外幣匯出匯款業(yè)務(wù)操作規(guī)程

1、本溪市商業(yè)銀行股份有限公司外幣匯出匯款業(yè)務(wù)操作規(guī)程1目的和范圍3.2定義、縮寫和分類3.3職責(zé)與權(quán)限4.3.1 公司銀行部4.3.2 國(guó)際結(jié)算部6.3.2.1 外匯會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)崗6.3.2.2 外匯會(huì)計(jì)復(fù)核崗6.3.2.3 批匯經(jīng)辦崗6.3.2.4 批匯復(fù)核員6.3.2.5 資金綜合崗.7.3.3 不相容崗位7.4基本規(guī)定7.精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有 -5 操作流程9.5.1 外幣匯出匯款業(yè)務(wù)操作流程 96 檢查監(jiān)督.167 內(nèi)外部規(guī)章制度索引167.1 外部法律法規(guī)1.67.2 原有制度.1.77.3 相關(guān)內(nèi)控體系文件 178 附錄1

2、79 t己錄17 精品 文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有1目的和范圍為加強(qiáng)本溪市商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本行”） 外幣匯出匯款業(yè)務(wù)的規(guī)范化發(fā)展，滿足監(jiān)管和內(nèi)部控制要求， 根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和總行有關(guān)制度規(guī)章，對(duì)本行外幣匯出匯款業(yè)務(wù)進(jìn)行規(guī)范管理，編寫本規(guī)程。本規(guī)程適用于為客戶辦理外幣匯出匯款業(yè)務(wù)的操作，具體包括外幣匯出匯款業(yè)務(wù)的受理、 審批、系統(tǒng)處理以及事后資料管理 業(yè)務(wù)。2定義、縮寫和分類外幣匯出匯款業(yè)務(wù)：是指本行根據(jù)匯款人的委托，使用電匯的方式委托代理行將一定金額付給境外指定收款人的業(yè)務(wù)。本辦法中外幣匯出匯款以下簡(jiǎn)稱為 匯出

3、匯款 精品 文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有(1)退匯：匯款人或收款人中某一方在匯款解付前要求撤 消該筆匯款叫做退匯。(2)頭寸：是指匯款資金的調(diào)撥與償付。(3)匯出行：又稱匯款行，是受匯款人委托匯出款項(xiàng)的銀 行。本規(guī)程中所稱匯出行即指本行。(4)匯入行：又稱解付行，是受匯出行委托解付匯款的銀 行。3職責(zé)與權(quán)限3.1 公司銀行部(1)負(fù)責(zé)核對(duì)客戶提交業(yè)務(wù)資料的真實(shí)性和完整性。(2)負(fù)責(zé)收集客戶提交的業(yè)務(wù)資料弁傳遞至國(guó)際結(jié)算部， 弁負(fù)責(zé)與客戶之間進(jìn)行業(yè)務(wù)資料交接的登記。(3)業(yè)務(wù)辦理完結(jié)后，負(fù)責(zé)將回單及退還客戶的業(yè)務(wù)資料 傳遞給客戶，弁負(fù)

4、責(zé)與客戶之間進(jìn)行回單交接的登記。3.2 國(guó)際結(jié)算部負(fù)責(zé)匯出匯款業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)審批及具體操作。3.2.1 外匯會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)崗(1)負(fù)責(zé)收集公司銀行部傳遞的業(yè)務(wù)資料弁負(fù)責(zé)與業(yè)務(wù)受 理部門之間進(jìn)行業(yè)務(wù)資料交接的登記。(2)負(fù)責(zé)在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)里進(jìn)行會(huì)計(jì)經(jīng)辦處理，SWIFT報(bào)文錄入，申報(bào)數(shù)據(jù)的錄入。(3)業(yè)務(wù)辦理完結(jié)后負(fù)責(zé)回單的整理與傳遞，弁與業(yè)務(wù)辦 理部門之間進(jìn)行回單交接的登記。(4)經(jīng)辦相關(guān)報(bào)表的制作與報(bào)送。3.2.2 外匯會(huì)計(jì)復(fù)核崗(1)負(fù)責(zé)在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)里進(jìn)行會(huì)計(jì)復(fù)核，SWIFT報(bào)文的復(fù)核，申報(bào)數(shù)據(jù)的復(fù)核、報(bào)送。(2)復(fù)核相關(guān)報(bào)表的制作與報(bào)送。(3)業(yè)務(wù)辦理完結(jié)后負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)資料的歸檔與保存。3.2.3 批

5、匯經(jīng)辦崗(1)經(jīng)辦購(gòu)匯的政策性審批，弁在購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)上批注審批 意見(jiàn)。(2)經(jīng)辦付匯的政策性審批，弁在匯款申請(qǐng)書(shū)上批注審批 意見(jiàn)。(3)負(fù)責(zé)匯款申請(qǐng)書(shū)國(guó)際收支信息的核對(duì)。(4)負(fù)責(zé)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)名錄的查詢和打印。3.2.4 批匯復(fù)核崗(1)復(fù)核購(gòu)匯的政策性審批，弁在購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)上批注審批意 見(jiàn)。(2)復(fù)核付匯的政策性審批，弁在匯款申請(qǐng)書(shū)上批注審批 意見(jiàn)。(3)負(fù)責(zé)匯款申請(qǐng)書(shū)國(guó)際收支信息的復(fù)核。3.2.5 資金綜合崗(1)落實(shí)匯出匯款業(yè)務(wù)的資金頭寸及起息日。(2)落實(shí)匯出匯款的清算路徑，弁將路徑在匯款申請(qǐng)書(shū)上 批注。3.3 不相容崗位(1)會(huì)計(jì)經(jīng)辦崗與會(huì)計(jì)復(fù)核崗。(2)會(huì)計(jì)經(jīng)辦、復(fù)核崗與批匯經(jīng)

6、辦、復(fù)核崗。4基本規(guī)定(1)在本行申請(qǐng)辦理匯出匯款業(yè)務(wù)的客戶須提交符合本 溪市商業(yè)銀行股份有限公司結(jié)售付匯業(yè)務(wù)管理辦法相關(guān)要求的有效憑證或資料，用于本行辦理批匯及售匯審批，所提交的憑證或資料必須真實(shí)有效。(2)匯出匯款的售、付匯審核及辦理應(yīng)嚴(yán)格遵守本溪市 商業(yè)銀行股份有限公司結(jié)售付匯業(yè)務(wù)管理辦法相關(guān)要求執(zhí)行。(3)匯款路徑原則上按照匯款人指示辦理，如客戶委托本行代為選擇匯入行的，應(yīng)遵循拉直付匯路徑，減少中間環(huán)節(jié)，降 低費(fèi)用成本、縮短解付周期的原則，同時(shí)考慮收款人所在國(guó)家(地 區(qū))的政治、經(jīng)濟(jì)狀況等因素。選擇是順序是：a)與本行有匯款幣種賬戶行關(guān)系的收款人開(kāi)戶銀行；b)與本行和收款人開(kāi)戶銀行同時(shí)

7、有匯款幣種賬戶關(guān)系的代理行；c)位于匯款幣種清算中心的賬戶行。(1)匯出匯款業(yè)務(wù)辦理時(shí)要充分考慮本行賬戶行頭寸的余 額狀況，嚴(yán)禁透支辦理。(2)匯出匯款業(yè)務(wù)涉及的報(bào)文要遵循 SWIFT相關(guān)規(guī)則繕制 MT103和/或MT202報(bào)文。(3)如當(dāng)天暫時(shí)不能辦理匯款的可在匯出匯款科目進(jìn)行掛 賬，掛賬賬務(wù)需逐筆登記。 精品 文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有(4)因收款人長(zhǎng)期沒(méi)有收到款項(xiàng)，申請(qǐng)人要求匯出行對(duì)外查詢的，匯出行應(yīng)發(fā)MT195或MT199對(duì)外查詢?cè)?；因付款?示有誤，匯入行主動(dòng)向匯出行查詢的， 匯出行應(yīng)在三個(gè)工作日內(nèi) 答復(fù)查詢，堅(jiān)持有查

8、有復(fù)，電查電復(fù)的原則，可采用 MT196或 MT199報(bào)文電復(fù)。(5)要求辦理退匯重匯的，應(yīng)重新按照本規(guī)程規(guī)定的匯出 匯款業(yè)務(wù)的操作流程辦理。(6)業(yè)務(wù)資料按發(fā)生順序整理歸檔，留存期限 5年。5操作流程5.1外幣匯出匯款業(yè)務(wù)操作流程包括：匯出匯款業(yè)務(wù)的受理、匯出匯款業(yè)務(wù)的審批、交 易的系統(tǒng)處理以及事后資料的管理流程。精品文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有外幣匯出匯款業(yè)務(wù)操作流(GJ)320-0103-01理 受 務(wù) 業(yè)款 匯 出 匯 -IV批 審務(wù) 業(yè)款 匯出 匯 -nV理 處統(tǒng) 系 -田V理 管 的 料資 后事-步 驟A客戶B公司銀行部

9、C外匯會(huì)計(jì)業(yè)彳 崗D外匯會(huì)計(jì)復(fù)核崗E-tt匯經(jīng)辦崗F-B匯復(fù)核崗G費(fèi)金綜合崗1提出申請(qǐng)iL2資料收集及初'311簽收111購(gòu)付匯審批經(jīng) 辦2nt'2購(gòu)付匯審批;" 核3N1是召手批準(zhǔn)YSi.41!門落實(shí)匯款頭路徑-1交易錄入2111交易復(fù)核11傳票整理與留 料歸檔搔21回單分發(fā)31回單簽收4V結(jié);1 、精品文檔-/IV精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示I A1客戶提出申請(qǐng)客戶填寫匯款申請(qǐng)書(shū)（記錄一），如需購(gòu)匯匯款的提交購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)（記錄二），以及結(jié)售付匯 業(yè)務(wù)管理辦法中要求提供的其他

10、資料。I B2公司銀行部資料收集及初審委派專人收集客戶資料并審核其真實(shí)性與完整性。I C3外匯會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦簽收簽收后對(duì)支行提交的單據(jù)進(jìn)行逐 筆登記，并檢查資料是否提交完 整。登記完畢后將資料交接給批匯經(jīng)辦。n E1批匯經(jīng)辦崗購(gòu)/付匯審批經(jīng)辦購(gòu)匯審批完畢后在購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)上批注審批意見(jiàn)并簽字。批匯審批完畢后在匯款申請(qǐng)書(shū)上核對(duì)或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1:購(gòu)匯及付匯條件不滿足我國(guó)外匯管理局節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示批注交易編碼，交易附言及審核意見(jiàn)后簽字確認(rèn)。關(guān)于購(gòu)、付匯管 理的要求。事件類型：外部 欺詐。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等 風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：保證 政策性合規(guī)。控制措施：柜員 提高業(yè)務(wù)技能， 嚴(yán)把審核關(guān)?？刂茘徫唬号?/p>

11、匯 經(jīng)辦崗。n F2批匯復(fù)核崗購(gòu)/付匯審批復(fù)核對(duì)批匯經(jīng)辦人員的審批意見(jiàn)進(jìn)行復(fù)核并在購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)（如有）風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2:購(gòu)匯及付匯申請(qǐng)/、滿足節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示及匯款申請(qǐng)書(shū)上簽字確認(rèn)，核對(duì)國(guó)際收支申報(bào)信息。我國(guó)外匯管理局 要求的購(gòu)、付匯 條件。事件類型:欺詐。外部風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：風(fēng)險(xiǎn)。中等控制目標(biāo)：保證 政策性合規(guī)。控制措施：柜員 提高業(yè)務(wù)技能， 嚴(yán)把審核關(guān)?？刂茘徫唬簭?fù)核崗。批匯n F3批匯復(fù)核是否批準(zhǔn)如不予批準(zhǔn)購(gòu)/付匯的，將業(yè)務(wù)資料節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示崗聯(lián)合審批意見(jiàn)一并延原路退回客戶。如同意購(gòu)/付匯申請(qǐng)的，將業(yè)務(wù)資料交接給資金綜合崗。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3:賬戶行 頭寸不足，匯款 路徑

12、不通。事件類型：實(shí)施、 交付及流程管 理。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)：保證賬戶行頭寸充足，匯款路徑已 成功建立。n G4資金綜合崗落實(shí)匯款頭寸/路徑洛頭賬戶行頭、并仕匯款申請(qǐng)書(shū)上批注匯款路徑后交接給會(huì)計(jì)經(jīng)辦。節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示控制措施：柜員 提高管理效率， 嚴(yán)格監(jiān)控、管理 頭寸，落實(shí)匯款 路徑?？刂茘徫唬嘿Y金 綜合崗。mci外匯會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)崗交易錄入在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行交易的錄入，檢查SWIFT報(bào)文內(nèi)容，補(bǔ)充申報(bào)數(shù)據(jù)。mD2外匯會(huì)計(jì)復(fù)核崗交易復(fù)核在國(guó)際業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行交易復(fù)核，檢查會(huì)計(jì)分錄，SWIFT報(bào)文及申報(bào)數(shù)據(jù)。IV D1外匯會(huì)計(jì)復(fù)核崗傳票整理與留底資料歸檔購(gòu)匯申請(qǐng)書(shū)銀行留存聯(lián)及

13、境外匯 款申請(qǐng)書(shū)銀行留存聯(lián)作為傳票附 件與會(huì)計(jì)傳票一起作為傳票整理節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)名稱操作要點(diǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)提示后專夾保管；客戶回單交接給會(huì)計(jì) 經(jīng)辦；其余業(yè)務(wù)資料按業(yè)務(wù)編號(hào)整 理后歸檔。IV C2外匯會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)崗回單分發(fā)回單上加蓋業(yè)務(wù)清迄章后派發(fā)給各支行IV B3公司銀行部回單簽收回單簽收后派發(fā)給客戶IV A4客戶結(jié)束客戶收妥回單，業(yè)務(wù)完結(jié)。6檢查監(jiān)督(1)總行國(guó)際結(jié)算部對(duì)全行匯出匯款業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查監(jiān)督;(2)總行稽核部對(duì)匯出匯款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。7內(nèi)外部規(guī)章制度索引7.1外部法律法規(guī)(1)國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法精品文檔精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊(cè)，應(yīng)有盡有(2)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定(3)中