鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)自查報(bào)告

1、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)自查報(bào)告 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)自查報(bào)告 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)自查報(bào)告 1 1 根據(jù)縣局關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位 20xx 年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知的要求，xxxxx 衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目，結(jié)合本院 20xx 年的實(shí)際情況，逐條對(duì)照，認(rèn)真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào)： 一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況。 1、本院按照會(huì)計(jì)法及醫(yī)院會(huì)計(jì)制度的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了財(cái)務(wù)工作制度、會(huì)計(jì)監(jiān)督制度、現(xiàn)金管理制度、原始憑證管理制度、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度、會(huì)計(jì)檔案管理制度等，做到有章可循。 2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì) 1 人、出納 1 人，會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分

2、管的內(nèi)控原則開(kāi)展日常工作。 二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況。 1、本院按照基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、 挪用專項(xiàng)資金（包括合療、心得體會(huì).醫(yī)保等?？睿┈F(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無(wú)坐支、私設(shè)小金庫(kù)和虛列支出等行為。 2、全年收入情況：20xx 年本院總收入為 1004 萬(wàn)元。其中：財(cái)政補(bǔ)助收入為 928 萬(wàn)元；醫(yī)療收入為 76 萬(wàn)元。財(cái)政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi) 865 萬(wàn)元；公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金 63 萬(wàn)元。 3、全年支出情況：20xx 年本院總支出 990 萬(wàn)元。其中：公共衛(wèi)生支出 206 萬(wàn)元；醫(yī)療支出 78

3、4 萬(wàn)元。按二級(jí)明細(xì)劃分總支出情況為：工資及福利支出 118 萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 734 萬(wàn)元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)）；藥品支出 34 萬(wàn)元；非財(cái)政資本支出 2 萬(wàn)元；維修費(fèi) 30 萬(wàn)元；其他公用經(jīng)費(fèi) 72 萬(wàn)元（含發(fā)放村級(jí)公共衛(wèi)生項(xiàng)目補(bǔ)助）。 4、20xx 年收支結(jié)余：20xx 年年末結(jié)余 14 萬(wàn)元，提取專用基金（職工福利基金）6 萬(wàn)元，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金 8 萬(wàn)元。 三、預(yù)算外資金收支管理情況。 由于本院業(yè)務(wù)用房 20xx 年拆除重建，未開(kāi)展住院業(yè)務(wù)，本院對(duì)下屬的 xxxx 門診（16 月）xxxx 門診部（19 月）給予 60%的基本工資和 60%的津貼撥款，差額部分及

4、費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來(lái)的.總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位， 未增加新的債務(wù)，達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式，無(wú)坐支、隱瞞、亂開(kāi)支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。 總院人員工資、津貼按績(jī)效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開(kāi)支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支，.網(wǎng)手機(jī)版并實(shí)行經(jīng)辦人、院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字，無(wú)揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。 四、銀行帳號(hào)開(kāi)設(shè)和管理。 全院共按照規(guī)定的審批程序開(kāi)立了基本帳戶、專用專戶、國(guó)債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開(kāi)賬戶情況。 五、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況。 總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、

5、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理，實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新，對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作，20xx 年 8 月份順利通過(guò)了縣物價(jià)局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款行為。 六、專項(xiàng)資金的管理使用。 合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí)，既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。 七、資產(chǎn)管理情況。 因 xxx 門診于 20xx 年 7 月遷至總院，除購(gòu)置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外，.網(wǎng)未購(gòu)置大的固定資產(chǎn)。 20xx 年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn) 25 套，按衛(wèi)

6、生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放.發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室，20xx 年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)自查報(bào)告 2 2 一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況 本院按照會(huì)計(jì)法由于本院業(yè)務(wù)用房 20xx 年拆除重建，未開(kāi)展住院業(yè)務(wù)，本院對(duì)下屬的 xxxx 門診(1-6 月)xxxx 門診部(1-9 月)給予 60%的基本工資和 60%的津貼撥款，差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來(lái)的總體情況是：職工的全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù)，達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式，無(wú)坐支、隱瞞、亂開(kāi)支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象

7、?？傇喝藛T工資、津貼按績(jī)效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所 有費(fèi)用開(kāi)支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支，并實(shí)行經(jīng)辦人、院長(zhǎng)、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字，無(wú)揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。 二、銀行帳號(hào)開(kāi)設(shè)和管理 全院共按照規(guī)定的審批程序開(kāi)立了基本帳戶、專用專戶、國(guó)債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開(kāi)賬戶情況。 三、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況 總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理，實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新，對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作，20xx 年 8 月份順利通過(guò)了縣物價(jià)局

8、的全面檢查。.網(wǎng) top100.排行衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無(wú)亂收費(fèi)、亂罰款行為。 四、專項(xiàng)資金的管理使用 合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí)，既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。 五、資產(chǎn)管理情況： 因 xxx 門診于 20xx 年 7 月遷至總院，除購(gòu)置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外，未購(gòu)置大的固定資產(chǎn)。 20xx 年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn) 25 套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放.發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室，20xx 年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)

9、。 鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)自查報(bào)告 3 3 3 月 26 日在衛(wèi)生局召開(kāi)了院長(zhǎng)會(huì)議，會(huì)后院領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我院的財(cái)務(wù)管理情況非常重視。結(jié)合衛(wèi)生局對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)專向治理的工作要求，對(duì)我院財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將我院自查情況報(bào)告如下： 1、財(cái)務(wù)管理情況執(zhí)行收支兩條線制度。防保站、一體化收入納入衛(wèi)生院總賬，不存在賬外賬資金或小金庫(kù)。關(guān)于坐收、坐支我院存在此現(xiàn)象。 2、我院不存在挪用衛(wèi)生室建設(shè)款、工作總結(jié).農(nóng)村孕產(chǎn)婦補(bǔ)助款、衛(wèi)生室農(nóng)合款及縣外轉(zhuǎn)診報(bào)銷款。公共衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)用于對(duì)公共衛(wèi)生服務(wù)人員工資及公共衛(wèi)生設(shè)備及辦公用品購(gòu)置。 3、備用金使用：由于我院建設(shè)公共衛(wèi)生用房，建筑用款沒(méi)有入賬，故備用金沒(méi)有日清月結(jié)。 4、藥品的購(gòu)進(jìn)管理做到往來(lái)賬目清楚，定期盤存藥品，藥品賬目相符。 5、國(guó)定資產(chǎn)賬目相符，購(gòu)置設(shè)備先申請(qǐng)后入賬，再入固定資產(chǎn)賬。 6、負(fù)責(zé)情況：由于拉動(dòng)內(nèi)需我院需配套資金，存在自行貸款現(xiàn)象。關(guān)于集資和合作經(jīng)營(yíng)近兩年內(nèi)不存在此現(xiàn)象。 7、不存在*負(fù)債情況。 8、工資發(fā)放：20xx 年工資全部?jī)冬F(xiàn)。 9、支出情況:有的月份存在超支情況。 整改措施：對(duì)于以上情況我院要做的 1、杜絕坐收、坐支行為，不從收款室支出任何單據(jù)， 對(duì)于支出的單據(jù)財(cái)務(wù)人員