商業(yè)銀行全面風險管理辦法

1、商業(yè)銀行全面風險管理辦法*銀行全面風險管理辦法第一章總則第一條 為推進全面風險管理體系建設，提升風險管理水平，依據(jù) 境內外有關監(jiān)管指引、本行章程，并借鑒國際銀行業(yè)風險管理的 經驗做法，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱風險，是指對本行實現(xiàn)既定目標可能產生影響 的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法 主要關注帶來損失的不確定性。（一）信用風險。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務 從而使本行業(yè)務發(fā)生損失的風險。（二）市場風險。是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使本行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。（三）操作風險。是指由不完善或有問題的內部程序、員工

2、和信 息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不 包括策略風險和聲譽風險。（四）流動性風險。是指因本行無法以合理的成本及時籌集到客 戶和交易對手當前和未來所需資金而對本行經營所產生的風險。除上述風險外，本行還關注外部監(jiān)管部門或本行董事會要求關注 的其它風險。第三條本辦法所稱全面風險管理是指本行董事會、高級管理層和 全行員工各自履行相應職責，有效控制涵蓋全行各個業(yè)務層次的全部 風險，進而為本行各項目標的實現(xiàn)提供合理保證的過程。第四條 本行風險管理應遵循以下原則：（一）收益與風險匹配制定風險管理戰(zhàn)略和進行風險管理決策，必須考慮承擔的風險是 在本行的風險容忍度以內，并有預期的收益覆

3、蓋風險，經風險調整的 資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合本行的經營目標。（二）內部制衡與效率兼顧本行在風險管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級機構和各層級 風險管理人員的具體權責，實行前中后臺職能相對分離的管理機制。 各部門、境內外分支機構和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調，優(yōu)化管 理流程，不斷提高管理效率。（三）風險分散本行實現(xiàn)信用風險敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產品、期限和幣種 等維度上的適度分散，防范集中風險。嚴格遵循監(jiān)管標準，審慎核定 單一客戶和關聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風險集中度。本行實現(xiàn)市場風險敞口在國家、地區(qū)、市場、產品、期限和幣種 等維度上的適度分散，并采用適當?shù)姆绞綄崿F(xiàn)市場風險的有效分散。本行統(tǒng)一管理全行的流動性，建立分層次的流動性儲備體系，確 保融資渠道的多元化。（四）定量與定性結合本行著力提升風險計量水平，開發(fā)與本行業(yè)務性質、規(guī)模和復雜 程度相適應的風險計量技術，推廣應用國際先進銀行業(yè)成熟的風險管 理經驗，實現(xiàn)定性分析和定量分析的有機結合。（五）動態(tài)適應性調整持續(xù)不斷地檢查和評估內外部經營管理環(huán)境和競爭格局的變化及 其對本行全面風險管理所產生的實質性影響，及時調整風險管理政 策、制度和流