沙盤模擬人機(jī)對抗賽

1、 江蘇科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院企業(yè)競爭模擬學(xué)生實(shí)驗(yàn)報(bào)告年級專業(yè)：09財(cái)務(wù)管理二班企業(yè)競爭模擬概述1. 目的意義：企業(yè)競爭模擬將企業(yè)的整體運(yùn)營展現(xiàn)于沙盤之上，學(xué)生通過對沙盤上各項(xiàng)經(jīng)營活動的推演，體驗(yàn)如何制定戰(zhàn)略，如何將戰(zhàn)略和執(zhí)行有效結(jié)合，進(jìn)而把企業(yè)戰(zhàn)略管理、生產(chǎn)運(yùn)營管理、市場營銷、投資分析、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等綜合知識運(yùn)用到公司的整體運(yùn)營過程中。本課程采用“人機(jī)對抗ERP電子沙盤”將企業(yè)經(jīng)營模擬對抗的過程搬到了電腦上，電腦操作者為一個(gè)小組，電腦里虛擬了五個(gè)小組，從沙盤軟件系統(tǒng)中進(jìn)行6個(gè)小組間的對抗，經(jīng)營6年后會通過一個(gè)綜合成績進(jìn)行組間排名，評比出優(yōu)勝者，同時(shí)該綜合成績可以作為沙盤實(shí)驗(yàn)課程的結(jié)課成

2、績。2. 作用：培養(yǎng)經(jīng)濟(jì)管理類學(xué)生在企業(yè)運(yùn)營過程中的實(shí)際能力，使其了解和體會企業(yè)運(yùn)營的全貌，并盡快具備中高層管理人員必備的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，將理論與實(shí)際相結(jié)合。3. 學(xué)生分組：分六個(gè)小組進(jìn)行演練，每個(gè)小組組成一個(gè)公司，成員按以下的幾個(gè)角色分工協(xié)作：(1) 總裁CEO：戰(zhàn)略決策；(2) 財(cái)務(wù)總監(jiān)CFO：資金運(yùn)作；(3) 營銷總監(jiān)COO：市場、銷售；(4) 生產(chǎn)總監(jiān)CMO：采購、生產(chǎn)；(5) 研發(fā)總監(jiān)：ISO、產(chǎn)品；4. 課程開展中的注意事項(xiàng)：(1) 角色互換；(2) 團(tuán)隊(duì)協(xié)作；(3) 親自操作，親身感受；(4) 誠信經(jīng)營，盤面信息真實(shí)；(5) 參加演練的人員必須全程參與，不允許中途退出，中途插入。主要是

3、因?yàn)槊總€(gè)人都會擔(dān)當(dāng)角色，中途進(jìn)入的人很難擔(dān)當(dāng)，或者別人很難接手。而且中途退出影響整個(gè)演練的氛圍。第40頁市場預(yù)測新的管理層上任之后，對市場未來的發(fā)展趨勢應(yīng)當(dāng)有所了解，因?yàn)檫@將影響你們對于企業(yè)未來的戰(zhàn)略規(guī)劃和運(yùn)作管理。以下是關(guān)于市場發(fā)展的一些預(yù)測。這些預(yù)測來自于一家業(yè)內(nèi)公認(rèn)的市場調(diào)研咨詢公司，它針對市場發(fā)展前景的預(yù)測有著較高的可信度，不過應(yīng)當(dāng)記住的是，這畢竟是預(yù)測，有可能不準(zhǔn)確。產(chǎn)品：目前的主打產(chǎn)品P1含有較新的技術(shù)，在市場的發(fā)展還是不錯(cuò)。它在不久的將來面臨激烈的競爭，無論是來自于當(dāng)?shù)氐摹巴省保€是來自于絲毫不亞于當(dāng)?shù)亍巴省钡耐鈬偁幷?。這些外國競爭者能夠更經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)。 P2產(chǎn)品是一個(gè)P1產(chǎn)

4、品的技術(shù)改進(jìn)版，是下一步的自然發(fā)展方向。P2產(chǎn)品可望補(bǔ)償針對P1產(chǎn)品需求的下降。 P3產(chǎn)品是一個(gè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)領(lǐng)先的新技術(shù)產(chǎn)品，被視為未來技術(shù)上及有利于環(huán)保方面的一個(gè)飛躍。目前很難評估客戶針對這種新技術(shù)的態(tài)度。P4產(chǎn)品被視為一個(gè)未來技術(shù)的產(chǎn)品，針對它，大家都存在著期望，然而它的市場何時(shí)才能形成是一個(gè)難題。 下面是針對在不久的將來，市場發(fā)展的一些預(yù)測。這些預(yù)測源自一家聲譽(yù)良好的市場調(diào)研機(jī)構(gòu)，它提供了針對市場發(fā)展前景的高質(zhì)量的估計(jì)，可為投資決策提供依據(jù)，但是沒有人會為此估計(jì)的結(jié)果擔(dān)保。市場： 本地市場針對P1產(chǎn)品的需求已經(jīng)減弱，但是在不久的將來，仍然存在著對P1的不少需求。為了彌補(bǔ)這個(gè)市場的下降，新的市場或

5、許存在著機(jī)遇。 開始階段，或許可以在企業(yè)周邊的區(qū)域（區(qū)域市場和國內(nèi)市場），那里針對低技術(shù)產(chǎn)品（P1產(chǎn)品和P2產(chǎn)品）需求估計(jì)會很不錯(cuò)。這兩個(gè)市場的需求量有很大的差別：以產(chǎn)品數(shù)量計(jì)，國內(nèi)市場與本地市場相等，區(qū)域市場估計(jì)只有本地市場的一半。 亞洲市場的建立需要很長時(shí)間，大約為三年。因此針對其需求量的預(yù)測自然很不確定。這個(gè)市場被認(rèn)為相當(dāng)大，并且偏好高技術(shù)含量的產(chǎn)品。在這個(gè)市場上可以銷售低技術(shù)產(chǎn)品，但是價(jià)格競爭會非常激烈。 進(jìn)入國際市場可以在本期預(yù)測的時(shí)間段完成。這個(gè)市場估計(jì)會偏向于低技術(shù)產(chǎn)品，同時(shí)也存在著隨機(jī)的可能性在后期可以銷出技術(shù)更先進(jìn)的產(chǎn)品。 進(jìn)入一個(gè)市場意味著建立一些銷售機(jī)構(gòu)，它們可以銷售企業(yè)

6、所生產(chǎn)的產(chǎn)品。企業(yè)生產(chǎn)部分將永遠(yuǎn)不會移至國外。 預(yù)測顯示的是市場上的全部需求量，也就是本地制造商可以得到的全部市場的份額。這個(gè)市場份額估計(jì)為全球市場需求量的10%，外國競爭者將分得剩余的90%。第一年任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）新年度規(guī)劃會議 參加訂貨會/登記銷售訂單 制定新年度計(jì)劃 (4)支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請短期貸款/更新短期貸款/還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨

7、 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請長期貸款/更新長期貸款/支付利息 支付設(shè)備維護(hù)費(fèi) 支付租金（或購買建筑） 折舊 新市場開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 訂單登記表年份123456合計(jì)市場本地產(chǎn)品名稱R1賬期1交貨期單價(jià)2訂單數(shù)量1訂單銷售額1成本2毛利4第一年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金10039 短期負(fù)債020 應(yīng)收帳款06 應(yīng)付帳款00 原材料01 應(yīng)交稅金00 產(chǎn)成品00 長期負(fù)債4040 在制品02流動資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)4060固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：6045 土地建筑原價(jià)0 股東資本6060 機(jī)器設(shè)備凈值0 以前年度

8、利潤00在建工程025 當(dāng)年凈利潤0-15固定資產(chǎn)合計(jì)57所有者權(quán)益合計(jì)6045資產(chǎn)總計(jì)100105負(fù)債及權(quán)益總計(jì)100105綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬) 損益表 單位：百萬項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)4一、銷售收入06廣告費(fèi)1 減：成本02設(shè)備維護(hù)費(fèi)1二、毛利 04設(shè)備改造費(fèi)0 減：綜合費(fèi)用012租金0 折舊03產(chǎn)品研發(fā)4 財(cái)務(wù)凈損益0-8市場開拓2三、營業(yè)利潤00ISO認(rèn)證0 加：營業(yè)外凈收益00其他四、利潤總額0-15合計(jì)12減：所得稅00五、凈利潤0-15 產(chǎn)品核算統(tǒng)計(jì)表P1P2P3P4合計(jì)數(shù)量1銷售額6成本2毛利4第二年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底再投p1生產(chǎn)線買材料并生產(chǎn)

9、買材料并生產(chǎn)買材料并生產(chǎn)第三年開始主力生產(chǎn)p2產(chǎn)品并盡力開拓最多市場。現(xiàn)金預(yù)算表項(xiàng)目1234期初現(xiàn)金()93939393變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)4221支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入1貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）4445支付到期短期貸款3111原料采購支付現(xiàn)金設(shè)備改造費(fèi)8888生產(chǎn)線投資77710生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資1110支付行政管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）支付到期長期貸款設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用1租金購買新建筑市場開拓投資2ISO認(rèn)證投資1其他10現(xiàn)金余額47需要新貸款46產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：R1 0101生產(chǎn)線2產(chǎn)品：R10111生產(chǎn)

10、線3產(chǎn)品：R10111生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品： p1 生產(chǎn)線類型：半自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃11投產(chǎn)計(jì)劃11原材料需求11原材料采購11產(chǎn)品： p1 生產(chǎn)線類型： 全自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃1投產(chǎn)計(jì)劃1原材料需求1原材料采購1產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季

11、度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購采購計(jì)劃匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M14222M20020M3M4任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）新年度規(guī)劃會議 參加訂貨會/登記銷售訂單 制定新年度計(jì)劃 (4)支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請短期貸款/更新短期貸款/還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資

12、更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請長期貸款/更新長期貸款/支付利息 支付設(shè)備維護(hù)費(fèi) 支付租金（或購買建筑） 折舊 新市場開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 訂單登記表年份123456合計(jì)市場本地區(qū)域產(chǎn)品名稱R1R1賬期11交貨期單價(jià)56訂單數(shù)量11訂單銷售額56成本22毛利34第二年的現(xiàn)金流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）2224變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)20高利貸貸款(+)長期貸款(+)收入總計(jì)30支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)2貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息4222歸還高利貸及利息原料采購支付現(xiàn)金成品采購支付現(xiàn)金設(shè)備改造費(fèi)8889生產(chǎn)線

13、投資8888加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)2220行政管理費(fèi)1111長期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)2租金購買新建筑市場開拓投資3ISO認(rèn)證投資2其他11支出總計(jì)77現(xiàn)金余額47第二年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金498 短期負(fù)債040 應(yīng)收帳款620 應(yīng)付帳款00 原材料34 應(yīng)交稅金00 產(chǎn)成品210 長期負(fù)債6060 在制品流動資產(chǎn)合計(jì)6049負(fù)債合計(jì)60100固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益：392 土地建筑原價(jià) 股東資本6060 機(jī)器設(shè)備凈值 以前年度利潤-21在建工程 當(dāng)年凈利潤0-37固定資產(chǎn)合計(jì)3953所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)99102負(fù)債及權(quán)益

14、總計(jì)99102綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬) 損益表 單位：百萬項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)4一、銷售收入620廣告費(fèi)2 減：成本212設(shè)備維護(hù)費(fèi)4二、毛利 418設(shè)備改造費(fèi)0 減：綜合費(fèi)用1829租金0 折舊320產(chǎn)品研發(fā)2 財(cái)務(wù)凈損益市場開拓2三、營業(yè)利潤ISO認(rèn)證 加：營業(yè)外凈收益其他四、利潤總額合計(jì)29減：所得稅00五、凈利潤-21-37第三年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底投產(chǎn)P2穩(wěn)扎穩(wěn)打，并盡量把貸款還清。買材料并生產(chǎn)買材料并生產(chǎn)買材料并生產(chǎn)明年開始研發(fā)p3,并把p1,p2市場最大化。現(xiàn)金預(yù)算表項(xiàng)目1234期初現(xiàn)金()41414141變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房

15、(+)應(yīng)收款到期(+)9999支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入9貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款2原料采購支付現(xiàn)金設(shè)備改造費(fèi)1110生產(chǎn)線投資2222生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資1111支付行政管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）支付到期長期貸款7設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用租金購買新建筑市場開拓投資1ISO認(rèn)證投資1其他現(xiàn)金余額15需要新貸款40產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：p11010生產(chǎn)線2產(chǎn)品：p11111生產(chǎn)線3產(chǎn)品：p21111生產(chǎn)線4產(chǎn)品：p21111生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品： p1 生產(chǎn)線類型： 半自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季

16、度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃111投產(chǎn)計(jì)劃111原材料需求111原材料采購111產(chǎn)品： p1 生產(chǎn)線類型：全自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃111投產(chǎn)計(jì)劃111原材料需求111原材料采購111產(chǎn)品： p2 生產(chǎn)線類型：全自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃11投產(chǎn)計(jì)劃11原材料需求11原材料采購11產(chǎn)品： p2 生產(chǎn)線類型：全自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃11投產(chǎn)計(jì)劃11原材料需求11原材料采購11產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季

17、度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購采購計(jì)劃匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M11116M26M3M4任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）新年度規(guī)劃會議 參加訂貨會/登記銷售訂單 制定新年度計(jì)劃 (4)支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請短期貸款/更新短期貸款/還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請長期貸款/更新長期貸款/支付利息 支

18、付設(shè)備維護(hù)費(fèi) 支付租金（或購買建筑） 折舊 新市場開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 訂單登記表年份123456合計(jì)市場本地本地區(qū)域區(qū)域產(chǎn)品名稱P1P2P1P2賬期1213交貨期單價(jià)5959訂單數(shù)量2212訂單銷售額1018518成本4626毛利612312第三年的現(xiàn)金流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）99910變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長期貸款(+)收入總計(jì)37支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)10貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息111歸還高利貸及利息原料采購支付現(xiàn)金成品采購支付現(xiàn)金設(shè)備改造費(fèi)111生產(chǎn)線投資3333加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)1111行政管理費(fèi)1111

19、長期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)租金購買新建筑市場開拓投資2ISO認(rèn)證投資1其他支出總計(jì)51現(xiàn)金余額45第三年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金2221 短期負(fù)債00 應(yīng)收帳款410 應(yīng)付帳款 原材料18 應(yīng)交稅金00 產(chǎn)成品00 長期負(fù)債6060 在制品1010流動資產(chǎn)合計(jì)3749負(fù)債合計(jì)6060固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益： 土地建筑原價(jià) 股東資本6060 機(jī)器設(shè)備凈值 以前年度利潤-166 在建工程 當(dāng)年凈利潤-17-33固定資產(chǎn)合計(jì)5044所有者權(quán)益合計(jì)2733資產(chǎn)總計(jì)8793負(fù)債及權(quán)益總計(jì)8793綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬) 損益表 單位

20、：百萬項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)4一、銷售收入1651廣告費(fèi)4 減：成本618設(shè)備維護(hù)費(fèi)4二、毛利 1033設(shè)備改造費(fèi)0 減：綜合費(fèi)用1213租金0 折舊96產(chǎn)品研發(fā)0 財(cái)務(wù)凈損益-1114市場開拓0三、營業(yè)利潤ISO認(rèn)證0 加：營業(yè)外凈收益其他四、利潤總額合計(jì)12減：所得稅00五、凈利潤-166資產(chǎn)結(jié)構(gòu)：資產(chǎn)總計(jì)93，負(fù)債總計(jì)93負(fù)債：所有者權(quán)益93/13=7.15融資渠道：短期貸款，長期貸款。投資的生產(chǎn)線的回收年數(shù)：設(shè)備初始投資： _ 32_設(shè)備產(chǎn)生年收入： _15_設(shè)備經(jīng)濟(jì)壽命周期：_10_每年支付： _3_回收期： _10_SWOT分析優(yōu)勢(Strength)生產(chǎn)線一個(gè)半自動三個(gè)全

21、自動劣勢(Weakness)可用現(xiàn)金非常少機(jī)會(Opportunity)P2市場前景比較廣闊威脅(Threat)市場開發(fā)少，產(chǎn)品研發(fā)少，競爭激烈第四年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底開始研發(fā)p3，并積極生產(chǎn)p2及p1。打開國內(nèi)市場，并上市p3產(chǎn)品，爭取獲得收益?，F(xiàn)金預(yù)算表項(xiàng)目1234期初現(xiàn)金()15151515變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料/產(chǎn)品(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)5555支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入9貼現(xiàn)費(fèi)用111利息（短期貸款）6663支付到期短期貸款1111原料采購支付現(xiàn)金設(shè)備改造費(fèi)1111生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用1111利息（長期貸款）19支付到期長期

22、貸款5設(shè)備維護(hù)費(fèi)費(fèi)用13租金1購買新建筑市場開拓投資1ISO認(rèn)證投資其他現(xiàn)金余額25需要新貸款60產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：p10101生產(chǎn)線2產(chǎn)品：p11111生產(chǎn)線3產(chǎn)品：p21111生產(chǎn)線4產(chǎn)品：p21111生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品： p1 生產(chǎn)線類型：半自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃11投產(chǎn)計(jì)劃11原材料需求11原材料采購11產(chǎn)品： p2 生產(chǎn)線類型： 全自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃1111投產(chǎn)計(jì)劃1111原材料需求

23、1111原材料采購1111產(chǎn)品：p2 生產(chǎn)線類型： 全自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃1111投產(chǎn)計(jì)劃1111原材料需求1111原材料采購1111產(chǎn)品： p2 生產(chǎn)線類型： 全自動 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃1111投產(chǎn)計(jì)劃1111原材料需求1111原材料采購1111產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購采購計(jì)劃匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M14422M21222M3M4任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）新年度規(guī)劃

24、會議 參加訂貨會/登記銷售訂單 制定新年度計(jì)劃 (4)支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請短期貸款/更新短期貸款/還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線改造/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請長期貸款/更新長期貸款/支付利息 支付設(shè)備維護(hù)費(fèi) 支付租金（或購買建筑） 折舊 新市場開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 訂單登記表年份123456合計(jì)市場本地本地區(qū)域區(qū)域產(chǎn)品名稱P1P2P1P2賬期3111交貨期單價(jià)5

25、1085訂單數(shù)量3122訂單銷售額15101016成本6346毛利612612第四年的現(xiàn)金流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）6663變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料/產(chǎn)品（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)20高利貸貸款(+)長期貸款(+)收入總計(jì)41支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)10貼現(xiàn)費(fèi)用111歸還短貸及利息2222歸還高利貸及利息原料采購支付現(xiàn)金成品采購支付現(xiàn)金設(shè)備改造費(fèi)1111生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)1111長期貸款及利息設(shè)備維護(hù)費(fèi)14租金購買新建筑2市場開拓投資1ISO認(rèn)證投資1其他支出總計(jì)53現(xiàn)金余額25第四年的財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金1220 短期負(fù)債020 應(yīng)收帳款03 應(yīng)付帳款00 原材料67 應(yīng)交稅金00 產(chǎn)成品119 長期負(fù)債4020 在制品56流動資產(chǎn)合計(jì)3445負(fù)債合計(jì)4040固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益： 土地建筑原價(jià) 股東資本6060 機(jī)器設(shè)備凈值 以前年度利潤18 在建工程85 當(dāng)年凈利潤-27-26固定資產(chǎn)合計(jì)85所有者權(quán)益合計(jì)3442資產(chǎn)總計(jì)7482負(fù)債及權(quán)益總計(jì)7482綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬) 損益表 單位：百萬項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年行政管理費(fèi)4一、銷售收入3649廣告費(fèi)4 減：成本1320設(shè)備維護(hù)費(fèi)4二、毛利 2329設(shè)備改造費(fèi)0 減：綜合費(fèi)用1212租金0 折舊43產(chǎn)品研發(fā)4