 點(diǎn)n憑證F11界面的參數(shù)，主要是用來控制憑證的顯示和錄入，用戶可以根據(jù)憑證錄入的需要隨時修改。 重 點(diǎn)n憑證除了可以直接新增和外部導(dǎo)入之外，還可以從其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成，但是從其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成憑證，必須滿足如下條件：n業(yè)務(wù)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)聯(lián)用n配置的相應(yīng)的DAP規(guī)則 對于每期都存在的結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)時，可通過自動轉(zhuǎn)賬功能，避免出現(xiàn)相同業(yè)務(wù)時，而需重復(fù)錄入，比

7、如制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)至生產(chǎn)成本。 通過憑證攤銷，可對已經(jīng)發(fā)生的費(fèi)用分?jǐn)傊粮魇芤嫫陂g，避免在受益期間重復(fù)錄入，適用于無形資產(chǎn)攤銷、廣告費(fèi)用分?jǐn)偟取?重 點(diǎn) 重 點(diǎn)n往來核銷的核銷模式n即時核銷：要求必須過賬后才能進(jìn)行核銷，且只能在憑證錄入時即進(jìn)行核銷；n過賬后才允許核銷n未過賬也允許核銷除即時核銷外，其他兩種核銷模式也稱之為事后核銷，即可以在憑證錄入時進(jìn)行核銷，也可以在憑證提交后在往來賬查詢界面進(jìn)行核銷附注：以上所說的過賬后均是對于掛賬憑證而言。分錄行的借貸方向與科目余額方向相同相同即為掛賬憑證分錄行的借貸方向與科目余額方向相反相反即為核銷憑證有核算項(xiàng)目客戶、供應(yīng)商或者公司；需要根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置參數(shù)“

8、憑證生成往來通知單” 重 點(diǎn) 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)n現(xiàn)金流量通知單的必要性：現(xiàn)金流量通知單的必要性： 在集團(tuán)型企業(yè)，內(nèi)部業(yè)務(wù)頻繁時，內(nèi)部現(xiàn)金流量一直無法及時核對清楚，但是管理上要求實(shí)現(xiàn)內(nèi)部現(xiàn)金流量的實(shí)時核對，以便掌握實(shí)際現(xiàn)金流的情況，因此增加了現(xiàn)金流量通知單的功能。n操作前提：操作前提：n必須啟用現(xiàn)金流量通知單n根據(jù)科目輔助賬錄入現(xiàn)金流量必須設(shè)置為簡單模式n現(xiàn)金流量項(xiàng)目必須掛客戶、供應(yīng)商及公司核算項(xiàng)目備注：現(xiàn)金流量通知單必須在雙方發(fā)送通知單的憑證均已審核之后方可進(jìn)行勾稽 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)之后的凈額；n經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額：通俗的講就是當(dāng)期經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入與流出的差額；n要滿足上述等式，則必

9、須通過附表項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)n明細(xì)分類賬n總分類賬n多欄賬n科目余額表n輔助核算匯總表n輔助核算明細(xì)表n核算項(xiàng)目余額表 重 點(diǎn)管理流程預(yù)算審批資金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)管理流程預(yù)算審批資金審批報(bào)表審批費(fèi)用審批財(cái)務(wù)核算監(jiān)控預(yù)警條件預(yù)警預(yù)算超標(biāo)到期預(yù)警財(cái)務(wù)政策折舊政策會計(jì)期間核算幣別合并政策外幣折算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)客商資料賬號物料輔助資料科目體系組織架構(gòu)系統(tǒng)設(shè)置系統(tǒng)聯(lián)用初始狀態(tài)系統(tǒng)參數(shù)新建分配引用權(quán)限管理用戶管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)流程

10、管理消息平臺基礎(chǔ)管理與工具系統(tǒng)設(shè)置第三方接口預(yù)警平臺二次開發(fā) 重 點(diǎn)會計(jì)期間：又稱會計(jì)分期，是指將企業(yè)川流不息的經(jīng)營活動劃分為若干個相等的區(qū)間。子集團(tuán)AF北京分公司F集團(tuán)公司BFF科目表控制一級科目控制二級科目科目表科目表三級科目5600 工資5600.01 直接工資5600.02 間接工資5600.01.01 直接人工工資5600.01.02 福利5600.02 間接工資允許下級公司增加明細(xì)科目允許下級公司增加明細(xì)科目不允許下級公司增加明細(xì)科目不能增加下級明細(xì)科目對科目的控制可以實(shí)現(xiàn)在不同組織層次，每個明細(xì)科目的控制分配策略 重 點(diǎn) 重 點(diǎn)n往來核銷的核銷模式n即時核銷：要求必須過賬后才能進(jìn)行核銷，且只能在憑證錄入時即進(jìn)行核銷；n過賬后才允許核銷n未過賬也允許核