小額貸款有限責(zé)任公司規(guī)章制度范本

1、安徽合肥 XX 小額貸款有限責(zé)任公司規(guī)章制度一、公司基本制度（一）總經(jīng)理崗位職責(zé)1. 主持公司的日常行政和管理工作，組織實(shí)施董事會決議。2. 組織實(shí)施公司的年度經(jīng)營計劃和投資方案。3. 擬訂公司的基本管理制度，董事會批準(zhǔn)后組織實(shí)施。4. 擬訂公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置方案，董事會批準(zhǔn)后組織實(shí)施。5. 制定公司的具體規(guī)章。6. 聘任和解聘除應(yīng)由董事會聘任和解聘以外的管理人員。7. 按照國家法律法規(guī)和公司的管理制度，組織對員工的考核評議， 并決定薪酬獎懲、升降級。8. 管理、防范、消除經(jīng)營風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)高質(zhì)量。9. 聘請律師、注冊會計師和資產(chǎn)評估師擔(dān)任公司的法律和財務(wù)顧問10. 定期向董事會報

2、告貸款業(yè)務(wù)運(yùn)行情況和財務(wù)收支狀況。11. 著力打造高素質(zhì)、守法紀(jì)、重道德的經(jīng)營管理班子和業(yè)務(wù)團(tuán)隊。12. 公司章程規(guī)定和董事會授予的其他職權(quán)。二） 副總經(jīng)理崗位職責(zé)1. 協(xié)助總經(jīng)理管理公司相關(guān)日常事務(wù)。2. 分管貸款業(yè)務(wù)部和風(fēng)險管理部工作。負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)管理制度和工 作流程的制訂和完善。3. 協(xié)助總經(jīng)理制訂和完善貸款審批制度，對參與審批的貸款業(yè)務(wù)負(fù) 責(zé)。4. 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)的營銷管理和收貸收息管理工作。5. 負(fù)責(zé)上級交代的其他工作。三）業(yè)務(wù)管理基本制度第一條 為加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營行為，防范資金風(fēng)險， 優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高公司資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律依據(jù)，結(jié)合公 司實(shí)際，制定本制度。第二條

3、本制度是公司經(jīng)營和管理必須遵循的基本準(zhǔn)則，是制定 各類管理制度辦法的基本依據(jù)。第三條 公司經(jīng)營和管理必須堅持合法性，安全性，效益性和流 動性相統(tǒng)一的原則。第四條 本制度所指業(yè)務(wù)是公司對客戶提供的小額貸款發(fā)放和財 務(wù)咨詢服務(wù)。第五條 實(shí)行審貸崗位分離的原則。 在辦理貸款過程中， 將調(diào)查、 審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)分解，由不同經(jīng)營層次和不 同部門部門承擔(dān)，實(shí)現(xiàn)其相互制約和相互支持。第六條 按照“橫向平行制約”原則，設(shè)立業(yè)務(wù)營銷部門和風(fēng)險 管理部門，成立貸款審批（亦稱評審）委員會。業(yè)務(wù)營銷部門承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的開發(fā)、 貸款產(chǎn)品的設(shè)計、 業(yè)務(wù)的受 理、調(diào)查、評估和審批后貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理；風(fēng)險

4、管理部門承擔(dān)貸 款業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)性審查和整體風(fēng)險的識別、控制，貸款發(fā)放前的 資料復(fù)核， 參與不良貸款的追回和處置； 稽核財務(wù)部門負(fù)責(zé)對發(fā)放資 料稽核后放款； 貸款審批委員會承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的審議， 并承擔(dān)相應(yīng)的審批責(zé)任第七條 實(shí)行貸款審批委員會制度。公司成立貸款審批委員會， （簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè) 務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)， 審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)， 對有權(quán)審批人進(jìn)行制約及支 持。貸審會由董事會成員（獨(dú)立董事長除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務(wù)的副 總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等人組成。董事長為貸審會主任委員。業(yè)務(wù)部經(jīng)理 可列席會議匯報相關(guān)情況，但無表決權(quán)。貸審會下設(shè)辦公室， 辦公室負(fù)責(zé)人由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人兼任。 貸 審會

5、辦公室負(fù)責(zé)對所有貸款資料進(jìn)行合法合規(guī)性初審， 并負(fù)責(zé)整理成 匯報資料貸審會審批。第八條 實(shí)行經(jīng)辦責(zé)任人、風(fēng)險主責(zé)任人、審批責(zé)任人三項(xiàng)終身 責(zé)任制。在貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理業(yè)務(wù) 環(huán)節(jié)的有關(guān)人員為主責(zé)任人， 具體承辦人為經(jīng)辦責(zé)任人， 相應(yīng)承擔(dān)各 自責(zé)任。每筆貸款審批決定中應(yīng)明確該項(xiàng)業(yè)務(wù)的主責(zé)任人、 風(fēng)控主責(zé) 任人、審批主責(zé)任人。 （具體審批辦法參照公司審批制度）第九條 本公司客戶是在寶雞市渭濱區(qū)內(nèi)，經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān) （或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個體工 商戶或具有完全民事行為能力的自然人。第十條 客戶申請貸款業(yè)務(wù)應(yīng)具備以下基本條件：（一）從事的經(jīng)營

6、活動合規(guī)合法；（二）有良好的信用記錄；（三）有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入和良好的經(jīng)營狀況；（四）除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法 人外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商行政管理機(jī)關(guān)辦理工商年檢手續(xù)。 特殊行業(yè)須持 有相關(guān)職能部門機(jī)關(guān)頒發(fā)的許可證；（五）提供符合規(guī)定條件的抵（質(zhì)）押、擔(dān)保。第十一條 公司貸款分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款、聯(lián)保 貸款和信用貸款。（一）抵押貸款，是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的抵押 方式以借款人或第三人的財務(wù)作為抵押物發(fā)放的貸款。辦理抵押貸 款，應(yīng)對抵押物的權(quán)屬、合法性、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押 的合法性進(jìn)行審查， 簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。 貸 款額度按業(yè)

7、務(wù)授權(quán)管理辦法規(guī)定執(zhí)行。（二）質(zhì)押貸款，是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定質(zhì)押方 式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。 辦理質(zhì)押貸 款，應(yīng)對質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進(jìn)行審查， 與質(zhì) 押人簽訂質(zhì)押合同， 并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。 貸款額度按業(yè)務(wù) 授權(quán)管理辦法規(guī)定執(zhí)行。（三）保證貸款，是指按中華人民共和國擔(dān)保法規(guī)定的保證 方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時， 按約定承擔(dān)連帶責(zé)任的 保證貸款。辦理保證貸款， 應(yīng)對保證人保證資格、資信狀況及還款能 力進(jìn)行審查，并簽訂保證合同。（四）商戶聯(lián)保貸款是指由同一商業(yè)圈 （如同一專業(yè)市場、 協(xié)會、 商會、寫字樓、企業(yè)家俱樂部）的私

8、營企業(yè)或個體工商戶，組成聯(lián)保 小組，互相提供擔(dān)保，向我公司申請貸款。（五）信用貸款，信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，借 款人不需要提供保證。 其特征就是債務(wù)人無需提供抵押品或第三方擔(dān) 保僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款， 并以借款人信用程度作為還款保證 的。由于這種貸款方式風(fēng)險較大，一般要對借款方的信用記錄、經(jīng)濟(jì) 效益、經(jīng)營管理水平、 發(fā)展前景等情況進(jìn)行詳細(xì)的考察， 以降低風(fēng)險。第十二條 辦理貸款業(yè)務(wù)要按權(quán)限、按程序運(yùn)作。第十三條 辦理貸款業(yè)務(wù)的基本流程：一、 首先由貸款業(yè)務(wù)部門接受客戶貸款申請、 受理并進(jìn)行詳細(xì)的現(xiàn) 場調(diào)查，收集相關(guān)客戶資料，形成貸款客戶的貸前調(diào)查報告；二、接著由風(fēng)險管理部門

9、進(jìn)行合法合規(guī)性審查， 對相關(guān)風(fēng)險重點(diǎn)進(jìn) 行審議和核查， 通過公司的風(fēng)控審查后， 風(fēng)險管理部門召集審批人進(jìn) 行審批，審批通過后風(fēng)險管理部門應(yīng)及時將審批結(jié)果返回業(yè)務(wù)部門；三、業(yè)務(wù)部門應(yīng)落實(shí)審批結(jié)果中的相關(guān)條件、 與客戶簽訂貸款合同、 擔(dān)保合同，借款借據(jù)，移交財務(wù)部門發(fā)放貸款；四、業(yè)務(wù)部門在貸款發(fā)放后七天內(nèi)要對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行第一次回訪， 并負(fù)責(zé)利息的催收和本金的按時回收及相應(yīng)的管理。第十四條 單筆貸款額度不得超過公司注冊資本的 1%，同一貸款 人累計余額不得超過公司注冊資本的 5%。第十五條 貸款定價 貸款利率按政府部門的規(guī)定執(zhí)行。第十六條 合同管理 按規(guī)定使用統(tǒng)一制式的合同文本，對有特 定要求的，也

10、可以簽訂非制式合同文書，同時應(yīng)通過法律審查。貸款 業(yè)務(wù)部簽署的各種正式合同， 一份由經(jīng)辦人員保管， 一份交綜合管理 部歸檔管理。第十七條 經(jīng)合同約定，客戶可以提前歸還貸款。第十八條 貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后的檢查 業(yè)務(wù)發(fā)生后，業(yè)務(wù)部門要對 客戶執(zhí)行借款合同、經(jīng)營管理狀況等方面情況進(jìn)行經(jīng)常性跟蹤檢查， 并將相關(guān)情況報告主管副總經(jīng)理，必要時向總經(jīng)理和貸審會報告。第十九條 貸款展期 貸款期限最長不超過 12 個月，客戶不能按 期歸還貸款，應(yīng)在貸款到期之前 15 日內(nèi)向公司提出續(xù)貸和展期申請。 續(xù)貸和展期不得低于原借貸條件， 展期最長為 6 個月， 展期時客戶應(yīng) 當(dāng)結(jié)清前期利息和費(fèi)用。續(xù)貸的審批按貸款審批的程序

11、辦理。第二十條 建立貸款風(fēng)險預(yù)警制度 風(fēng)險管理部門要對客戶進(jìn)行 全面監(jiān)控， 當(dāng)可能出現(xiàn)或已經(jīng)出現(xiàn)危及貸款安全的狀況時， 應(yīng)及時向 主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理報告，在貸款事實(shí)風(fēng)險形成前采取相應(yīng)的防范措 施。第二十一條 貸款違約處理 客戶未按照合同的有關(guān)約定履行義 務(wù)，經(jīng)雙方協(xié)商不能合理解決時，依法起訴。第二十二條 客戶維護(hù) 對客戶要經(jīng)常性保持聯(lián)系。提供方便服 務(wù)，鞏固、穩(wěn)定優(yōu)良客戶。貸款業(yè)務(wù)操作流程示意圖:通知企業(yè)二、貸款業(yè)務(wù)部一）貸款業(yè)務(wù)部部門職責(zé)貸款業(yè)務(wù)部是公司的核心創(chuàng)利部門， 主要負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、 產(chǎn)品 設(shè)計、客戶資信調(diào)查、貸款條件落實(shí)、貸款回收工作。由部門經(jīng)理對 分管副總負(fù)責(zé)， 分管副總對總經(jīng)理負(fù)責(zé)

12、。 貸款業(yè)務(wù)的部門職責(zé)具體如 下：1、負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)部的各項(xiàng)工作計劃的實(shí)施和總結(jié)；2、根據(jù)公司規(guī)定和客戶需求設(shè)計產(chǎn)品報公司貸審會審批；3、制訂和完善有關(guān)的規(guī)章制度、組織執(zhí)行并進(jìn)行檢查；4、制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)計劃與方案， 提交綜 合管理部備案；5、承擔(dān)對本公司客戶的授信、 貸款、擔(dān)保等各項(xiàng)業(yè)務(wù)的調(diào)查、 評價、 評審工作，并提出明確書面調(diào)查意見，交風(fēng)險管理部審查；6、落實(shí)貸審會審批條件，辦理抵押、質(zhì)押、保證等擔(dān)保手續(xù)；7、做好貸款的臺帳登記工作；8、做好貸后管理工作。二）貸款業(yè)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)1、負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)部的各項(xiàng)工作計劃的制訂、實(shí)施和總結(jié)；2、根據(jù)公司規(guī)定和客戶需求組織設(shè)計產(chǎn)

13、品，報公司貸審會審批；3、組織制訂和完善與貸款業(yè)務(wù)有關(guān)的規(guī)章制度、組織執(zhí)行并進(jìn)行 檢查；4、組織制訂對所屬業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)計劃和實(shí)施方 案，并提交綜合管理部備案；5、負(fù)責(zé)對本公司客戶的授信、貸款、擔(dān)保等各項(xiàng)業(yè)務(wù)的調(diào)查、初步 評價、評審，對業(yè)務(wù)調(diào)查分析報告提出書面意見，并交風(fēng)險管理部審 查；6、審查落實(shí)貸審會審批條件，辦理或監(jiān)督辦理貸款抵押、質(zhì)押、保 證等擔(dān)保手續(xù)；7、負(fù)責(zé)公司貸后管理工作的組織和實(shí)施， 督促業(yè)務(wù)員及時收取貸款 利息和貸款本金。8、上級領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作。三）貸款業(yè)務(wù)部員工崗位職責(zé)1、開發(fā)公司客戶和業(yè)務(wù)品種；2、受理客戶申請并審查客戶提交的各種資料；3、完成對客戶授信

14、、貸款前的調(diào)查評價工作，寫出書面調(diào)查報告；4、落實(shí)授信、貸款的各種擔(dān)保措施并辦理相關(guān)手續(xù)；5、做好貸款臺帳登記工作；6、及時核算與收取貸款利息；7、做好貸后檢查與風(fēng)險防范工作；8、按時按量收回貸款；9、協(xié)助有關(guān)部門處置風(fēng)險貸款和損失貸款。10、上級領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作。四）貸前調(diào)查制度第一條 貸前調(diào)查的目的：真實(shí)了解客戶的基本情況、經(jīng)營管 理狀況、市場銷售情況、財務(wù)狀況等；審查客戶資料的真實(shí)合法性； 核實(shí)保證物來源的正當(dāng)性、權(quán)屬的合法性、價值的真實(shí)性、足值性、 財產(chǎn)的安全性、變現(xiàn)的可能性及借款的用途，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險，審慎 地開展業(yè)務(wù)，確保公司資金的安全。第二條 公司貸款業(yè)務(wù)部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實(shí)

15、際情況，確定 主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人。 主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人為項(xiàng)目經(jīng)營負(fù)責(zé) 人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任。第三條 貸前調(diào)查人員的職責(zé)：1、負(fù)責(zé)對客戶提供的資料的真實(shí)性進(jìn)行審查；2、負(fù)責(zé)對抵押 /質(zhì)押物和其他擔(dān)保手段進(jìn)行審驗(yàn)；3、負(fù)責(zé)對客戶的經(jīng)營情況進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查并收集相關(guān)資料；4、負(fù)責(zé)審查客戶的借款用途及對還款來源的可靠性進(jìn)行分析 和評估；5、負(fù)責(zé)對客戶的誠信情況進(jìn)行調(diào)查；6、負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估并設(shè)置抵 /質(zhì)押物變現(xiàn)處理方式；7、負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目的貸前調(diào)查報告（內(nèi)容格式參考貸前調(diào)查 報告范本）；第四條 貸前調(diào)查方式主要包括：查閱并核實(shí)客戶的資料、與 客戶相關(guān)人員談話、實(shí)地調(diào)察、走訪相關(guān)的職能部門等方式。

16、通過資 料審核和實(shí)地調(diào)查兩個階段的工作，獲取借款申請人及保證人真實(shí)、 全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和 結(jié)論。第五條 貸款調(diào)查必須嚴(yán)格的進(jìn)行資料核實(shí)。資料核實(shí)是貸前 調(diào)查的開始階段，通過對貸款申請人提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整 理和審核，確定這些信息的有效、完整和真實(shí)性。貸款調(diào)查中涉及的 信息不僅來源于申請人，還應(yīng)從其他途徑，如與相關(guān)的管理部門、金 融部門、財稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。上述資料、信息審核過 程中發(fā)現(xiàn)的需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)的地方，以及過程中發(fā)現(xiàn)的漏 洞、疑點(diǎn)，即是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。第六條 資料審核要點(diǎn)：1、申請人提供的材料是否齊全、有效

17、；要求提供的原件是否為 原件，復(fù)印件是否和原件一致， 如一致須經(jīng)辦人蓋 “與原件相符” 章， 并簽章；某些無法核查原件的可在核查真實(shí)性后注明“已核實(shí)” ；各 種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；2、有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確；通過 對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗(yàn)資報告、立項(xiàng)批文、 可研、資信等級、 環(huán)保及市場準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解貸款申請人和保證人是否具備資格、合法合規(guī)；3、財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計報告，是否是無保 留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。4、對保證人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn) 是審核

18、保證人提供的擔(dān)保措施是否符合 擔(dān)保法和有關(guān)法律法規(guī)（如 房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)押物的 權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。第七條 資料核實(shí)結(jié)束后，主調(diào)查人與協(xié)辦人應(yīng)對貸款申請人 和保證人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查， 實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次。 部門 負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。進(jìn)行實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱， 明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。第八條 實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)申請人為個人：1、與借款申請人進(jìn)行面談了解情況2、對借款申請人進(jìn)行上門訪談，走訪借款申請人單位和住處， 與申請人、申請人同事、街坊進(jìn)行相關(guān)交流3、在面談、走訪的基礎(chǔ)上可采取電話調(diào)查的方式進(jìn)一步了解確 認(rèn)借款申請人相

19、關(guān)情況4、調(diào)查重點(diǎn)在于了解、核實(shí)借款申請人的個人基本情況、信用 狀況、收入及資產(chǎn)狀況、保證方式、還款能力、貸款用途等貸款信息 申請人為企業(yè)1、訪問企業(yè)，會見有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)情況；弄清借款用途和還款來源； 考察企業(yè)管理團(tuán)隊的整體素質(zhì)， 了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用 狀況和能力；2、對需進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對；3、考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實(shí)際 生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；4、對財務(wù)報表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查 核實(shí)以下內(nèi)容：4.1 了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準(zhǔn)則記賬；4.2 企業(yè)的財務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有

20、效執(zhí)行；4.3 審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)四相符，核 實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；4.4 有保留意見的審計報告的保留意見部分；4.5 企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況；4.6 企業(yè)的現(xiàn)金流量是否正常。5、察看抵押物、質(zhì)押物。5.1 以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié) 構(gòu)、竣工時間、原價和凈值、周邊環(huán)境等；5.2以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、 型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；5.3 以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察 看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時請有關(guān)部門鑒定。第九條 在核實(shí)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合分析， 對已經(jīng)獲取的

21、信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評價：1、分析、判斷借款申請人的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能 嚴(yán)格履行合同條款；2、分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對借款申請企業(yè)的影響；3、對企業(yè)的經(jīng)營情況分析；4、分析借款申請人的還款能力。 通過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析， 掌握借款人的財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢；5、分析保證人的保證資格和保證能力。重點(diǎn)分析保證方式的可 操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)的 預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性；6、貸款風(fēng)險度分析。第十條 貸前調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)申請人有不良信用紀(jì)錄、 出具虛假 資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動要求撤回保證申請，致

22、使調(diào)查工 作不能繼續(xù)進(jìn)行時， 調(diào)查負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因并提出處理 意見，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后將處理結(jié)果告知申請人。 因申請人材料提 供不全或申請人要求暫緩處理影響貸前調(diào)查工作的， 亦按上述程序辦 理。第十一條 貸前調(diào)查結(jié)束，調(diào)查負(fù)責(zé)人須根據(jù)調(diào)查結(jié)果提交一份 實(shí)事求是、文理清晰、邏輯性強(qiáng)、分析透徹、判斷準(zhǔn)確、言簡意賅的 貸前調(diào)查報告（調(diào)查人各自簽名，明確報告的出具時間，同時應(yīng) 注意客戶申請資料的落款或打印時間應(yīng)在該報告的落款時間之前） ， 并將報告和相關(guān)資料交由業(yè)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行初步審查， 如果貸前調(diào)查報 告已經(jīng)成熟且相關(guān)資料齊全、真實(shí)合法，經(jīng)業(yè)務(wù)部經(jīng)理簽署意見，交 風(fēng)險管理部進(jìn)行下一步審查。

23、第十二條 貸前調(diào)查工作自正式受理客戶申請 （客戶基本資料需 齊全）開始，一般應(yīng)在 2 個工作日完成，如超過 2 個工作日，調(diào)查負(fù) 責(zé)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因。（五）貸后管理制度第一條 貸后管理是對小額貸款公司向借款人發(fā)放貸款后至貸 款本息收回這一過程的管理，包括貸款檢查、逾期、展期和續(xù)貸的處 理等。第二條 貸后管理主要由貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。 貸后管理的檢查工作 開展前要制定檢查計劃， 報主管負(fù)責(zé)人審批。 貸后檢查分日常檢查和 重點(diǎn)檢查。日常檢查是根據(jù)借款人的實(shí)際情況，如貸款金額、貸款期 限、保證措施、 風(fēng)險等級等確定檢查頻率，日常檢查至少每個月要進(jìn) 行一次。重點(diǎn)檢查是對風(fēng)險較大的貸款及其他需特別關(guān)

24、注的事項(xiàng)進(jìn)行 不定期檢查或全程跟蹤。 檢查完畢后，檢查人員須填寫 貸款檢查表 并附檢查報告和要求借款人及有關(guān)部門提供的資料， 報部門經(jīng)理并簽 批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。第三條 貸后檢查的內(nèi)容：1、借款人是否按借款合同規(guī)定支付利息；2、借款人（公司）的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、市場、經(jīng)營管理層人員等方面的變化情況；3、保證措施中是否發(fā)生了發(fā)生變化，出現(xiàn)新的不利因素；4、對風(fēng)險進(jìn)行評估和分析；5、其他須說明的情況。第四條 檢查人員在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人存在較大問題， 須當(dāng) 日向部門負(fù)責(zé)人口頭報告， 部門應(yīng)在 2 日內(nèi)將存在問題和處理意見書 面報告主管負(fù)責(zé)人。 對發(fā)現(xiàn)的重大問題， 部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報告主

25、管 負(fù)責(zé)人， 主管負(fù)責(zé)人認(rèn)為有必要時， 可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并 提出相應(yīng)的對策及措施。第五條 對所有貸款項(xiàng)目，在貸款到期日之前 30 日，由貸款業(yè) 務(wù)部填制貸款到期通知函 ，通知借款人。第六條 每月月末前， 貸款業(yè)務(wù)部應(yīng)向主管負(fù)責(zé)人提交當(dāng)月 貸 款檢查表和逾期統(tǒng)計表 。第七條 需要展期的貸款，借款人須在該貸款到期前 15 日向我 公司提出貸款展期書面申請。貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)查貸款展期的原因， 提出處理意見，填寫貸款展期（逾期）報告表 ，報主管負(fù)責(zé)人審 批。對展期的貸款須按照新貸款程序辦理。第八條 對逾期的貸款， 由貸款業(yè)務(wù)部寫出檢查報告， 提出處理 意見，填寫貸款展期（逾期）報告表 ，報主

26、管負(fù)責(zé)人審批。對逾 期貸款的處理意見包括： 1、采用更為可靠的保證措施； 2、建議收回 貸款。對逾期的貸款項(xiàng)目按公司貸款評審及審批制度辦理。第九條 具有下列情形之一的，公司應(yīng)提前收回貸款：1、貸款的用途未按借款人申清時注明的用途使用；2、借款人提供虛假資料或具欺詐行為；3、貸款業(yè)務(wù)部認(rèn)為借款人（公司）出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、 財務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險。第十條 貸款的提前收回由貸款業(yè)務(wù)部寫出檢查報告，提出處理 意見，填寫貸款（提前收回）處理表 ，報主管負(fù)責(zé)人審批。對貸 款的提前收回按公司評審及審批制度辦理。第十一條 已經(jīng)結(jié)束的貸款， 應(yīng)及時辦理的終結(jié)手續(xù)。 貸款到期 后，貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)核實(shí)

27、貸款本息確已歸還， 并留存一份放款收回憑 證復(fù)印件，辦理注銷抵押 /質(zhì)押登記，將所抵押 /質(zhì)押和保管的原件資 料退還借款人， 報公司核準(zhǔn)。 貸款業(yè)務(wù)部將部門管理的檔案移交公司 檔案管理部門。三、風(fēng)險管理部（一）風(fēng)險管理部部門職責(zé)為了確保信貸風(fēng)險控制和措施能夠落實(shí)到實(shí)處 , 公司設(shè)立風(fēng)險管 理部。風(fēng)險管理部職責(zé)如下 :一 負(fù)責(zé)公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。二 負(fù)責(zé)制定和完善信貸風(fēng)險管理制度。三 審查貸款資料的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性、全面性。四 對貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查報告做出風(fēng)險評價，將審查意見和結(jié)論寫 成“項(xiàng)目評審書”。五 負(fù)責(zé)回答評審人員的質(zhì)疑。六 負(fù)責(zé)查實(shí)抵押，質(zhì)押物的真實(shí)性與評估值，查實(shí)抵（質(zhì)）押 手

28、續(xù)辦理的合法性與完善度，查實(shí)擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力。 查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。七 做好貸后監(jiān)督檢查工作，及時發(fā)現(xiàn)未預(yù)見的風(fēng)險及新出現(xiàn)的 風(fēng)險并及時采取防范措施。八 對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)提前介入并參與處置。九 組織準(zhǔn)備貸款會簽和會審工作。十 監(jiān)督落實(shí)貸款管理制度的實(shí)施和檢查。十一 對風(fēng)險管理的檔案資料進(jìn)行歸類、整理、歸檔、保存。十二 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。二）風(fēng)險管理部經(jīng)理崗位職責(zé)為了確保信貸風(fēng)險控制和措施能夠落實(shí)到實(shí)處 , 公司設(shè)立信貸風(fēng) 險管理部 .風(fēng)控部經(jīng)理職責(zé)如下 :一 承擔(dān)信貸風(fēng)險管理部的全面工作。二 負(fù)責(zé)制定和完善信貸風(fēng)險管理制度。三 對所有信貸企業(yè)業(yè)務(wù)

29、的合規(guī)合法性進(jìn)行審查及時發(fā)現(xiàn)，糾正 杜絕違規(guī)違法貸款。四 監(jiān)督落實(shí)信貸管理制度的實(shí)施和檢查。五 能夠?qū)|(zhì)押，抵押，擔(dān)保，信用等不同形式的貸款進(jìn)行風(fēng)險 識別，指出存在風(fēng)險的關(guān)鍵點(diǎn)并找出相應(yīng)的控制方法。六 對風(fēng)險貸款適時提出預(yù)警并采取相應(yīng)的措施七 對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)，提前介入并參入處置。八 組織準(zhǔn)備貸款會簽和會審工作。九 嚴(yán)把人情貸款否決關(guān)。十 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。三）貸款風(fēng)險控制員崗位職責(zé)一、負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)資料的初審，擬定調(diào)查提綱，作為項(xiàng)目的第 二調(diào)查人對項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查并填寫調(diào)查表， 審查項(xiàng)目的真實(shí)性、 合法性、 準(zhǔn)確性、完整性二、對貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查資料及調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析， 作出風(fēng)險

30、 評價，將分析情況與貸款業(yè)務(wù)部提交的項(xiàng)目調(diào)查報告進(jìn)行比較， 提出初審意見，將初審意見和結(jié)論寫成“項(xiàng)目評審書” ，交部門負(fù)責(zé) 人進(jìn)行復(fù)審。三、負(fù)責(zé)回答評審人員的質(zhì)疑。四、負(fù)責(zé)查實(shí)抵押、質(zhì)押物的真實(shí)性與評估值，查實(shí)抵（質(zhì)）押 手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實(shí)擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力， 查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。五、做好貸后跟蹤監(jiān)督檢查， 及時發(fā)現(xiàn)未預(yù)見的風(fēng)險及新出現(xiàn)的 風(fēng)險并提出防范應(yīng)對措施逐級上報。六、對已完成的項(xiàng)目，查證手續(xù)是否終結(jié)，杜絕對公司發(fā)展存在 的不利影響。七、對風(fēng)險控制的檔案資料進(jìn)行歸類、整理、歸檔、保存。八、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四）風(fēng)險控制管理制度公司風(fēng)險管理

31、的基本任務(wù)是通過建立嚴(yán)格的內(nèi)控制度和良好的 公司治理機(jī)制，最大限度的防范風(fēng)險和確保公司貸款業(yè)務(wù)的健康發(fā) 展。通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)管，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部管理，從根本上防范和 化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，從而實(shí)現(xiàn)公司股東利益的最大化。為此，特制定 風(fēng)險控制管理制度如下：一 貸款風(fēng)險管理原則：實(shí)行按質(zhì)押，抵押，擔(dān)保。信用貸款等 不同形式的貸款風(fēng)險特征進(jìn)行管理。堅持貸款風(fēng)險權(quán)責(zé)相結(jié)合。二 貸款風(fēng)險的劃分：政策風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險，操作風(fēng)險政策風(fēng)險： 是指違反國家針對小額貸款公司制定的相關(guān)法律， 法 規(guī)，政策發(fā)放貸款的風(fēng)險。經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營風(fēng)險是指借款人因經(jīng)營管理，市場變化，自然災(zāi) 害和道德等原因不能或不愿意按照事先達(dá)成的合同

32、履行其義務(wù)， 出現(xiàn) 不能按期歸還貸款本息的風(fēng)險。操作風(fēng)險：操作風(fēng)險是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及內(nèi) 部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風(fēng)險。 主要包括公司內(nèi)控制度 不合理。管理制度缺陷及內(nèi)部員工操作失誤，違反操作規(guī)程，信貸決 策超越權(quán)限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng) 險。三 貸款風(fēng)險預(yù)測， 也分為政策風(fēng)險預(yù)測， 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測和操作 風(fēng)險預(yù)測。政策風(fēng)險預(yù)測：主要以國家法律 . 法規(guī)以及地方政府對小額貸款 公司的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)對貸款的政策風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測。經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測：主要對借款人內(nèi)部有關(guān)因素，如法人代表素質(zhì)、 經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、財務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)、信用記錄、行 業(yè)發(fā)

33、展前景、特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩 等情況。各種自然災(zāi)害等外部因素或訴訟、 疫情等突發(fā)性事件影響的 分析。操作風(fēng)險預(yù)測：主要依據(jù)貸款業(yè)務(wù)部是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險識別和 決策能力， 員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)， 執(zhí)行信 貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力， 風(fēng)險管理是否覆蓋了信貸操作的各 個環(huán)節(jié)，是否具有完善的信息管理手段等。四 貸款風(fēng)險予警。貸款風(fēng)險予警是指在貸款操作和監(jiān)管過程 中，根據(jù)事前設(shè)置的風(fēng)險控制條件變化所發(fā)生的警示性信號， 提示公 司要即使采取風(fēng)險防范和控制措施。五 貸款風(fēng)險控制。 貸款風(fēng)險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各 種風(fēng)險，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措

34、施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當(dāng) 采取的風(fēng)險控制措施， 也可以對同一種類貸款風(fēng)險同時采取多種風(fēng)險 防范和控制措施。六 選擇有效的貸款方式 應(yīng)根據(jù)借款人的實(shí)際情況和貸款性 質(zhì)、種類，分別選擇質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、信用等貸款方式，應(yīng)盡可能 的選擇風(fēng)險小的方式。七 嚴(yán)格實(shí)行貸款“三查”制度 既作好貸前調(diào)查，貸時審查，貸后檢查。八 風(fēng)險控制方法： 規(guī)避風(fēng)險、分散風(fēng)險、壓減風(fēng)險、 轉(zhuǎn)移風(fēng)險、 補(bǔ)救風(fēng)險。對借款人進(jìn)行貸款額度限制，期限限制，附加條件限制，公司貸 款業(yè)務(wù)要避免過分集中，要在不同行業(yè)、產(chǎn)業(yè)，不同的業(yè)務(wù)品種上選 擇。為控制風(fēng)險可要求借款人提供法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保， 以及第 三者聯(lián)保等多種擔(dān)保形式， 拒絕

35、信用擔(dān)保和人情擔(dān)保。 應(yīng)盡可能要求 貸款人投保財產(chǎn)保險， 對自然人借款要求投保人壽險等。 即使發(fā)現(xiàn)未 履行合同的情況即使采取措施處理質(zhì)（抵）押物，及時采取訴訟等法 律手段盡可能的追回?fù)p失。九 風(fēng)險準(zhǔn)備金 公司要在稅前利潤中提取足額的風(fēng)險準(zhǔn)備 金。十 貸款風(fēng)險的監(jiān)測 貸款風(fēng)險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款 劃分為四類：正常、逾期、不良、損失。按時按約收回本息的為正常 貸款，逾期一個月內(nèi)歸還本息的為逾期貸款。 逾期一個月以上未能收 回本息的為不良貸款， 經(jīng)過采取經(jīng)濟(jì)法律手段確認(rèn)無收回可能的為損 失貸款。十一 實(shí)行風(fēng)險管理責(zé)任制 對每筆出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)都要 分清風(fēng)險責(zé)任，具體落實(shí)到貸款業(yè)務(wù)部，風(fēng)險管理

36、部，審貸小組以及 正、副總經(jīng)理。實(shí)行分級把關(guān)，層層負(fù)責(zé)的原則。十二 實(shí)行貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度 凡因操作違規(guī)， 工作及決策 失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任，責(zé)令賠償損失。構(gòu)成犯罪的交司法部門追究其法律責(zé)任（五） 責(zé)任追究制度為了嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸管理基本制度， 控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險， 公司 必須堅持合理性、安全性、效益性和流動性相統(tǒng)一的原則。貸款業(yè)務(wù)部門對資料的審查、 現(xiàn)場的調(diào)查、 貸后管理工作應(yīng)做到 位，應(yīng)按貸款調(diào)查制度和貸后管理辦法規(guī)范操作。風(fēng)險管理部門應(yīng)該按照風(fēng)險管理辦法承擔(dān)貸款業(yè)務(wù)的合理性， 合 理性審查和整體風(fēng)險的識別?？刂疲瑓⑴c不良貸款的追回和處理?；素攧?wù)部應(yīng)

37、做好貸款發(fā)放前的資料稽核工作， 做好貸款發(fā)放前 的最后把關(guān)工作。綜合管理部應(yīng)嚴(yán)格按印章管理辦法和檔案管理辦法操作。 貸款審批人應(yīng)遵守審批管理制度，嚴(yán)格按權(quán)限進(jìn)行貸款審批。 以上各相關(guān)責(zé)任人如因工作不慎造成貸款風(fēng)險， 將責(zé)令相關(guān)人員 限期追回本息，（信貸部門為主，其他部門協(xié)助）并扣當(dāng)事人當(dāng)月部 分和全部獎金。情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)離本崗位。甚至辭退，甚至開除。如因 個人品德原因，除采取以上措施外，公司將根據(jù)法律追究責(zé)任。一 貸款業(yè)務(wù)部風(fēng)險追究制度實(shí)施細(xì)則1 未實(shí)行審貸崗位分離原則， 橫向平行制約原則， 貸款審批制度。2 對客戶對基本條件審查不嚴(yán)、存在虛假、錯誤的情況（虛假公 司、無效擔(dān)保、無效抵押、虛報財

38、務(wù)表等） 。3 發(fā)放（質(zhì)押，保證，信用）貸款存在違法現(xiàn)象。4 未按權(quán)限、程序運(yùn)作，未形成貸前調(diào)查報告。5 信貸部門 7 天內(nèi)未對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行回訪，未及時催收本息。5%。6 發(fā)放單筆貸款超注冊資本 1%，累計同一借款人超注冊資本7 貸后檢查，貸款展期，續(xù)期執(zhí)行有誤。8 貸款形成風(fēng)險，未及時主動按合同約定和有關(guān)規(guī)定處置抵質(zhì)押 物或提起訴訟。9 發(fā)放頂名，冒名貸款。二 風(fēng)險管理部責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則1 未堅持貸款風(fēng)險權(quán)責(zé)原則，未合理劃分貸款風(fēng)險。2 未及時對貸款風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、預(yù)警、監(jiān)測。3 沒有選擇有效的貸款方式盡可能降低貸款風(fēng)險，沒實(shí)行三查制 度。4 沒有選擇最優(yōu)的風(fēng)險控制方法。5 沒有督促提取足

39、額的風(fēng)險準(zhǔn)備金。6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。7 發(fā)放虛假有價單證的質(zhì)押貸款。8 貸款擔(dān)保措施未落實(shí)，不足值或無效。9 未對貸款業(yè)務(wù)部提交的貸款資料和可行性報告進(jìn)行嚴(yán)格評審。三 財務(wù)部貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度實(shí)施細(xì)則1 不堅持獨(dú)立稽核原則，按他人授意進(jìn)行稽核。2 與借款人串通向?qū)徟颂峁┨摷賹彶閳蟾娴摹? 未經(jīng)調(diào)查程序進(jìn)行稽查并提交正式稽查報告的。4 沒有稽查出貸款資料和調(diào)查報告中的明確遺漏， 誤導(dǎo)審批人的5 稽查通過無明確調(diào)查人貸款的。6 隱瞞稽查中發(fā)現(xiàn)重大問題的。四 綜合管理部貸款風(fēng)險責(zé)任追究細(xì)則1 印章加蓋未堅持復(fù)核，印章保管缺乏安全性。2 沒有把已終結(jié)的檔案及時歸檔整理，違反檔案調(diào)閱保密規(guī)

40、定。3 私自銷毀，隱匿，篡改貸款資料，數(shù)據(jù)或憑證的。4 未按規(guī)定保管貸款合同和擔(dān)保合同及其他資料，致使貸款合同 或擔(dān)保合同丟失的。5 未按規(guī)定保管抵押物或質(zhì)押物致使上述憑證或質(zhì)押物丟失，毀 損的。五貸款審批人責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則1 逆程序或變相逆程序?qū)徟J款的。2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。3 審批發(fā)放沒有明確調(diào)查責(zé)任人， 審查責(zé)任人或未進(jìn)行相關(guān)調(diào)查。 提出審查意見的貸款。4 輕信，盲從跟風(fēng)，依據(jù)未經(jīng)核實(shí)的信息審批貸款，造成損失的。5 審批發(fā)放需經(jīng)貸審會審議而審議的貸款的。6 審批發(fā)放貸審會審議未通過的貸款的。7 審批發(fā)放明顯不符合貸款政策和貸款條件的貸款的。貸款審批制度貸款審

41、批時貸款業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)， 也是保證貸款質(zhì)量預(yù)防風(fēng)險的 關(guān)鍵。為此，特制定益商小額貸款審批制度如下：1. 貸款審批要求按嚴(yán)格審批程序進(jìn)行， 不能跳過任何一個環(huán)節(jié)進(jìn) 行審批。2. 風(fēng)險管理部門和各級審批權(quán)力人要從杜絕風(fēng)險， 保證貸款質(zhì)量 的前提出發(fā)， 嚴(yán)格審查貸款業(yè)務(wù)部門提交的貸款可行性報告， 評估可 行性報告所反映內(nèi)容的真實(shí)性， 可靠性和完整性， 進(jìn)一步審查借款人 提交的所有稀料的真實(shí)， 合法，有效性，必要時要到實(shí)地進(jìn)一步調(diào)查， 考察，最后對貸款進(jìn)行科學(xué)客觀的風(fēng)險評價， 給出明確的書面評審意 見。3. 貸款審批要嚴(yán)格按照規(guī)定審批權(quán)限進(jìn)行，不能越權(quán)審批貸款。4. 審批貸款要嚴(yán)肅認(rèn)真，不能走過場。5

42、. 貸款審批應(yīng)遵守國家 法律，法規(guī)和地方政府關(guān)于小額貸款公 司的政策要求。6. 審批貸款要形成文字性的決議，參與者都要簽字備查。二 貸款審批會議制度公司成立貸款審批委員會， （簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè) 務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)， 審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)，對有權(quán)審批人 進(jìn)行制約及支持貸審會由董事會成員由總經(jīng)理、 主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、 財務(wù)總監(jiān) 等人組成， 董事長為貸審會主任委員。 業(yè)務(wù)部經(jīng)理可列席會議匯報相 關(guān)情況，但無表決權(quán)。三 貸審會下設(shè)辦公室，辦公室負(fù)責(zé)人由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人兼 任。貸審會辦公室負(fù)責(zé)對所有貸款資料進(jìn)行合法合規(guī)性初審， 并負(fù)責(zé) 整理成匯報資料貸審會審批。四 業(yè)務(wù)展期審批程序上報貸審會審

43、批程序一致，續(xù)貸按照初審 程序進(jìn)行。五 原則上每筆貸款初次審批未通過，如相關(guān)人員提出異議可申 請復(fù)審一次。六 貸款審批責(zé)任貸款審批責(zé)任按誰審批誰負(fù)責(zé)的原則結(jié)合崗位責(zé)任制和部門職 責(zé)進(jìn)行考核，出現(xiàn)審批失察， 失誤造成貸款損失的按公司制定的貸款 責(zé)任追究制度執(zhí)行。四、財務(wù)部（一） 財務(wù)部部門職責(zé)1、根據(jù)國家財務(wù)制度和財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況制定 適用的財務(wù)管理辦法。2、圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負(fù)責(zé)編寫公司的財務(wù) 計劃和費(fèi)用預(yù)算，積極開展融資，有效地籌劃與運(yùn)用公司資金。3、做好公司各項(xiàng)收入的收取與支出管理，做到各種收入及時收 繳，支出費(fèi)用及時到位。4、定期匯總公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)作情況，提出合

44、理化建議，為公司經(jīng)營 發(fā)展決策提供參考依據(jù)。5、做好財務(wù)統(tǒng)計和會計賬目、報表及年終結(jié)算工作，并妥善保 管會計憑證、會計帳薄、會計報表和其它檔案資料。6、監(jiān)督稽核公司業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)活動，分析存在的問題，查明 原因，及時解決。7、統(tǒng)一歸口管理公司的各種票據(jù)和有價證券。8、保守公司財務(wù)機(jī)密，維護(hù)公司利益。9、上級安排的其他工作。二）財務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)1、在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會計、報表、預(yù)算工作2、負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景、 開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。3、制定和管理稅收政策方案及程序。4、建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及 核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。5、

45、組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟(jì)活動分析，組織編制公司財務(wù)計 劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。6、監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會決議。7、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和處理公司與合作銀行之間的關(guān)系和業(yè)務(wù)。三）財務(wù)管理辦法第一條 為適應(yīng)企業(yè)管理的需要， 規(guī)范我公司財務(wù)管理工作， 發(fā) 揮財務(wù)在經(jīng)營管理中的作用，依據(jù)中華人民共和國會計法 、企業(yè) 會計準(zhǔn)則和公司管理制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 公司財務(wù)會計負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)的核算、監(jiān)督與控制。第三條 公司財務(wù)部設(shè)財務(wù)主管、會計、出納等崗位。第四條 本制度是公司辦理財務(wù)事項(xiàng)的工作準(zhǔn)則， 公司員工必須 嚴(yán)格遵照執(zhí)行。第五條 公司財務(wù)部設(shè)財務(wù)主管崗位，財

46、務(wù)主管負(fù)責(zé)組織和管 理公司下列財務(wù)工作：1、建立健全公司財務(wù)管理制度和核算辦法，并貫徹執(zhí)行；2、組織編制各種財務(wù)計劃，辦理年度財務(wù)決算，參與經(jīng)營管理 決策；3、考核資金使用情況，貫徹執(zhí)行資金授權(quán)管理制度，保證公司 資金安全；4、向公司股東會議及公司領(lǐng)導(dǎo)報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查 對外提供的會計資料；5、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等相關(guān)部門的關(guān)系；6、協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好不良貸款項(xiàng)下?lián)?biāo)的定價和處理工作；7、負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的呆、壞帳損失的初審工作；8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時性工作。第六條 公司財務(wù)部設(shè)會計工作崗位，會計的主要職責(zé)是：1、按照會計法及企業(yè)會計準(zhǔn)則等相關(guān)會計制度的規(guī)定，審核原

47、 始憑證的真實(shí)、合法、有效性，填制記賬憑證，登記會計賬簿，編制 會計報表，做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚；2、負(fù)責(zé)對輸入計算機(jī)的會計數(shù)據(jù)（記賬憑證、原始憑證等）進(jìn) 行審核，操作會計軟件登記機(jī)內(nèi)賬簿 , 對打印輸出的賬簿、報表進(jìn)行 確認(rèn)；3、負(fù)責(zé)對信貸業(yè)務(wù)員輸入計算機(jī)的原始憑證的審核及數(shù)據(jù)收 集；4、負(fù)責(zé)對計算機(jī)內(nèi)的會計數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，根據(jù)分析情況及時提 出合理化建議；5、妥善保管會計憑證，會計賬簿，會計報表和其它會計資料。第七條 出納的主要工作職責(zé)是：1、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付 與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；2、序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，隨時掌握現(xiàn)金和銀行存款 余額結(jié)存情況

48、；3、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，日清 月結(jié)，及時對賬，做到賬款相符；4、保管公司庫存現(xiàn)金、有價證券、支票、收據(jù)及有關(guān)印章，確 保其安全與完整；5、配合會計做好各項(xiàng)賬務(wù)處理。第八條 公司資金進(jìn)出必須通過稽核財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算，任何部 門和個人不得截留業(yè)務(wù)收入。第九條 公司資金的付出必須依據(jù)公司授權(quán)原則辦理，對授權(quán) 不明、手續(xù)不齊的，財務(wù)部應(yīng)堅決拒付，未經(jīng)批準(zhǔn)辦理付款，一切責(zé) 任由付款經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。第十條 公司任何部門和個人不得為其他單位和個人提供任何 形式的經(jīng)濟(jì)擔(dān)?；虺兄Z，以確保公司資金安全。第十一條 公司對財務(wù)部核定日常庫存現(xiàn)金定額，超額部分應(yīng) 及時交存銀行。 銀行結(jié)算票證須在

49、規(guī)定時間內(nèi)到開戶銀行辦妥有關(guān)手 續(xù)。第十二條 財務(wù)部應(yīng)積極協(xié)助信貸業(yè)務(wù)員做好利息費(fèi)和本金的 回收、入賬，任何部門和個人不得借不良信貸業(yè)務(wù)的處理謀取個人私 利。第十三條 財務(wù)部應(yīng)及時清理各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付往來，并及時匯報 公司主管經(jīng)理，杜絕呆賬壞賬，保證公司資金安全運(yùn)行。第十四條 公司財產(chǎn)物資包括固定資產(chǎn)、低值易耗品及辦公用第十五條 凡單值在 2000 元以上，使用時間在一年以上的資產(chǎn) 均作為固定資產(chǎn)管理。第十六條 根據(jù)公司的相關(guān)管理制度， 公司購置 5000 元以上的 固定資產(chǎn)需辦理審批手續(xù)。第十七條 公司財產(chǎn)物資實(shí)行統(tǒng)一購置辦法，稽核財務(wù)部憑總 經(jīng)理或授權(quán)人審批憑證及有關(guān)票據(jù)予以付款或報銷。第十八

50、條 建立嚴(yán)格的實(shí)物驗(yàn)收制度， 驗(yàn)收職責(zé)與采購職責(zé)分 設(shè)，采購人員不得兼驗(yàn)收及保管工作。第十九條 實(shí)物管理部門或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人對公司財產(chǎn)物資登記造 冊，并按資產(chǎn)的分類建立實(shí)物明細(xì)賬，固定資產(chǎn)指定專人負(fù)責(zé)保管， 部門或個人領(lǐng)用財產(chǎn)物資，須報總經(jīng)理同意并辦理相關(guān)手續(xù)。第二十條 建立定期盤點(diǎn)制度，做到賬物相符，對財產(chǎn)物資盈 虧毀損及報廢， 相關(guān)人員應(yīng)及時書面報告總經(jīng)理或主管負(fù)責(zé)人， 查明 原因，做出處理。第二十一條 固定資產(chǎn)及財產(chǎn)物資由使用部門負(fù)責(zé)，人為原因 發(fā)生毀壞，由當(dāng)事人進(jìn)行賠償，相關(guān)管理部門負(fù)責(zé)維修維護(hù)，其支出 按費(fèi)用開支的審批程序和權(quán)限辦理。第二十二條 員工離職，須退還領(lǐng)用的物品，并辦理有關(guān)資產(chǎn)

51、 保管移交手續(xù)，否則財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理工資結(jié)算等相關(guān)手續(xù)。第一章 借支及費(fèi)用報銷管理第二十三條 工作人員因公辦事需要借支的，經(jīng)公司總經(jīng)理批 準(zhǔn)，由財務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后，方可在財務(wù)辦理借款手續(xù)。第二十四條 所有員工原則上不允許私人借支，如遇特殊情況 確需借支的，按公司有關(guān)規(guī)定辦理，未按審批程序辦理的，稽核財務(wù) 部門概不受理。第二十五條 各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)需要確定出差人數(shù)、地點(diǎn)和時 間，嚴(yán)格控制出差人員，差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)按公司的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行（暫 定）。項(xiàng) 目員 副員 人 般住宿費(fèi)伙食費(fèi)鸚費(fèi)合計住宿費(fèi)伙食費(fèi)蔦費(fèi)合計以巾 及城 縣F700JL5Q2Q290市 級 地994020557030O2O2O255

52、30O O29940O255、巾W 轄埶 直吐666040503020第二十六條 出差人員原則上不能超標(biāo)準(zhǔn)住宿，超標(biāo)準(zhǔn)部分由個 人自負(fù)，低于標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)包干報銷。第二十七條工作人員在外地參加各類會議，凡會議主辦單位出 具食宿費(fèi)用自理證明的，回單位按出差標(biāo)準(zhǔn)包干報銷。第二十八條工作人員在外出差，因特殊情況需要招待業(yè)務(wù)單位 用餐的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)報實(shí)銷，但報銷伙食補(bǔ)貼時應(yīng)扣減其 本人相應(yīng)的招待餐數(shù)。第二十九條 工作人員上下班交通費(fèi)一律自理，員工在市內(nèi)聯(lián)系 業(yè)務(wù)，憑乘坐的公共車票列明去向、公干事由，憑票據(jù)按規(guī)定程序辦 理報銷，一般情況下，員工不允許報出租車票。第三十條 所有借款必須做到月清月結(jié)

53、，前賬不清，不借新賬， 差旅費(fèi)借款必須在出差回單位后一星期內(nèi)結(jié)清。第三一條 會計檔案包括記賬憑證、會計賬簿、會計報表、會計 移交清冊、存儲財務(wù)數(shù)據(jù)的電腦磁盤、會計檔案銷毀清冊以及有關(guān)的 協(xié)議、合同、分析報告等。第三十二條 會計檔案必須及時裝訂成冊，專柜存放，按會計法規(guī)定時間保管，并指定專人負(fù)責(zé)第三十三條 禁止私自翻閱、摘抄、外借、復(fù)制會計檔案，如因 公安、審計等需要調(diào)閱會計資料，報公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理有關(guān) 查閱手續(xù)。第三十四條 會計檔案銷毀， 根據(jù)國家有關(guān)法律文件規(guī)定， 報公 司股東會批準(zhǔn)后辦理， 由股東會指派專人監(jiān)銷， 并對銷毀的檔案造具 清冊。（四）財務(wù)管理及內(nèi)部審計制度為規(guī)范和加強(qiáng)公

54、司的財務(wù)管理和內(nèi)部審計工作， 根據(jù)公司的情況 和熱點(diǎn)，制定本制度。一、公司應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院財政部門的規(guī)定，建 立健全財務(wù)會計制度和內(nèi)部審計制度。 財務(wù)部以業(yè)務(wù)部為財務(wù)管理責(zé) 任中心，對公司的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)進(jìn)行收入、成本、費(fèi)用、利潤、預(yù)算和控 制等財務(wù)管理工作。二、資金管理（一）資金管理原則1、公司資金的使用、調(diào)配實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制（總經(jīng)理權(quán)限范圍 以內(nèi)），財務(wù)部具體負(fù)責(zé)。2、遵守有關(guān)現(xiàn)金、銀行存款管理規(guī)定，加速資金周轉(zhuǎn)，確保公 司資金安全。（二）現(xiàn)金的管理1、現(xiàn)金支付的范圍（1）發(fā)放工資、補(bǔ)貼；（ 2）支付出差人員必需攜帶差旅費(fèi)用；（3）總經(jīng)理批準(zhǔn)和其它費(fèi)用。2、現(xiàn)金支付的手續(xù)和規(guī)定（1

55、）會計人員應(yīng)仔細(xì)核對有關(guān)單據(jù)，計算出準(zhǔn)確的報賬金額， 并對單據(jù)的有效性進(jìn)行審核。 單據(jù)上應(yīng)有經(jīng)手人、 驗(yàn)收人或領(lǐng)用人的 簽名及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)。（2）因工作需要借取備用金或借支現(xiàn)金的，必須由借用人填寫 借支單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批后，稽核財務(wù)部予以辦理。非備用 的現(xiàn)金借用，報賬時間一般為 3天，最晚不超過 7 天，否則不再辦理 新的借用手續(xù)。3、會計依據(jù)齊全、有效、合法的原始單據(jù)，填制付款憑證，經(jīng) 主管審核后交出納人員。4、出納在收付現(xiàn)金時必須認(rèn)真、詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符 合規(guī)定，領(lǐng)導(dǎo)是否已批準(zhǔn)開支。5、出納人員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，控制現(xiàn)金庫存限額， 做到“日清日結(jié)”，定期與會計進(jìn)行

56、核對，接受會計監(jiān)督，做到賬款 相符。（三）銀行存款的管理1、支出審核：銀行支出的項(xiàng)目，需按規(guī)定業(yè)務(wù)程序辦理審批手 續(xù)，會計根據(jù)有效的付款申請單，填制付款憑證，經(jīng)主管審核后交出 納人員簽發(fā)支票。2、一般不得發(fā)出空白支票。3、出納員每月與銀行核對存款余額。發(fā)現(xiàn)記賬錯誤，要及時更正；屬于銀行差錯， 要及時通知銀行更正。 發(fā)現(xiàn)未達(dá)帳， 要加強(qiáng)管理， 認(rèn)真查找原因，及時處理。4、出納員對各種空白轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票，應(yīng)妥善保管并登記 支票的購入、發(fā)出、注銷等情況。三、成本管理原則成本應(yīng)當(dāng)與收入相應(yīng)配比， 按照國家規(guī)定的成本開支范圍， 按權(quán) 責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行核算。 有關(guān)成本核算的原始記錄等核算資料內(nèi)容必 須完成、真實(shí)并及時記載。 不得虛列記載。 不得虛列亂攤、 亂擠成本。四、費(fèi)用管理（一）費(fèi)用范圍 費(fèi)用主要包括公司為組織和管理公司業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的各項(xiàng)管 理費(fèi)用和營業(yè)費(fèi)用。 主要包括： 工作人員的工資、 福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、 職工教育經(jīng)費(fèi)、 勞動保險費(fèi)、 待業(yè)保險費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、 廣告宣傳費(fèi)、 辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、低值易耗品攤銷、汽