第三章信用風險管理

1、精品文檔你我共享第三章 信用風險管理一、單項選擇題1. 按照業(yè)務(wù)特點和風險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為（）。A.公共客戶和私人客戶B.法人客戶和個人客戶C.單一法人客戶和集團法人客戶D.企業(yè)類客戶和機構(gòu)類客戶2. 資產(chǎn)凈利率的計算公式是（）。A.資產(chǎn)凈利率 =凈利潤 （期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額） 2 ×100 B.資產(chǎn)凈利率 = （銷售收入 銷售成本）銷售收入 ×100 C.資產(chǎn)凈利率 =（凈利潤平均總資產(chǎn)）×100 D.資產(chǎn)凈利率 =（凈利潤銷售收入）×100 3. 某公司2008 年銷售收入為l 億元，銷售成本為8000 萬元。 2008

2、年期初存貨為450 萬元， 2008年期末存貨為 550萬元，則該公司 2008 年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。A.13 0B.15 0C.19 8D.22 54. 假定某企業(yè) 2008年的銷售成本為50 萬元，銷售收入為 1 00萬元，年初資產(chǎn)總額為1 70萬元，年底資產(chǎn)總額為1 90萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。A.47 B.56 C.63 D.79 5. 假定某企業(yè) 2008年的稅后收益為50 萬元，支出的利息費用為20 萬元，其所得稅稅率為 35 ，且該年度其平均資產(chǎn)總額為l 80 萬元，則其資產(chǎn)回報率（ ROA ）約為（）。A.33 B.35 C.37 D.41 6. 某公司 2008

3、年末流動資產(chǎn)合計2000 萬元，其中存貨 500萬元，應(yīng)收賬款400 萬元，流動負債合計 1 600 萬元，則該公司2008 年速動比率為（）。A.0 79B.0 94C.1 45D.1 867. 在現(xiàn)金流量的分析中，首先分析的是（）。A.融資活動的現(xiàn)金流B.投資活動的現(xiàn)金流C.經(jīng)營性現(xiàn)金流D.消費活動的現(xiàn)金流腹有詩書氣自華精品文檔你我共享8. 在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是（）。A.保證人的關(guān)聯(lián)方B.保證人的行業(yè)地位C.保證人的保證意愿D.保證人的貸款規(guī)模9. 下列擔保形式主要用于保管合同、運輸合同。加工承攬合同等主合同的是（）。A.保證B.抵押C.質(zhì)押D.留置10.

4、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。A.留置這一擔保形式主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同等主合同B.留置擔保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、 損害賠償金、 留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償D.留置是為了維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔保形式11. 關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項安排。A.控股股東B.高級管理層C.關(guān)聯(lián)方D.董事會成員12. （） 是現(xiàn)代信用風險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A.信用風險識別B.信用風險計量C.信用

5、風險監(jiān)控D.信用風險報告13. 根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，使用內(nèi)部評級法的銀行必須建立二維的評級系統(tǒng)，其中第一維是借款人評級，第二維是（）。A.債務(wù)人評級B.債項評級C.不良貸款評級D.貸款評級14. 客戶信用評級中，違約概率的估計包括哪兩個層面?（）A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率15. 客戶信用評級的發(fā)展過程是（）。A.違約概率模型 專家判斷法 信用評分法B.信用風險模型 專家判斷法 違約

6、概率模型C.專家判斷法 信用評分法 違約概率模型腹有詩書氣自華精品文檔你我共享D.專家判斷法 違約概率模型信用評分法16. 信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。A.辨別分析技術(shù)的運用B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人的違約概率的確定17. 下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是（）。A.信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的B.信用評分模型可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值D.由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)重在一定時間內(nèi)保持不

7、變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化18. 某公司 2006 年稅前凈利潤為8 000 萬元人民幣，利息費用為4 000 萬元人民幣，則該公司的利息保障倍數(shù)為（）。A.1B.2C.3D.419. 在客戶信用評級中 ,由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構(gòu)成 ,針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。A.5Cs 系統(tǒng)B.5Ps 系統(tǒng)C.CAMEL分析系統(tǒng)D.5Rs 系統(tǒng)20. 下列各項不屬于債項特定風險因素的是（）。A.抵押B.質(zhì)押C.優(yōu)先性D.產(chǎn)品類別21. 影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于（）。A.項目因素B.公司因素C.行業(yè)因素D.宏觀經(jīng)濟因素22

8、. 根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法錯誤的是（）。A.期初正常類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越高23. 死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率， 即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。 根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某 3 年期辛迪加貸款。 從第 1 年至第 3 年每年的邊際死亡率依次為 017、060、腹有詩書氣自華精品文檔你我共享0

9、 60 , 則 3 年的累計死亡率為（）。A.017B.077C.1 36D.2. 32 24. 下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議及信用風險量化的說法，不正確的是（）。A.提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源C.外部評級法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法D.構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱25. 下列關(guān)于內(nèi)部評級法的說法 ,不正確的是（） 。A.可以分為初級法和高級法兩種B.初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風險要素采用監(jiān)管當局的估計值C.高級法

10、要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、 違約風險暴露、期限D(zhuǎn).商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當局的估計值26. 在我國商業(yè)銀行的風險預警體系中，藍色預警法側(cè)重于（）。A.定性分析法B.定量分析法C.定性和定量相結(jié)合的分析法D.層次分析法27. 在針對單個客戶進行限額管理時，關(guān)鍵需要計算客戶的（）。A.最高債務(wù)承受能力B.最低債務(wù)承受能力C.平均債務(wù)承受能力D.長期債務(wù)承受能力28. 某企業(yè) 2006 年銷售收入 1O 億元人民幣，銷售凈利率為14 ， 2006 年初所有者權(quán)益為 39 億元人民幣 ,2006年末所有者權(quán)益 為 4

11、5 億元人民幣，則該企業(yè)2006 年凈資產(chǎn)收益率為（） 。A.300B.311C.3 33D.3 5829. 多種信用風險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中,其中（） 直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化 ,然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化,得出模型的一系列參數(shù)值。A.CreditMetfiCs模型B.Credit Ponfolio View模型C.Credit Risk+模型D.Credit Monitor模型腹有詩書氣自華精品文檔你我共享30. 某銀行 2006 年貸款應(yīng)提準備為1 100 億元，貸款損失準備充足率為80。則貸款實際計提準備為（）億元。A.880B.1 375

12、C.1 100D.1 00031. 某企業(yè) 2006 年凈利潤為 0 5 億元人民幣 ,2005 年末總資產(chǎn)為 10 億元人民幣 2006年末總資產(chǎn)為l5 億元人民幣，該企業(yè)2006 年的總資產(chǎn)收益率為（）。A.500B.400C.3 33D.3 0032. 某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300 億元，風險加權(quán)資產(chǎn)總額為200 億元，資產(chǎn)風險敞口為 230億元預期損失為4 億元。則該商業(yè)銀行的預期損失率為（）。A.133B.174C.2 00D.3 0833. 下列關(guān)于紅色預警法的說法，不正確的是（）。A.是一種定性分析的方法B.要對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析C.要進行不同時期的對比分

13、析D.要結(jié)合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警34. 下列關(guān)于信用風險監(jiān)測的說法，正確的是（）。A.信用風險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程B.信用風險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風險產(chǎn)生的遺留風險的識別、分析C.當風險產(chǎn)生后進行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高D.信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況35. 某銀行 2006 年初次級類貸款余額為 1000 億元，其中在 2006 年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600 億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200 億元。則次級類貸款遷徙率為（）。A.20 0B.60 0C.75 0D.100 0 二、多

14、項選擇題1. 商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析的時候，需要關(guān)注和了解的內(nèi)容包括（） 。A.客戶的類型B.企業(yè)基本經(jīng)營情況腹有詩書氣自華精品文檔你我共享C.企業(yè)員工的數(shù)量D.法人的信用狀況E.企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模2. 對中長期客戶授信，需要了解下列哪些情況?（）A.客戶預計資金來源以及使用情況B.預計的資產(chǎn)負債情況C.損益情況D.項目建設(shè)情況E.運營計劃3. 商業(yè)銀行對客戶的財務(wù)分析主要包括（）。A.企業(yè)經(jīng)營成果B.財務(wù)狀況C.主管財務(wù)的工作人員能否勝任D.現(xiàn)金流量情況E.公司治理結(jié)構(gòu)是否完善4. 根據(jù)國際最佳實踐，財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價（）。A.財務(wù)報表風險B.領(lǐng)導后備力量C

15、.經(jīng)營管理狀況D.資產(chǎn)管理狀況E.負債管理狀況5. 對單一法人客戶的財務(wù)狀況進行分析時，企業(yè)財務(wù)比率分析主要包括（）。A.現(xiàn)金流量分析B.盈利能力比率分析C.效率比率分析D.杠桿比率分析E.流動比率分析6. 考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從哪些方面進行分析和判斷? （）A.行業(yè)風險B.管理層風險C.生產(chǎn)與經(jīng)營風險D.宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境E.社會和自然風險7. 企業(yè)行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容包括（）。A.企業(yè)的管理政策B.行業(yè)的特征和定位C.行業(yè)的依賴性分析D.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素E.企業(yè)的戰(zhàn)略8. 保證包括（）。A.法律責任保證B.連帶責任保證C.完全責任保證D.一般責任保證腹有詩書氣自華精品文檔你

16、我共享E.雇主責任保證9. 集團法人客戶的信用風險特征包括（）。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔保十分普遍C.真是財務(wù)狀況難以掌握D.系統(tǒng)性風險較高E.風險識別和貸后管理難度大10. 根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的不同，企業(yè)集團可以分為（）。A.股份合作化企業(yè)集團B.縱向一體化企業(yè)集團C.橫向一體化企業(yè)集團D.有限責任企業(yè)集團E.綜合企業(yè)集團11. 商業(yè)銀行在對企業(yè)集團進行風險識別時，分析其關(guān)聯(lián)交易中，判斷是否屬于集團法人客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方應(yīng)關(guān)注的情況有（）。A.易貨交易B.發(fā)生處理方式異常的交易C.資金以股本權(quán)益性投資的方式供單位或個人長期使用D.互為提供擔?；蜻B環(huán)提供擔保E.與特定顧客或供應(yīng)商發(fā)生大額

17、交易12. 個人零售貸款包括（）。A.汽車消費貸款B.信用卡消費貸款C.助學貸款D.助業(yè)貸款E.留學貸款13. 下列關(guān)于貸款組合信用風險的說法，不正確的有（）。A.貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般沒有相關(guān)性B.貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單相加C.風險分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風險D.貸款資產(chǎn)可以過于集中E.商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應(yīng)當更多地關(guān)注系統(tǒng)性風險因素可能造成的影響14. 目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型包括（）。A.Credit Metrics模型B.ZETA 模型C.Credit Risk+模型D.MP 模型E.Credit Portf

18、olio View模型15. 下列哪項屬于企業(yè)信用分析的5Cs 系統(tǒng)的分析范圍（）。A.借款人的個人品德B.企業(yè)的資本金C.借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢D.借款人提供的抵押品價值腹有詩書氣自華精品文檔你我共享E.借款的利率水平16. 國家風險的評估指標中的比例指標包括（） 。A.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比B.償債比例C.應(yīng)付未付外債總額與當年出口收入之比D.國際儲備與應(yīng)付未付外債總額之比E.國際收支逆差與國際儲備之比17. 衡量商業(yè)銀行信用風險變化程度的指標包括（）。A.資本充足率B.大額風險集中度C.正常貸款遷徙率D.不良貸款遷徙率E.成本收入比18. 我國商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標包括（）。

19、A.不良資產(chǎn)率B.不良貸款撥備覆蓋率C.預期損失率D.貸款損失準備率E.單一客戶授信集中度19. 組合層面的風險識別應(yīng)當關(guān)注（）。A.銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)B.銀行客戶是否過度集中于某個行業(yè)C.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善E.宏觀經(jīng)濟因素20. 常用的信用衍生產(chǎn)品包括（）。A.總收益互換B.信用違約互換C.信用價差衍生產(chǎn)品D.信用聯(lián)動票據(jù)E.信用貸款21. 下列關(guān)于信用價差的說法 ,正確的有（） 。A.以無風險利率為基準的信用價差 =貸款的收益率 -對應(yīng)的無風險債券的收益率B.信用價差增加表明貸款信用狀況惡化C.信用價差減少表明

20、貸款信用狀況惡化D.信用價差增加表明貸款信用狀況改善E.信用價差減少表明貸款信用狀況改善22. 貸款重組應(yīng)當注意的事項包括（）。A.是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品B.進入重組流程的原因C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費用E.對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進行評估23. 下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議中壓力測試的說法,不正確的有（）。腹有詩書氣自華精品文檔你我共享A.壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤鰾.進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮最差的情景C.在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程D.除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行信用風

21、險壓力測試E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求三、判斷題1. 違約概率與違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事前分析的一項重要內(nèi)容。（）2. 使用專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析都能夠直接估計出客戶的違約概率。（）3. Credit Monitor 模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。（）4. Risk Calc 模型的核心是通過嚴格的步驟從客戶信息中選擇出最能預測違約的一組變量，經(jīng)過適當變換后運用 Logit Probit 回歸技術(shù)預測客戶的違約頻率。（）5.壓力測試只能評估商業(yè)銀行在盈利性方面承受壓力的

22、能力。（）6.風險預警可以根據(jù)運作機制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和橙色預警法。（）7.貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。（）8.一個債務(wù)人只能擁有一個債項評級。（）9. 商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析的 5Cs 系統(tǒng)是指：品德、資本、還款能力、抵押和經(jīng)營環(huán)境。（）10. 在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人貸款期違約概率與003 中的較高者。 （）11. Credit Monitor 模型認為，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。 （）答案部分一、單項選擇題1答案 ： B解析 ：按照業(yè)務(wù)特點和風險特性的不同，商業(yè)銀行的客戶可劃分為

23、法人客戶與個人客戶。其中，法人客戶根據(jù)其機構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機構(gòu)類客戶，而企業(yè)類客戶根據(jù)其組織形式不同可劃分為單一法人客戶和集團法人客戶。參見教材P652答案 ： A解析 ：參見教材P57表 3 13答案 ： D解析 ：根據(jù)存貨天數(shù)的計算公式，分兩步計算：存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本 （期初存貨 +期末存貨） 2=8000 （ 450+550 ）2=16 0 ；存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) =360 存貨周轉(zhuǎn)率 =360 1 6=22 5（天）。參見教材 P57 表 3 14腹有詩書氣自華精品文檔你我共享答案 ： B解析 ：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 =銷售收入 （期初資產(chǎn)總額 +期末資產(chǎn)總額） 2=100 （170+1

24、90 ）2 56。參見教材 P57 表 3 15答案 ： B解析 ：資產(chǎn)回報率（ROA ） = 稅后損益 +利息費用 ×（ 1- 稅率） 平均資產(chǎn)總額=50+20 ×（ 1 35） 180=35 。參見教材 P57 表 3 16答案 ： B解析 ：根據(jù)速動比率的計算公式，可得：速動比率=（流動資產(chǎn) -存貨）流動負債合計=（2000 500 ） 1 600=0 94。參見教材P587答案 ： C解析 ：現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。參見教材P598答案 ： C解析 ：對貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：保證人的資格；保證人的財務(wù)實力；保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟動機

25、及其與借款人之間的關(guān)系；保證的法律責任。參見教材 P619答案 ： D解析 ：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的， 債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。參見教材P6210答案 ： C解析 ： C 項債權(quán)人不須經(jīng)法院判決就有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)或以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。參見教材P6211答案 ： C解析 ：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項安排。參見教材 P6512答案 ： B解析 ：參見教材P7313答案 ：

26、B解析 ：商業(yè)銀行對信用風險的計量依賴于對借款人和交易風險的評估。巴塞爾新資本協(xié)議明確要求， 商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)基于二維評級體系：一維是客戶評級，另一維是債項評級。14答案 ： A腹有詩書氣自華精品文檔你我共享解析 ：違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻粜庞迷u級中，違約概率的估計包括兩個層面： 單一借款人的違約概率； 某一信用等級所有借款人的違約概率。參見教材 P7515答案 ： C解析 ：從國際銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級在過去幾十年甚至上百年的時間里，大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。參見教材 P7616答案 ： C解析

27、 ：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。信用評分模型建立在對歷史數(shù)據(jù)（而非當前市場數(shù)據(jù)）模擬的基礎(chǔ)上，是一種向后看的模型。參見教材P7917答案 ： C解析 ： C 項信用評分模型雖然可以給出客戶信用風險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。參見教材 P7918答案 ： C解析 ：參見教材P5719答案 ： B解析 ：參見教材P7820答案 ： B解析 ：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損

28、失大小。債項特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。參見教材P8221答案 ： A解析 ：項目因素直接與債項的具體設(shè)計相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優(yōu)先性（ Seniority ）、抵押品等。參見教材 P8622答案 ： B解析 ：參見教材P9823答案 ： C解析 ： CMR3=1-SR1*SR2*SR3，SR1=1-0.17%=0.9983， SR2=1-0.60%=0.994，SR3=1-0.60%=0.994，所以 。 參見教材P8224答案 ： C腹有詩書氣自華精品文檔你我共享解析 ：

29、參見教材P137 141內(nèi)部評級法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法。25答案 ： D解析 ：參見教材P138內(nèi)部評級法初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露。26答案 ： B解析 ：參見教材P10127答案 ： A解析 ：針對單個客戶進行限額管理時，首先需要計算客戶的最高債務(wù)承受能力，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力。參見教材P11328答案 ： C解析 ：參見教材P5729答案 ： B解析 ：參見教材P8830答案 ： A解析 ：參見教材P10031答案 ： B解析 ：參見教材P5732答案 ： B解析 ：參見教材P9733答案 ： A解析 ：參見教材

30、P10134答案 ： D解析 ：參見教材P9335答案 ： C解析 ：次級類貸款遷徙率=600/ （ 1000-200 ） *100%=75% 。參見教材 P99二、多項選擇題1答案 ： ABD腹有詩書氣自華精品文檔你我共享解析 ：商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行信用風險識別和分析時，必須對客戶的基本情況和與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的信息進行全面了解，以判斷客戶的類型 （企業(yè)法人客戶還是機構(gòu)法人客戶）、基本經(jīng)營隋況（業(yè)務(wù)范圍、盈利情況）、信用狀況（有無違約記錄）等。參見教材P562答案 ： ABCDE解析 ：參見教材P563答案 ： ABD解析 ：一般認為，財務(wù)分析是對企業(yè)經(jīng)營活動中的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以

31、及現(xiàn)金流量情況的分析。通過分析達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績和經(jīng)營效率、評估企業(yè)所創(chuàng)造價值、估計企業(yè)的財務(wù)風險等目標。參見教材P564答案 ： ACDE解析 ：根據(jù)國際最佳實踐，財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重的主要內(nèi)容是：識別和評價財務(wù)報表風險； 識別和評價經(jīng)營管理狀況；識別和評價資產(chǎn)管理狀況；識別和評價負債管理狀況。參見教材P56 575答案 ： BCDE解析 ：對單一法人客戶的財務(wù)狀況進行分析時，主要內(nèi)容包括財務(wù)報表分析、財務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析。其中財務(wù)比率分析主要分為：盈利能力比率分析；效率比率分析；杠桿比率分析；流動比率分析。參見教材P57 表 316答案 ： ABCD解析 ：考察和分

32、析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風險、行業(yè)風險、生產(chǎn)與經(jīng)營風險、宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷，以利于銀行更好地解決信貸過程中的風險問題以及更好地掌握企業(yè)的貸款償還能力。參見教材P597答案 ： BCD解析 ：參見教材P608答案 ： BD解析 ：參見教材P619答案 ： ABCDE解析 ：參見教材P67 6810答案 ： BC解析 ：參見教材P6511答案 ： ABDE解析 ：參見教材P6612答案 ： ABCDE腹有詩書氣自華精品文檔你我共享解析 ：參見教材P7113答案 ： AD解析 ：參見教材P71 7214答案 ： ACE解析 ：參見教材P8815答案 ： ABCDE解析 ：

33、參見教材P7816答案 ： ABCDE解析 ：參見教材P9117答案 ： CD解析 ：參見教材P9818答案 ： ABCDE解析 ：除 ABCDE 五項外，我國商業(yè)銀行的信用風險監(jiān)管指標還包括不良貸款率。參見教材 P97 10019答案 ： ABCDE解析 ：參見教材 P7220答案 ： ABCD解析 ：參見教材 P13221答案 ： ABE解析 ：參見教材 P13422答案 ： ABCE解析 ：參見教材 P12723答案 ： BC解析 ：參見教材 P89三、判斷題1答案 ：錯解析 ：兩者之間的對比分析是事后分析的一項重要內(nèi)容。參見教材P762答案 ：錯解析 ：專家判斷法難以實現(xiàn)對信用風險的準確計量；信用評分法無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值。參見教材 P763腹有詩書氣自華精品文檔你我共享答案 ：對解析 ： Credit Monitor 模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系， 企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。參見教材 P804答案 ：錯解析 ： Risk