事業(yè)單位學(xué)校內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案

1、拓東第一小學(xué)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案一、指導(dǎo)思想按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進(jìn)、重在建設(shè)的要求，通過清 理職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開 亮權(quán)、實(shí)時(shí)監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，為深入實(shí)施科研興教戰(zhàn)略，大 力推進(jìn)研究性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)?？茖W(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān) 強(qiáng)有力的政治保障。二、工作目標(biāo)1總體目標(biāo)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續(xù)改進(jìn)的廉政 建設(shè)內(nèi)生機(jī)制，最終實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的。2. 具體目標(biāo)（1）達(dá)到“六個(gè)到位”：行政職權(quán)清理到位；風(fēng)險(xiǎn)源 （點(diǎn)）查找 到位；防范措施制定到位；防范責(zé)任落實(shí)到位；內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建立到 位；行政效能提高到位。（2）形

2、成六種內(nèi)控機(jī)制：目標(biāo)控制（財(cái)務(wù)人員不出事，違紀(jì)違法案 件零發(fā)生）；橫向控制（形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé) 任體系，對(duì)熱點(diǎn)崗位和重要權(quán)力進(jìn)行適度分解與制衡）；縱向控制（形 成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系）；流程控制（權(quán)力運(yùn)行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系， 對(duì)權(quán)力運(yùn)行的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系）； 預(yù)警控制（定期進(jìn)行警示教育，對(duì)行政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警）；審計(jì)控制 （定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)）。三、工作內(nèi)容和實(shí)施步驟（一）建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)，深入宣傳發(fā)動(dòng)。1建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)。為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供組織保障。2. 深入開展宣傳發(fā)動(dòng)。以“每個(gè)黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控”為目標(biāo)，深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳

3、教育活動(dòng)，大力 宣傳內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義。3. 制訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認(rèn)真吸納“建言獻(xiàn) 策”活動(dòng)中有價(jià)值的意見和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見， 不斷完善方案。（二）清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。1清理行政職權(quán)，編制職權(quán)清單。根據(jù)學(xué)校實(shí)際，行政職權(quán)清理的范圍包括：（1）各項(xiàng)內(nèi)部管理權(quán)， 包括組織人事管理（職稱評(píng)定、評(píng)優(yōu)評(píng)先等），財(cái)務(wù)管理（公務(wù)接待、 資金使用等），資產(chǎn)管理（物品采購(gòu)、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等），重要決策（政策制定、項(xiàng)目立項(xiàng)、資產(chǎn)處置、評(píng)估確認(rèn)、行政 獎(jiǎng)懲等）；（2）其他依法實(shí)施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。2. 優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程，健全組織規(guī)則和程

4、序制度。要以“合乎 法度、簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監(jiān)督”為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行 路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權(quán)、 執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。（三）堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)，排查行政風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗 行為的可能性。排查的具體要求：1. 逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險(xiǎn)排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位、 崗位的每項(xiàng)權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些，力求風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）查找全面、細(xì)致、準(zhǔn) 確一些。在普遍排查的基礎(chǔ)上，要突出重點(diǎn)崗位、重要權(quán)力項(xiàng)目、權(quán) 力運(yùn)行重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查。2. 明確查找辦

5、法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民主評(píng)等方式 結(jié)合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險(xiǎn)， 人人查出風(fēng)險(xiǎn), 人人制定防范措施。3 .突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位 職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)和人際交往風(fēng)險(xiǎn)等“五類風(fēng)險(xiǎn)”。(1) 思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找是否無(wú)視紀(jì)律制度規(guī)定，不斷發(fā)生“小過錯(cuò)”；是否不按規(guī)定報(bào)告或故意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和 業(yè)務(wù)；是否經(jīng)常對(duì)不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng)； 是否 經(jīng)常出入高檔娛樂消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng)所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或 家庭成員有反映等。(2) 制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)

6、限，查找本科室的內(nèi)控制度是否 具體、管用，是否覆蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權(quán)力運(yùn)行的全過程。特 別要排查那些不受關(guān)注且無(wú)制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源 (點(diǎn))，確保涉及職權(quán)、 利益的“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)”均能得到有效的制度規(guī)范和約束。(3) 崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合崗位職責(zé)要求，重點(diǎn)排查在集體決策行 為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。(4) 業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行 過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。(5) 人際交往風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無(wú)與服務(wù)對(duì)象交往 過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無(wú)接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)、 娛樂和其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。(四) 制定防范措施，清理整合制度。1制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施

7、。針對(duì)查找出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），深入 分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，按照“有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必有防范措施”的要求，逐一 制定具體有效的防范措施。2. 完善規(guī)章制度。對(duì)原有制度進(jìn)行清理、整合，并根據(jù)新形勢(shì)、 新要求進(jìn)行創(chuàng)造性地修訂和補(bǔ)充，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項(xiàng)規(guī)章制度， 并將內(nèi)控制度匯編成冊(cè)，形成制度體系。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)重大決策、資金使用等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督， 用完 備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。3. 持續(xù)更新內(nèi)控機(jī)制。（五）抓好檢查評(píng)估，務(wù)求內(nèi)控實(shí)效1. 正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn) 行問責(zé)，督促被檢查對(duì)象整改。2. 定期接受專項(xiàng)考評(píng)。3. 認(rèn)真執(zhí)行問責(zé)制度。五、工作要求1. 加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度 體系的一項(xiàng)重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求， 層層落實(shí) 工作責(zé)任。2. 突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排。要按照縣局實(shí)施方案的要求